科技（深圳）有限公司财务管理制度选编

依据国家税法规定，按期足额交纳各种税金，不得因个人工作失误造成公司经济损失。

按报表名称内容时间报送部门编制要求，及时准确编制财务各类报表。

对会计资料及有关经济资料，按月进行整理，装订做到齐全完整美观易查。

完成上级领导交办的临时性工作任务。

责任与权限在公司经济合同协议及其他经济文件的执行中，发现有违反国家法律财经纪律及损害公司利益的条款，有权拒绝执行，并书面报告部门负责人及公司总经理。

对报销原始凭证的合法性真实性完整符者，应予退回或重新补正。

记账凭证的内容及填制要求凭证日期般应按实际受理经济业务的日期填列。

凭证编号应按月编制自然数列顺序。

凭证摘要应简明扼要，真实反映经济业务的内容，不得含混不清，过于简略。

会计科目应按有关规定设置。

凭证金额必须与原始凭证相符。

科技深圳有限公司财务管理制度选编。

所附原始凭证张数，要与原始凭证相符。

有关人员的签名或盖章出纳会计交款人必须在相关会计凭证上签名或盖章。

会计人员填制记账凭证时，必须附有内容完备的原始凭证。

本制度所指的由总经理批准的事项，如因总经理出差期间，均由董事长审批。

本制度由公司财务部制定并负责解释。

本制度从矽感科技深圳有限公司董事会批准之日起执行。

零零年月十日物品购销管理制度为了加强凭证名称填制凭证的日期填制凭证单位的名称或填制人的姓名经办人的签名或盖单接受凭证的单位名称经济业务的内容数量单价和金额各种收据必须符合中华人民共和国管理办法和实施细则的规定。

从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。

对原始凭证的技术性要求凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。

购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。

需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。

不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外告并列出明细表，注明出售处理原因，报总经理批准财务部门根据总经理批准的固定资产出售处理报告进行帐务处理，并开具及收款人事行政部依据财务开具的及收据办理发货手续。

固定资产报废固定资产报废，由人事行政部会同相关技术人员检测后提出报废申请报告，送总经理批准财务部门依据总经理批准的固定资产报废申请报告进行财务帐务处理人事行政部负责进行实物处理。

固定资产盘盈盘亏固定资产盘盈盘亏由人事行政部按季盘点后提出固定资产盘盈盘亏报告，并会同财务部门核查落实后，报总经理审批财务部门依据总经理批准的固定资产盘盈盘亏报告进行帐务处理。

固定资产要按规定严格管理定期维护保养，未经公司总经理批准不得外借。

财务部门每月按各类固定资产规科技深圳有限公司财务管理制度选编须逐项列示清楚按公司固定资产及物品购销管理制度的有关条款规定报批后，送公司财务部进行帐务处理。

做到帐实相符。

本制度由公司财务部制定并负责解释。

本制度从矽感科技深圳有限公司董事会批准之日起执行。

零零年月十日会计主管岗位工作标准本标准按照财政部会计基础工作规范和矽感科技深圳有限公司有关财务制度制订。

本标准适用于矽感科技深圳有限公司。

工作内容与要求认真贯彻国家及深圳市有关财政法规和公司的有关规定。

建立健全全公司财务管理与核算的各项规章制度，按期修订和完善。

接受财政税务内部审计等部门的检查审计，如实提供所需资料。

设置和登记总帐各种明细分类帐，对公司的全部经营活动，财产物资如实进行全面的记录反映和监督。

按公司财务报销管理制度设收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字，并有付款的依据。

职工因公出差借款的借据，必须附在记账凭证上。

收回款项时应另开收据，不得退还原借款借据。

预付性汇款，由经办人填制付款申请单，作为原始凭证，不得以汇款回单代替。

属于现金发放性质的原始凭证，原则上应由本人领取签名。

有委托他人代领的，由代领人签名由人代领多人的，须逐个签章，不得通栏划大括号签个章。

自制原始凭证应设计科学格式规范计算清楚。

如计提折旧职工福利基金等，要列名称计提基数提取率提取额等。

分配工资及费用时，要列分配标准分配率分配额。

凡凭证内容不全字迹模糊不清与经济业务本身内容不符者，应予退回或重新补正。

记账凭证的内容及填制要求凭证日期般应按实际受理经济业务的准完成或未按标准完成任务，视程度给予奖励或处罚。

本标准由公司财务部负责解释。

出纳岗位工作标准本标准按照财政部会计基础工作规范和矽感科技深圳有限公司有关财务制度制订。

本标准适用于矽感科技深圳有限公司财务部出纳岗位工作。

财产物资清查盘点销售物资库存的清查盘点由公司销售部门负责，管理用及消耗的物资清查盘点由人事行政部负责。

属销售的财产物资每月进行次清查盘点，并指定专人每月日前将截止到上月末的库存物资包括各分库盘点情况汇总表，按物品购销管理制度中的物品销售情况月报汇总表格式填制报公司财务部进行帐实核对。

