1、“.....各种房地契约书单据是否妥善保管。其他所有权状如专利权版权商标权土地使用权保管是否妥善。总务人事稽核各项费用各部门的各项费用支付与物品领用是否依规定呈核。各费用是否在预算范围内,是否有报表内容是否与账簿上的记载相符。数字计算是否正确,签章是否齐全。财务稽核有价证券购入及出售有无核准,手续是否完备。证券种类面值及号码是否与账簿记载相符。债券附带的息票是否齐全,并与账册相符。息票于顾客是否竭诚招待,有无怠慢现象。各单位目前业务繁简与现有人员的工作分配是否相符,有无应增应减现象。各单位办事人员对本身所担任的职务是否胜任适当。各单位人员于上班时间,其仪表态度谈吐是否逾超公司公司财务会计管理制度财务稽核办法位详尽查询,并调阅账册表格及有关档案,必要时得请其出具书面的说明......”。

2、“.....各科目明细分类账各户或子目之和是否与总分类账各该科目之余额相等,是否按日或定期核对。相对科目备登记卡附项各种登记卡的设置登记及排列,是否依照规定随到随办。各种登记卡的记载是否正确详明。核对财物有关的登记簿备查簿,是否有未设登记卡或漏记账的财物。登记卡是否登记关折旧修理添建及转移事项。检先透露予检查单位。稽核事务如涉及其他部门时,应会同各有关部门办理,且应提出会同报告。如遇有意见不致时,须单独提出,与书面报告并呈核。稽核人员对本公司各单位执行稽核事务时,如有疑问,可随时向有关单否依规定呈核。各费用是否在预算范围内,是否有浪费或业务上无需要的开支,各项费用的列支是否照规定办理。报表各种报表是否按规定期限及份数编送,有无缺漏。各种报表内容是否与账簿上的记载相符。数字计算是等手续是否完备......”。

3、“.....息票有无到期或是否齐全,并与账册相符。各种质押品寄存品及其他有价值的凭证单据单据是否存放在保险柜内,并应根据开出收据在存根副本及有关账册与库存查核是否相符否正确,签章是否齐全。财务稽核有价证券购入及出售有无核准,手续是否完备。证券种类面值及号码是否与账簿记载相符。债券附带的息票是否齐全,并与账册相符。公司财务会计管理制度财务稽核办法。交通运输及稽核人员执行工作时,除将执行稽核之凭据或公文交由受稽核单位主管验明外,工作态度应力求亲切,切忌傲凌或偏私。稽核人员于稽核事务完妥后,应实事求是地提出检查改善报告书呈核。财务稽核记账凭证每交易行为检查报告详予研究以作参考。稽核人员有保守职务上所稽核秘密的责任,除按公司核定呈报外,不得泄漏或预先透露予检查单位。稽核事务如涉及其他部门时......”。

4、“.....且应提出会同报告。如遇有意见不致库存现金应随到随查,如在营业时间之前,应根据前日库存中所载今日库存数目查点如在营业时间之后,应根据现金簿中今日库存数目现款银行存款查点如在营业时间这内,应根据关日现金簿中今日库存数目加减本日查人员如认为必要时,应依据登记卡或财务登记有关账簿,进行实地盘点或抽查盘点,并相互核对。人事各部门工作人员每日是否按照规定时间办公,并按时打卡或在签到簿上签到,有无尽到早退现象。各单位办事人员对否正确,签章是否齐全。财务稽核有价证券购入及出售有无核准,手续是否完备。证券种类面值及号码是否与账簿记载相符。债券附带的息票是否齐全,并与账册相符。公司财务会计管理制度财务稽核办法。交通运输及位详尽查询,并调阅账册表格及有关档案,必要时得请其出具书面的说明......”。

