有效票据进行审核,确认无误后,由本人加盖印鉴章。印鉴章不得离开保管人员视线,并不得擅自转于他人代理,应妥善保管。十会计档案管理会计档案的管理部门会计档案的具体管理工作由街道党政办负责,设定防盗安全装置档案室并指定专人保管。会计档案的归档范围会计凭证包括原始凭证记账凭证记账凭证汇总表,银行对账单及余额调节表等。会计账簿包括总账明细账日记账各种辅助登记账等。财务报表包括会计制度规定的月年度会计报表,报表附注及财务报告等。会计档案的立卷和保管当年的会计档案在会计年度终了后,可暂由财政所保管年,以备随时查阅,满年后,移入档案室由党政办文书专人保管。会计档案管理人员负责全部会计档案的整理立卷保管调阅销毁等系列登记工作。机构变由值班负责人审批报账。篇严格财务审批制度,经财务会审小组会审后,每笔开支在元以下的由分管财务的副局长审批,元含元以上的除工资津贴补贴外,由局长审批,单笔开支超过元含元的须经局务会研究决定,经局长审批后方可列支。各项业务接待由分管领导告知办公室,办公室具体安排接待事项,所有接待原则上由办公室和财务股签单结算,其他人员律不得在酒店或娱乐场所签单。严格控制经费支出,差旅费等开支严格按绥政办发号文件规定执行。办公用品由办公室根据实际需要统采购和发放到人,因工作需要购买饮用水办公用品等物,律由办公室统购买登记,其他人不得在外签单。干部职工因公出差需借款的,先报请分管领导或主要领导同意,并书写借据,经分管领导或主要领导审批后方可借款借款金额在元以下的由分管领导审批,元以上的由主要领导审批,出差回单位后应在天内结算清楚。干部职工出差和下乡,般不得在外开餐。行业管理收费票据由财务股统到财政领取,行管工作所得收入必须交局财务室规定乐开支,均由个人自理。出差须事先定好工作任务地点人数和路线。省市内出差,般工作人员由分管局领导审批,并报值班负责人备案局级负责人出差由局长审批。出省出差律报局长审批。出差原则上不乘坐飞机,如特殊情况需乘坐飞机的,报局长批准。预借差旅费须经值班负责人和局长批准,出差回机关个星期内报账结清。固定资产管理固定资产。固定资产指房屋建筑及附属物交通运输设备音像设备照相机摄像机投影仪音响电视机电子电器设备电脑复印机打印机传真机等价值比较高,使用时间较长的物品。固定资产由会计分别建台帐,局财务股管理。低值易耗品。低值易耗品指办公桌椅文件柜沙发饮水机电话机计算器等单价较低,使用时间较短的易耗物品。低值易耗品次性摊销计入成本,分别建帐备查,其实物由局财务股管理。办公文具。办公文具是指用于办公的纸张笔墨文件夹笔记本订书机胶水等价值较小的办公用品。各股室办公文具按需领取。各股室需添置办公用品的,需提前提出申请,列出明细清单,由财务股度,切收入及对外往来资金必须及时足额上解街道财政专户。严禁隐瞒挪用截留收入,以收抵支,坐支现金,原则上当天收入当天解交,严禁私设小金库和公款私存行为。坚决杜绝乱收费现象的发生,各部门的收费必须严格执行物价部门核定的收费项目标准和范围,严禁巧立名目,严禁擅自提高标准。统使用财政税务部门印制的票据收费。支出管理规范用款审批程序正常性预算经费及上级财政部门拨入专款,财政所应根据预算计划按时拨给下属预算部门,由财政所按支出进度编制拨款单拨付。预算资金原则上不予调剂,特殊情况确需临时调剂或提前拨款的,根据资金情况报主任签发。上级其他部门拨入专项资金已明确用款部门的,由用款部门申请,分管领导审核,报街道主任签发,专项资金必须专款专用,严禁挪用。严格执行街道主任支笔审批制度每笔支出必须取得合法凭证并有经手人证明人及分管领导签字,其中经手人要写明开支事由,再经街道主任审批。支出金额在万元以上的大额非经常性支出必须由领导集体讨论研局财务管理制度六篇整理版,财务人员通过网银转账至公务卡中,完成报销程序。确因工作需要,或因手续不全票据不合法,不能在规定的免息还款期内办理报销手续的,可由持卡人先行垫支还款,待完善相关手续后,再办理报销手续。票据管理财政所设置票据管理员岗位,负责日常的票据管理,设立票据领用台帐。街道辖区内的行政事业单位及社区等使用的各种票据由财政所票据管理员负责领发核销,并对各单位使用情况进行检查。使用单位的票据由单位会计向财政所票据管理员领取,并负责保管。票据使用人员向单位会计领用。票据各种章加盖齐全,票据不准相互借用,票据管理人员要定期检查票证安全情况,防止丢失和损坏。往来款管理不得将应纳入收入管理的款项列作暂存款,将应列报支出的款项列入暂付款。及时清理并严格控制往来款规模。往来款应及时清理,除上下级往来结算款等特殊原因外,原则上应在年终全部结清。确实无法兑付或追缴的往来款,由财政所提出意见,按规定程序批准后转作收入或核销,不得长期挂账。