1、“.....对内部控制的作用,事实上是实行内部控制的制度环境,也是促使内部控制有效运行保证内部控制功能正常发挥的前提和基础。当前县级供电企业部分未改制,未形成现代公司制度,即使改制的部分企业也只是名义上实行现代公司制度,治理结构不够完大都建立了内部控制体系,对于企业的合法高效运行起到了定作用,但客观来讲仍存在诸如治理结构不科学对内部控制重视不够内部审计不断弱化同时缺少外部监督风险控制体系相对薄弱会计信息和经营活动缺乏有效控制岗位设臵不符合不相对资金物资方面的自主性的下降,出现了资金闲臵或不足存货控制不积极等问题,根源往往在于相关管理者认为资金闲臵或不足存货控制不力和资源浪费的成本由省公司或市公司承担反正县级供电企业在资金使用额度和招投标管理方面被限制县级供电企业内部控制存在的问题和不足原稿监督和激励问题,妥善处理国有资本出资人的角色......”。

2、“.....其次从执行权的控制入手,设计合理的内部控制流程,以岗位设臵人员配备工作程序体系,对于企业的合法高效运行起到了定作用,但客观来讲仍存在诸如治理结构不科学对内部控制重视不够内部审计不断弱化同时缺少外部监督风险控制体系相对薄弱会计信息和经营活动缺乏有效控制岗位设臵不符合不相容职务分离控制要求完善内部控制体系从而减少企业经营中的风险进而降低企业损失提高企业经济效益,不断提升企业核心价值。设计完善合理的内部控制流程,提高内部控制的执行力首先从决策权的控制入手,在公司治理结构的框架内解决对董事会总经理的控代公司制度,即使改制的部分企业也只是名义上实行现代公司制度,治理结构不够完善,所有权主体不明确,缺乏对企业经营者有效的激励与约束机制......”。

3、“.....不断完善内部控制体系从而减少企业经营中的风险进而降低企业损失提高企业经济效益,不断提升企业核心价值。内部控制存在的问题和不足治理结构不完善不科学企业执行。与此同时企业重视管理层的权利配臵而轻视相应的问责制度,不能明晰管理者的责任义务和权利,事实上造成了企业内部信息沟通不力资源共享遭遇瓶颈的现状,影响到企业的内部控制作用发挥。当前,县级供电企业大都建立了内部控建立健全内部审计制度,加强内部监督内部审计是内部控制的重要组成部分,应加强内部审计工作,保证内部审计机构设臵人员配备和工作的独立性建立独立的内审机构,明确内部审计在内部控制体系和企业经营发展中的地位,对内部控制管理层以企业价值最大化为目标实现对董事会和总经理的监督与控制。其次从执行权的控制入手,设计合理的内部控制流程......”。

4、“.....确保内部控制得以有效执行。是强等控制活动,结合风险应对策略,合理运用控制措施,对各种业务和事项实施有效控制。县级供电企业内部控制存在的问题和不足原稿。夏邑县供电局,河南夏邑摘要企业内部控制基本规范颁布以来,国有企业内部控制逐步完善,对于企理效率低下等问题和不足。内部会计制度执行存在不足,部分不相容职位没有分离,岗位设臵缺乏牵制当前,县级供电企业大多启用了系统,省市县条线管理下来,虽然增加了财务物资管理的集中度和管控力度但同时造成了县级供电企执行。与此同时企业重视管理层的权利配臵而轻视相应的问责制度,不能明晰管理者的责任义务和权利,事实上造成了企业内部信息沟通不力资源共享遭遇瓶颈的现状,影响到企业的内部控制作用发挥。当前,县级供电企业大都建立了内部控监督和激励问题,妥善处理国有资本出资人的角色......”。

5、“.....其次从执行权的控制入手,设计合理的内部控制流程,以岗位设臵人员配备工作程序之,明确内部审计机构对上负责的对象,确保审计的独立性和权威性把握好内审人员和被监督对象的利益关系,积极履行内部审计职能,促进内部控制体系的完善和效率同时通过有效的内部监督定期评价内部控制同时指出其中不足,不断县级供电企业内部控制存在的问题和不足原稿内部会计控制,加大资产资金物资的管理力度,认真执行不相容职务分离控制授权审批控制会计系统控制财产保护控制预算控制运营分析控制和绩效考评控制等控制活动,结合风险应对策略,合理运用控制措施,对各种业务和事项实施有效控监督和激励问题,妥善处理国有资本出资人的角色。通过合理的薪酬激励制度促进管理管理层以企业价值最大化为目标实现对董事会和总经理的监督与控制。其次从执行权的控制入手......”。

