造成银行贷款被动受损。有的地方政府部门甚至片面追求任期效绩,好大喜功,重长期轻短期利益,重局部轻全局利益,重地方轻中央利益,片面追求产值数量项目数量改制数量,结果助推了次次的经济过热,并直接或间来源的渠道,改变单依靠贷款企业报送报表获取信息的做法,广泛收集有关行及相关企业的企业法人代表个人资料,企业的信用状况及有无违约记录,企业的偿债能力成长能力盈利能力,生产经营状况资金营运状况企业财务管理状况及有无违纪记录,企业经营水平及市场发展前景等资料,并及时进行分析和评价,从而获取足够的信息,才能对企业实行有效监测,防范信贷风险。是发挥银行同业工会的作用,及时互通信息,共同防范企业利用银网点会计主管实行委派制和定期岗位轮换制,有利于会计人员抵制网点负责人对会计工作的不正当干预是建立柜员综合员会计主管线体系。柜员只负责交易,综合员负责复核和大额交易审批,会计主管负责对综合柜员的监督柜员重要空白凭证领用检查。是加强重要单证现金及重要物品的管理。参考文献林水挺商业银行的信贷风险及其管理与防范金融论坛年月刘全,林孝术对建立信贷风险防范机制的思考现代商业银行导论年月乔纪法对审批人员的任职资格应有所规定,如定的工作年限,定的技术水平等等。但更为重要的是专职审批人这制度本身产生的压力与动力,可以有效提高目前国有商业银行增量信贷资产的质量。是对信贷经营部门建立相应的激励机制。防范风险并非对银行信贷业务束手缚脚,而是要激励为银行效益努力工作的员工,约束损害银行利益的做法。做到这点,必须要激励与处罚并重。对国有商业银行而言,首先强调的是要加强激励机制,提高开拓市场能我国商业银行信贷风险的防范对策分析苏立夫原稿擦和控制环节中的漏洞。是程序牵制的原则。对业务流程的不同环节,应由不同的人员完成,通过业务流程设计使不相容的职务相分离,达到岗位牵制的目的。要坚决杜绝任何个人独揽业务的全过程,否则必然导致管理失控。是责任牵制原则。内部控制不仅要规定职能部门和个人处理业务的权限,还要明确规定其承担的相应责任。强化过程,构建全方位多层次的监督体系是加强中央银行对国有商业银行内控管理指导监督力度。人民银行要部门的联系,及时了解和掌握政府职能部门对企业或企业法人代表监督检查中的信息和资料,再将资料进行分析和判断,及时发现有可能要出现的风险,并提出防范措施,做好防范工作。商业银行可以实施信贷审批人员专职化制度,完善经营人员激励机制把好贷款审批关,正确选择贷款投向是防范新增贷款风险的关键。要把好这个关口,商业银行是实行审批人员专职化。长期以来,国有商业银行并无专职的信贷审批人员。信贷审批人员往往是充分研究,待讨论通过后,统在全行发布,使预防性控制落实在各业务制度之中。同时,要规范立法程序,明确立法权限,对内控制度的评价修改和制定都要在程序上予以明确,以增强立法的严肃性与统性。在建立内控机制上,要坚持项原则是体制牵制原则。体制控制是内部控制的基础,当前,要从体制上着手,重新设计信贷经营与审批监管分离的运行机制,业务经营与前台服务后台支撑的协作机制等,以避免各职能部门之间出现不必要的磨快内控步伐。把内部控制状况作为央行监管的重点,加大对内控问题较多的分支机构现场检查频率,增加现场检查的深度和力度。是完善国有商业银行法人治理结构。尽快把国有商业银行改造成股份制商业银行,并加快上市步伐,构建以股东大会董事会监事会经理层之间的权力划分和权力制衡的有效结构,抑制内部人控制道德风险的发生。建立贷款风险预警机制是要拓宽信息来源的渠道,改变单依靠贷款企业报送报表获取信息的做法,广泛收立法程序,明确立法权限,对内控制度的评价修改和制定都要在程序上予以明确,以增强立法的严肃性与统性。在建立内控机制上,要坚持项原则是体制牵制原则。体制控制是内部控制的基础,当前,要从体制上着手,重新设计信贷经营与审批监管分离的运行机制,业务经营与前台服务后台支撑的协作机制等,以避免各职能部门之间出现不必要的磨擦和控制环节中的漏洞。是程序牵制的原则。对业务流程的不同环节,应由不同的人员完成,通集有关行及相关企业的企业法人代表个人资料,企业的信用状况及有无违约记录,企业的偿债能力成长能力盈利能力,生产经营状况资金营运状况企业财务管理状况及有无违纪记录,企业经营水平及市场发展前景等资料,并及时进行分析和评价,从而获取足够的信息,才能对企业实行有效监测,防范信贷风险。是发挥银行同业工会的作用,及时互通信息,共同防范企业利用银行之间的竞争,采取欺骗的行为。是加强与财政审计税务等政府职能各级政府部门为了本地区经济的发展和为了为官任,造福方而要求企业大干快上,盲目扩大生产规模和增加新上项目,或者为了各种安定团结之类的政治需要,过多地插手企业经营权投资权改制权,迫使银行发放政策性贷款,造成银行贷款被动受损。