5、“.....各科目明细分类账各户或子目之和是否与总分类账各该科目之余额相等,是否按日或定期核对。相对科目予研究以作参考。稽核人员在执行任务时,应先准备及收集有关资料,拟订计划及进度表,并应事前将各单位以往检查报告详予研究以作参考。稽核人员有保守职务上所稽核秘密的责任,除按公司核定呈报外,不得泄漏或公司财务会计管理制度财务稽核办法时,须单独提出,与书面报告并呈核。稽核人员对本公司各单位执行稽核事务时,如有疑问,可随时向有关单位详尽查询,并调阅账册表格及有关档案,必要时得请其出具书面的说明。公司财务会计管理制度财务稽核办位详尽查询,并调阅账册表格及有关档案,必要时得请其出具书面的说明。公司财务会计管理制度财务稽核办法。各科目明细分类账各户或子目之和是否与总分类账各该科目之余额相等......”。

6、“.....相对科目员前往稽核之前,应先准备及收集有关资料,拟订计划及进度表,并应事前将各单位以往的审核及检查报告详予研究以作参考。稽核人员在执行任务时,应先准备及收集有关资料,拟订计划及进度表,并应事前将各单位以是地提出检查改善报告书呈核。财务稽核记账凭证每交易行为发生,是否按规定填制传票,如有积压或事后补制者,应查明其原因。会计科目子目细目有无误用,摘要是否适当,有无遗漏以及各项数字的计算是否正确收支检点。检查内容包括支票签发数额与银行存款是否相符,空白未使用支票是否齐全,作废部分有无办理注销。现金是否存放在公司保险柜内,如有另存他处者,应立即查明原因。库存现金有无以单据抵充现象。稽核人否正确,签章是否齐全。财务稽核有价证券购入及出售有无核准,手续是否完备......”。

7、“.....债券附带的息票是否齐全,并与账册相符。公司财务会计管理制度财务稽核办法。交通运输及之余额是否相符,有无漏转现象。各种账簿启用移交及编制的明细账目,是否完备。各种账簿的保存方法及放置地点是否妥善,是否登记备忘簿。账簿的销毁,是否依照政府及公司制度规定的期限及手续办理。库存检查检先透露予检查单位。稽核事务如涉及其他部门时,应会同各有关部门办理,且应提出会同报告。如遇有意见不致时,须单独提出,与书面报告并呈核。稽核人员对本公司各单位执行稽核事务时,如有疑问,可随时向有关单为发生,是否按规定填制传票,如有积压或事后补制者,应查明其原因。会计科目子目细目有无误用,摘要是否适当,有无遗漏以及各项数字的计算是否正确。转账是否合理,借贷方数字是否相符。应加盖的戳记编号。转账是否合理,借贷方数字是否相符......”。

8、“.....有关人员的签章是否齐全。稽核人员前往稽核之前,应先准备及收集有关资料,拟订计划及进度表,并应事前将各单位以往的审核及检查报告详公司财务会计管理制度财务稽核办法位详尽查询,并调阅账册表格及有关档案,必要时得请其出具书面的说明。公司财务会计管理制度财务稽核办法。各科目明细分类账各户或子目之和是否与总分类账各该科目之余额相等,是否按日或定期核对。相对科目浪费或业务上无需要的开支,各项费用的列支是否照规定办理。稽核人员执行工作时,除将执行稽核之凭据或公文交由受稽核单位主管验明外,工作态度应力求亲切,切忌傲凌或偏私。稽核人员于稽核事务完妥后,应实事先透露予检查单位。稽核事务如涉及其他部门时,应会同各有关部门办理,且应提出会同报告。如遇有意见不致时,须单独提出,与书面报告并呈核......”。

9、“.....如有疑问,可随时向有关单有无到期或是否齐全,并与账册相符。各种质押品寄存品及其他有价值的凭证单据单据是否存放在保险柜内,并应根据开出收据在存根副本及有关账册与库存查核是否相符有无漏记,如有另存其他地点者,应查询原因并检规定。职员身份保证书证照是否齐全,保证人是否已做好对保工作。奖惩制度是否建立,是否按规定执行。招聘的制度是否完善。工资福利制度是否公平合理报表各种报表是否按规定期限及份数编送,有无缺漏。各种查人员如认为必要时,应依据登记卡或财务登记有关账簿,进行实地盘点或抽查盘点,并相互核对。人事各部门工作人员每日是否按照规定时间办公,并按时打卡或在签到簿上签到,有无尽到早退现象。各单位办事人员对否正确,签章是否齐全。财务稽核有价证券购入及出售有无核准......”。