属管理用的财产物资原则上每季进行次清查盘点，至少每年末必须进行次，财务部协助人事行政部进行。

财产物资发生盘盈盘亏报废毁损贬值等请购单，销售部技术开发部已报总经理审批的付款计划或购货合同执行情况表，格式附后报财务部审核后，方可付款。

财务部门在办理付款时应核实付款手续是否齐全，否则财务有权拒付，并要求补齐相关手续。

采购人员报销时，应办理入库单，入库单内容必须填写清楚齐全，如需要质检的物品，应附质检部门的审签手续。

根据财务要求，应在开出个月内报销，逾期未报销给公司造成损失的，由采购经办人承担，该部门经理负同等责任。

销售部技术开发部经理要安排采购库管人员按季度对库房存货情况进行分析，对库存物品的积压变质沉淀要列表清查处理，对造成不必要的损失负责。

原始凭证应具备的内容凭证名称填制凭证的日期填制凭证单位的名称或填制人的姓名经办人的签名或盖单接计交款人必须在相关会计凭证上签名或盖章。

会计人员填制记账凭证时，必须附有内容完备的原始凭证。

本制度所指的由总经理批准的事项，如因总经理出差期间，均由董事长审批。

本制度由公司财务部制定并负责解释。

本制度从矽感科技深圳有限公司董事会批准之日起执行。

零零年月十日物品购销管理制度为了加强物品购销的管理，防止库存积压滞销因管理造成的坏帐等损失，结合公司的实际，特制定本制度。

物品购销合同协议与技术要求必须由销售部国际或国内，以下统简称销售部或技术开发部指定人员签订。

合同签订人员须认真学习合同法及有关法律和公司规定，不得因此而给公司带来损失。

合同在签订前须由经办人填写合同签订申请书格式附后，经销售部或技术开发部经理审定后，报公司总经凭证的单位名称经济业务的内容数量单价和金额各种收据必须符合中华人民共和国管理办法和实施细则的规定。

从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。

对原始凭证的技术性要求凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。

购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。

需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。

不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在凭证上签章。

支付款项的原始凭证，必须有对公司流动资金进行核算和管理，反映监督经营收支的全部情况，按规定及时纳入财务核算。

及时清理债权债务，凡在个月以上未清理的债权债务，每季列出明细与经办人核对，写明未收付的原因，报公司总经理审批，进行有关的处理。

依据国家税法规定，按期足额交纳各种税金，不得因个人工作失误造成公司经济损失。

按报表名称内容时间报送部门编制要求，及时准确编制财务各类报表。

对会计资料及有关经济资料，按月进行整理，装订做到齐全完整美观易查。

完成上级领导交办的临时性工作任务。

责任与权限在公司经济合同协议及其他经济文件的执行中，发现有违反国家法律财经纪律及损害公司利益的条款，有权拒绝执行，并书面报告部门负责人及公司总经理。

对报销原始凭证的合法性真实性完整。

属销售的财产物资每月进行次清查盘点，并指定专人每月日前将截止到上月末的库存物资包括各分库盘点情况汇总表，按物品购销管理制度中的物品销售情况月报汇总表格式填制报公司财务部进行帐实核对。

属管理用的财产物资原则上每季进行次清查盘点，至少每年末必须进行次，财务部协助人事行政部进行。

财产物资发生盘盈盘亏报废毁损贬值等必须逐项列示清楚按公司固定资产及物品购销管理制度的有关条款规定报批后，送公司财务部进行帐务处理。

做到帐实相符。

本制度由公司财务部制定并负责解释。

本制度从矽感科技深圳有限公司董事会批准之日起执行。

零零年月十日会计主管岗位工作标准本标准按照财政部会计基础工作规范和矽感科技深圳有限公司有关财务制度制订。

本标准适用于矽感出纳岗位工作标准附表请购单附表员工因公出差申请单附表员工出租车票报销审批单附表餐费报销申请单附表开具申请单财务报销管理制度为了加强公司的财务管理工作，统各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

借款报销的审批权限公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。

凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

员工出差应填写出差申请单见附表，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。

员工出差返回后，填写差旅费报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

员工差旅费报销标准。

员工出差分长途和短途两种，即当天能往返的为短途，出期填列。

凭证编号应按月编制自然数列顺序。

凭证摘要应简明扼要，真实反映经济业务的内容，不得含混不清，过于简略。

会计科目应按