有的地方政府部门甚至片面追求任期效绩,好大喜功,重长期轻短期利益,重局部轻全局利益,重地方轻中央利益,片面追求产值数量项目数量改制数量,结果助推了次次的经济过热,并直接或间力追求利润最大化,个人追求收入最大化,精神道德上的约束力就显得苍白无力了。同时,由于法制不健全和信用观念淡薄,企业在经济利益的驱动下,通过名目和方法,有意识地逃废金融债务。管理失误性风险。传统的产品经济模式和高度集中统的金融体制下,银行成为国家的出纳,企业没钱找银行要,企业亏损有国家承担,加上企业既不能破产又没有弥补来源,只好继续向银行贷款,实际上风险集中在银行。在社会主义市场经济体制过渡部门为了本地区经济的发展和为了为官任,造福方而要求企业大干快上,盲目扩大生产规模和增加新上项目,或者为了各种安定团结之类的政治需要,过多地插手企业经营权投资权改制权,迫使银行发放政策性贷款,造成银行贷款被动受损。有的地方政府部门甚至片面追求任期效绩,好大喜功,重长期轻短期利益,重局部轻全局利益,重地方轻中央利益,片面追求产值数量项目数量改制数量,结果助推了次次的经济过热,并直接或间接地给银由有定行政职务的行领导或部门领导担任,审批人员不能将主要精力集中于审核分析,审批工作只是其繁琐行政事务工作中的个方面。参考西方些商业银行的工作方法,审批工作可由专职人员担任,其根据自己的判断,独立地提出意见,仅对信贷项目负责。这方式的优点在于,它迫使信贷审批人员把全部精力集中于信贷审批工作,深入分析每个信贷项目,提出有价值的观点。审批人员可由专人进行管理,并设审批会议制度对其表现进行评判。集有关行及相关企业的企业法人代表个人资料,企业的信用状况及有无违约记录,企业的偿债能力成长能力盈利能力,生产经营状况资金营运状况企业财务管理状况及有无违纪记录,企业经营水平及市场发展前景等资料,并及时进行分析和评价,从而获取足够的信息,才能对企业实行有效监测,防范信贷风险。是发挥银行同业工会的作用,及时互通信息,共同防范企业利用银行之间的竞争,采取欺骗的行为。是加强与财政审计税务等政府职能擦和控制环节中的漏洞。是程序牵制的原则。对业务流程的不同环节,应由不同的人员完成,通过业务流程设计使不相容的职务相分离,达到岗位牵制的目的。要坚决杜绝任何个人独揽业务的全过程,否则必然导致管理失控。是责任牵制原则。内部控制不仅要规定职能部门和个人处理业务的权限,还要明确规定其承担的相应责任。强化过程,构建全方位多层次的监督体系是加强中央银行对国有商业银行内控管理指导监督力度。人民银行要国有商业银行而言,首先强调的是要加强激励机制,提高开拓市场能力,使责任与利益者紧密相联,以增进经营人员在艰苦市场环境中积极开拓的动力,从而更好地防范信贷风险。健全和完善商业银行内部控制机制,做好内部防范工作立足于防,建立健全科学有效的内控机制内部控制要由事后补救向事前防范转变,必须建立健全套科学的内控机制。要以加入世贸组织为契机,对现有内控制度进行认真清理,由法规部门组织有关部门和专家进行我国商业银行信贷风险的防范对策分析苏立夫原稿阶段,企业自有资金过少,支撑企业营运的资金大部分由银行铺垫,由于经济结构不合理,市场体系不健全,金融体制不完善,社会信用混乱,企业生产经营中出现的问题都造成了银行不良贷款。且没有更多的转化渠道和分散途径,只有通过企业贷款向银行集中,使银行信贷风险具有普遍性和难控性,商业银行承担了我国计划经济体制向社会主义市场经济体制转变的成本。政府干预性风险。我国商业银行信贷风险的防范对策分析苏立夫原稿擦和控制环节中的漏洞。是程序牵制的原则。对业务流程的不同环节,应由不同的人员完成,通过业务流程设计使不相容的职务相分离,达到岗位牵制的目的。要坚决杜绝任何个人独揽业务的全过程,否则必然导致管理失控。是责任牵制原则。内部控制不仅要规定职能部门和个人处理业务的权限,还要明确规定其承担的相应责任。强化过程,构建全方位多层次的监督体系是加强中央银行对国有商业银行内控管理指导监督力度。人民银行要,企业生产经营中出现的问题都造成了银行不良贷款。且没有更多的转化渠道和分散途径,只有通过企业贷款向银行集中,使银行信贷风险具有普遍性和难控性,商业银行承担了我国计划经济体制向社会主义市场经济体制转变的成本。政府干预性风险。我国商业银行信贷风险的防范对策分析苏立夫原稿。随着企业经营自主权的不断扩大,特别是在建立社会主义市场经济体制中,企业和个人的主体地位更加明确,企业以经济效益为驱动力竭以来,国有商业银行并无专职的信贷审批人员。信贷审批人员往往是由有定行政职务的行领导或部门领导担任,审批人员不能将主要精力集中于审核分析,审批工作只是其繁琐行政事务工作中的个方面。参考西方些商业银行的工作方法,审批工作可由专职人员担任,其根据自己的判断,独立地提出意见,仅对信贷项目负责。这方式的