十会计印鉴产指房屋建筑及附属物交通运输设备音像设备照相机摄像机投影仪音响电视机电子电器设备电脑复印机打印机传真机等价值比较高,使用时间较长的物品。固定资产由会计分别建台帐,局财务股管理。财务信息公开。单位的年度部门预算部门决算情况,按相关信息公开的规定进行信息公开。本制度自发文之日起施行。原制定的斗审党字„‟号同时废止。篇为进步加强街道财政财务管理,规范资金运作,确保财政资金安全高效运行,根据有关财政法律法规,结合街道实际,制定本制度。预决算管理街道的预算内外资金收支,均应纳入街道办事处财政的预算决算收支范围,具体的收支范围按上级财政部门规定执行。年度预算由收入预算和支出预算两部分构成,收入预算包括公共财政预算收入政府性基金预算收入和其他收入,支出预算由基本支出和项目支出组成。预算编制原则街道财政所有收支项目,都必须按收入分来源支出分用途的方式编入财政综合预算。以街道经济和社会发展计划为基础,充分考虑经济建设和各项事业发展准制度。街道财政所统办理本单位银行账户的开立变更撤销手续,并负责本单位银行账户的使用和管理。单位负责人对本单位银行账户申请开立及使用的合法性合规性安全性负责。现金管理出纳应严格按经费开支审批权限和程序办理现金收付,除发给个人的慰问金支付劳务报酬预借差旅费结算起点以下的零星开支现行规定的结算起点为元可用现金支付外,其他原则上都必须通过银行办理转账支付。做到日清月结,账款相符,库存现金不得超过规定限额般不超过元。财政所应加强对现金的管理监督和检查,定期和不定期地组织人员对出纳的现金进行盘点和检查。各会计核算单位的出纳必须建立现金银行存款日记账,及时并逐笔记录现金收支活动,并按规定及时真实准确地报送出纳报告单。公务卡管理从事公务活动的,原则上均应按规定使用公务卡刷卡消费,同时取得刷卡凭证消费交易凭条和。持卡人应在公务卡透支免息期内,持刷卡凭证和按财务管理制度的有关规定申请报销。对符合财务制度规定且手续齐全的支出,般不得在外开餐。行业管理收费票据由财务股统到财政领取,行管工作所得收入必须交局财务室规定每个月交存次,律不得坐支。干部出差下乡,原则上按规定安排公车,如需要租车的,须报请主要领导或分管办公室领导批准,填写租车单,般乡镇长铺镇除外租车费每天元含油料费,金屋塘镇和原联民乡每天元,县外租车市内每趟元,省内市外每趟元含油费。所有开支要有经手人签字并注明开支用途,经会审和审批后方可报销。十坚持财务会审制度。规定每月日前所有干部将本人经手交到财务室,每月日节假日顺延定为财务会审日。会审人员。局财务管理制度六篇整理版。资金管理机关财务由局财务股按照会计制度规定对所有资金实行统管理值班负责人支笔审批。资金管理及审批遵循谁经手,谁负责的原则,即由经手人对的真实性合法性负责。除工资医保公积金次性审批外,其他所有开支实行事前申报制度,经值班负责人批准后,方可开支。资金审批由经手人负责将票据进行分门别类整理,并填写品。各股室办公文具按需领取。各股室需添置办公用品的,需提前提出申请,列出明细清单,由财务股汇总报值班负责人或局长审批后,由办公室或财务股统采购,凭报账。金额达到政府采购标准的实行政府采购。未经批准自行购置办公用品不予报销。物品领用使用与维护。物品使用人必须办理领用手续,实行以旧换新,领用时应核准物品的质量价格数量。使用物品时必须按要求正确使用。物品移交与归还。人员调动时应将本人使用物品履行交接手续,移交人接交人和监交人在移交清单上签字。物品处置。物品的转让报废由物品使用人申报,经值班负责人审批,价值在元以上的物品须报局长批准。租车管理确因工作需要须租车的,先由局长审批,再由办公室出具租车通知单并安排车辆。租车费结算由租车人凭租车通知单和正规到财务股报账。根据需要,可租用机关干部私家车,参照县委根据路程远近划分的大类乡镇下乡补助标准,每天支付和元油费。文印管理机关文印统规口办公室管理。凡需要打印和复印的关单据,支出元以下的由值班负责人直接审批,支出超过元含报局长同意,元以上的支出由局党委研究决定。凡规定使用公务卡消费的公务消费项目必须使用公务卡,用现金支付的费用财务股有权拒绝报帐。接待管理来客接待统由值班负责人管理。接待对象标准严格按上级有关文件规定执行。来客接待不允许进大型宾馆酒店,不安排香烟和水果。所有来客接待必须先申报后接待,否则不予开支。出差管理机关干部职工差旅费开支,严格按照县财政局有关规定执行。会议出差须有文件或电话通知,并严格按通知人数参会。出差期间,因非工作需要的参观游览餐饮住宿和娱乐开支,均由个人自理。出差须事先定好工作任务地点人数和路线。省市内出差,般工作人员由分管局领导审批,并报值班负责人备案局级负责人出差由局长审批。出省出差律报局长审批。出差原则上不乘坐飞机,如特殊情况需乘坐飞机的,报局长批准。预借差旅费须经值班负责人和局长批准,出差回机关个星期内报账结清。固定资产