会计电算化内部管理制度

出纳只能使用现金管理模块。

档案管理员负责财务软件和会计资料档案的管理。

各单位可根据实际情况，在不违反会计数据的输入工作，输出记账凭证会计账簿报表，进行部分会计数据处理工作，要求达到会计电算化初级知识培训的水平审核员负责对输入计算机的会计数据记账凭证和原始凭证等进行审核，操作会计软件登记机内账簿，对打印输出的账簿报表进行确严重故障时，不得随意自行检修，应及时报告电脑室，等候检修。

会计电算化内部管理制度。

第章会计电算化岗位责任制建立会计电算化岗位责任制，要明确每个工作岗位的职责范围，切实做到事事有人管，人人有专责，办事有要求，工作有检查。

会计电会计电算化内部管理制度商协同操作十为防止外来病毒感染，在未进行有效病毒检测前，任何人不得使用外来磁盘在会计核算用电脑上进行任何操作。

不得随意将会计用磁盘在其他电脑上操作。

讲求效益，处理好及时更新技术设备与勤俭节约的关系，既不盲目追求最新技术和先，此岗位由计算机中心和审计室有关人员兼任数据分析员负责对计算机的会计数据进行分析，提供有关分析资料供领导决策参考。

计算机房工作时必须自觉保持清洁，不得将与工作无关的其他物品尤其是对电脑正常工作有害的物品及易燃物品带入电脑机用的应用会计核算软件进行修改升级和计算机硬件设备进行更换等工作，必须保证实际会计数据的连续和安全由电算维护员办理审批手续，经过电算主管和计算机中心有关负责人同意后，由电算主管电算维护员计算机有关人员进行监督，并要求软件供应据的输入工作，输出记账凭证会计账簿报表，进行部分会计数据处理工作，要求达到会计电算化初级知识培训的水平审核员负责对输入计算机的会计数据记账凭证和原始凭证等进行审核，操作会计软件登记机内账簿，对打印输出的账簿报表进行确认电出纳只能使用现金管理模块，录入员和审核员必须分设。

会计电算化内部管理制度。

第章会计电算化岗位责任制建立会计电算化岗位责任制，要明确每个工作岗位的职责范围，切实做到事事有人管，人人有专责，办事有要求，工作有检查。

会计电算化岗位维护员负责保证计算机硬件软件的正常运行，管理机内会计数据对软件所需的维护和升级负责同软件供应商进行联络对财务部门无法解决的硬件问题负责同计算机中心联系电算审查员负责监督计算机及财务软件系统的运行，防止利用计算机进行舞弊十会计档案包括会计资料和会计软件。

存档的会计档案，要每年进行检查复制，防止由于磁性介质损坏而使会计档案丢失第章附则本管理制度适用于集团公司正式实行会计电算化的单位。

由财务部负责解释。

本制度在执行时如与上级有关财务制度和会计的修改对磁性介质存放的数据要保存双备份份存放档案室，份存放财务部十对正在使用的应用会计核算软件进行修改升级和计算机硬件设备进行更换等工作，必须保证实际会计数据的连续和安全由电算维护员办理审批手续，经过电算主管和计算机中计电算化为核心的集团公司信息管理系统，做到单位内部信息资源共享，充分发挥会计电算化在经营管理中的作用。

第章替代手工记账验收条件采用电子计算机替代手工记账，是指应用会计软件输入会计数据，由电子计算机对会计数据进行处理，并打印输房。

严禁在电脑机房内吸烟。

严禁随意拔插电脑机房的电源设备。

电脑机房必须配备空调设备，保持适当的温度湿度环境。

上机前应首先检查电源和设备运行是否正常，如发现问题应及时报告，经过电算维护员检查认可才能使用。

尤其是在计算机设备发生维护员负责保证计算机硬件软件的正常运行，管理机内会计数据对软件所需的维护和升级负责同软件供应商进行联络对财务部门无法解决的硬件问题负责同计算机中心联系电算审查员负责监督计算机及财务软件系统的运行，防止利用计算机进行舞弊商协同操作十为防止外来病毒感染，在未进行有效病毒检测前，任何人不得使用外来磁盘在会计核算用电脑上进行任何操作。

不得随意将会计用磁盘在其他电脑上操作。

讲求效益，处理好及时更新技术设备与勤俭节约的关系，既不盲目追求最新技术和先必须保持不变，如需修改，需保存书面报告。

输出数据未经本单位财务主管许可，严禁擅自携带外出和外借。

确保会计数据和会计软件的安全保密，防止对数据和软件的修改对磁性介质存放的数据要保存双备份份存放档案室，份存放财务部十对正在使会计电算化内部管理制度心有关负责人同意后，由电算主管电算维护员计算机有关人员进行监督，并要求软件供应商协同操作十为防止外来病毒感染，在未进行有效病毒检测前，任何人不得使用外来磁盘在会计核算用电脑上进行任何操作。

不得随意将会计用磁盘在其他电脑上操商协同操作十为防止外来病毒感染，在未进行有效病毒检测前，任何人不得使用外来磁盘在会计核算用电脑上进行任何操作。

不得随意将会计用磁盘在其他电脑上操作。

讲求效益，处理好及时更新技术设备与勤俭节约的关系，既不盲目追求最新技术和先的数据必须与结账结果相符，表内表间数据的勾稽关系必须正确无误，取数公式经设定，必须保持不变，如需修改，需保存书面报告。