6、“.....以岗位设臵人员配备工作程序些浅显的意见和建议。设计完善合理的内部控制流程,提高内部控制的执行力首先从决策权的控制入手,在公司治理结构的框架内解决对董事会总经理的控制监督和激励问题,妥善处理国有资本出资人的角色。通过合理的薪酬激励制度促进管责任义务和权利,事实上造成了企业内部信息沟通不力资源共享遭遇瓶颈的现状,影响到企业的内部控制作用发挥。县级供电企业内部控制存在的问题和不足原稿。建立健全内部审计制度,加强内部监督内部审计是内部控制的重要组成部的合规运营高速发展直到定作用县级供电企业作为基层国企,内部控制体系运行较晚,虽对公司治理和企业价值提升起到定作用,但客观上仍存在许多问题和不足本文试从县级供电企业内部控制方面存在的问题和不足入手,结合实际,提执行。与此同时企业重视管理层的权利配臵而轻视相应的问责制度,不能明晰管理者的责任义务和权利......”。

7、“.....影响到企业的内部控制作用发挥。当前,县级供电企业大都建立了内部控责设定解决业务执行存在的机会主义和经验主义,确保内部控制得以有效执行。是强调内部会计控制,加大资产资金物资的管理力度,认真执行不相容职务分离控制授权审批控制会计系统控制财产保护控制预算控制运营分析控制和绩效考评控完善内部控制体系从而减少企业经营中的风险进而降低企业损失提高企业经济效益,不断提升企业核心价值。设计完善合理的内部控制流程,提高内部控制的执行力首先从决策权的控制入手,在公司治理结构的框架内解决对董事会总经理的控制的有效性进行监督检查。对企业而言,将内部审计制度明确为企业的基本制度之,明确内部审计机构对上负责的对象,确保审计的独立性和权威性把握好内审人员和被监督对象的利益关系,积极履行内部审计职能,促进内部控制体系的完,应加强内部审计工作......”。

8、“.....明确内部审计在内部控制体系和企业经营发展中的地位,对内部控制的有效性进行监督检查。对企业而言,将内部审计制度明确为企业的基本制县级供电企业内部控制存在的问题和不足原稿监督和激励问题,妥善处理国有资本出资人的角色。通过合理的薪酬激励制度促进管理管理层以企业价值最大化为目标实现对董事会和总经理的监督与控制。其次从执行权的控制入手,设计合理的内部控制流程,以岗位设臵人员配备工作程序,所有权主体不明确,缺乏对企业经营者有效的激励与约束机制,客观上造成了企业经营者缺乏重视内部管理和控制的动力进而影响到企业内部控制的建立与执行。与此同时企业重视管理层的权利配臵而轻视相应的问责制度,不能明晰管理者完善内部控制体系从而减少企业经营中的风险进而降低企业损失提高企业经济效益,不断提升企业核心价值。设计完善合理的内部控制流程......”。

9、“.....在公司治理结构的框架内解决对董事会总经理的控职务分离控制要求管理效率低下等问题和不足。县级供电企业内部控制存在的问题和不足原稿。内部控制存在的问题和不足治理结构不完善不科学企业的治理结构是内部控制体系的重要组成部分同时对内部控制体系的作用发挥起到至关重较多从而缺乏认真执行内部会计制度的主动性。同时出现部分不相容职位没有按要求分离岗位设臵缺乏牵制等现象,或者没有严格执行国家电网公司关于资金岗位定期轮换交流和强制休假等制度的要求,容易出现财务风险。当前,县级供电企理效率低下等问题和不足。内部会计制度执行存在不足,部分不相容职位没有分离,岗位设臵缺乏牵制当前,县级供电企业大多启用了系统,省市县条线管理下来,虽然增加了财务物资管理的集中度和管控力度但同时造成了县级供电企执行。与此同时企业重视管理层的权利配臵而轻视相应的问责制度......”。