输出数据未经本单位财务主管许可，严禁擅自携带外出和外借。

确保会计数据和会计软件的安全保密，防止对数据和软件会计档案丢失第章附则本管理制度适用于集团公司正式实行会计电算化的单位。

由财务部负责解释。

本制度在执行时如与上级有关财务制度和会计电算化规定有出入，则以上级规定为准。

本制度自通过验收之日起执行会计报表的编制打印输出要根据出会计资料。

替代手工记账是会计电算化的基本目标。

会计报表的编制打印输出要根据财务制度的规定设置公式编制。

各种报表需经软件操作员审核员电算主管签章确认后方为正式报表。

报表必须通过设定取数公式编制，不得用非正常手段进行填制报表维护员负责保证计算机硬件软件的正常运行，管理机内会计数据对软件所需的维护和升级负责同软件供应商进行联络对财务部门无法解决的硬件问题负责同计算机中心联系电算审查员负责监督计算机及财务软件系统的运行，防止利用计算机进行舞弊进设备，也不忽视技术的发展趋势，造成设备过快陈旧过时。

统应用财务管理软件。

为适应财务管理网络化，提高企业管理水平的需要，我集团公司所属单位统采用金蝶系统作为财务管理软件。

并为以后与其他信息系统的联网做好准备工作，逐步建立以用的应用会计核算软件进行修改升级和计算机硬件设备进行更换等工作，必须保证实际会计数据的连续和安全由电算维护员办理审批手续，经过电算主管和计算机中心有关负责人同意后，由电算主管电算维护员计算机有关人员进行监督，并要求软件供应计电算化规定有出入，则以上级规定为准。

本制度自通过验收之日起执行出纳只能使用现金管理模块。

档案管理员负责财务软件和会计资料档案的管理。

各单位可根据实际情况，在不违反内部牵制制度的前提下，交叉设置各岗位，但要保持相对稳定。

务制度的规定设置公式编制。

各种报表需经软件操作员审核员电算主管签章确认后方为正式报表。

报表必须通过设定取数公式编制，不得用非正常手段进行填制报表的数据必须与结账结果相符，表内表间数据的勾稽关系必须正确无误，取数公式经设定，会计电算化内部管理制度商协同操作十为防止外来病毒感染，在未进行有效病毒检测前，任何人不得使用外来磁盘在会计核算用电脑上进行任何操作。

不得随意将会计用磁盘在其他电脑上操作。

讲求效益，处理好及时更新技术设备与勤俭节约的关系，既不盲目追求最新技术和先内部牵制制度的前提下，交叉设置各岗位，但要保持相对稳定。

出纳只能使用现金管理模块，录入员和审核员必须分设。

会计电算化内部管理制度。

十会计档案包括会计资料和会计软件。

存档的会计档案，要每年进行检查复制，防止由于磁性介质损坏而使用的应用会计核算软件进行修改升级和计算机硬件设备进行更换等工作，必须保证实际会计数据的连续和安全由电算维护员办理审批手续，经过电算主管和计算机中心有关负责人同意后，由电算主管电算维护员计算机有关人员进行监督，并要求软件供应认电算维护员负责保证计算机硬件软件的正常运行，管理机内会计数据对软件所需的维护和升级负责同软件供应商进行联络对财务部门无法解决的硬件问题负责同计算机中心联系电算审查员负责监督计算机及财务软件系统的运行，防止利用计算机算化岗位可设电算主管软件操作员审核员电算维护员电算审查员数据分析员和出纳岗位档案管理员。

电算主管全面负责集团公司会计电算化工作，制订电算化发展规划总体方案及操作人员的权限控制软件录入员编制记账凭证，并负责记账凭证和原始凭证房。

严禁在电脑机房内吸烟。

严禁随意拔插电脑机房的电源设备。

电脑机房必须配备空调设备，保持适当的温度湿度环境。

上机前应首先检查电源和设备运行是否正常，如发现问题应及时报告，经过电算维护员检查认可才能使用。

尤其是在计算机设备发生维护员负责保证计算机硬件软件的正常运行，管理机内会计数据对软件所需的维护和升级负责同软件供应商进行联络对财务部门无法解决的硬件问题负责同计算机中心联系电算审查员负责监督计算机及财务软件系统的运行，防止利用计算机进行舞弊可设电算主管软件操作员审核员电算维护员电算审查员数据分析员和出纳岗位档案管理员。

电算主管全面负责集团公司会计电算化工作，制订电算化发展规划总体方案及操作人员的权限控制软件录入员编制记账凭证，并负责记账凭证和原始凭证等会计数会计数据的输入工作，输出记账凭证会计账簿报表，进行部分会计数据处理工作，要求达到会计电算化初级知识培训的水平审核员负责对输入计算机的会计数据记账凭证和原始凭证等进行审核，操作会计软件登记机内账簿，对打印输出的账簿报表进行确计电算化规定有出入，则以上级规定为准。

本制度自通过验收之日起执行出纳只能使用现金管理模块。

档案管理员负责财务软件和会计资料档案的管理。

各单位可根据实际情况，