园区功能区设施建设已基本完善，需要投资万元。土地征用及租赁费包括租地费征地费和上缴规费。经估算，租地亩，费用均价万元亩年，租赁期为年，建设期个月，本项投资额共计万元。设置购置安装费其中包括信息平台给排水消防电力通讯等所需设备的购置，需要投资万元。预备费按工程费用进行计算，需预备费万元。工程勘察设计费按工程费用进行计算，需预备费万元。其他费包括培训费及宣传广告费和其他客户费等，估算为万元。建设期资金来源本项目全部投资资金来源主要是由自筹资金和国家扶持资金组成。本项目固定资产投资为万元。流动资金估算流动资金属于铺地性质的流动资产，它将被长期占用，只在项目终结年次性收回，般采用公司自筹方式解决。本项目可行性研究报告按照行业流动资金占用比例估算项目建设流动资金投资估算，般情况下，本项流动资金投资额约为万元。项目总投资项目总投资前期费用第二期开发费用第三期开发费用万元资金筹措企业自筹及财政扶持企业自筹万元，争取各级财政资金扶持万元。其中前期企业自筹万元，已投入先期流动资金投资万元，用于建设单位管理费勘察费设计费监理费前期费预备费第期预算固定资产总投资万元企业自筹万元需要各级财政资金扶持万元。在第期建设完成后试运行，会产生定利润，可满足企业部分自筹资金。在项目初具规模后，第二期预算投入现代农业生态示范项目总投资万元企业自筹万元，争取各级财政资金扶持万元。投资计划项目建设期年，项目资金分两年投入。第年投入万元，其中已投入流动资金万元新投入固定资产资金万元第二年新投入现代农业生态示范项目适应了旅游产业结构优化调整的客观要求，是旅游开发形式转型的新探索，推进了现代旅游业和现代农业的发展，不仅拓宽了旅游资源开发的路径，而且把旅游农业新农村建设有机结合起来，加快了结构调整，提升和丰富了旅游的内涵，减少了旅游开发的投资风险，迎合了大众消费心理。可促进农业产业结构的优化改变。旅游业具有极强的关联带动作用，开发农业旅游，向二三产业交叉渗透深，对第三产业带动作用强。同时充分开发利用了农村丰裕的空间资源和众多的家事活动传统文化风俗等无形资产，所需资金少，不但可缓解农村非农化过程中资金不足的矛盾，而且可增强农民的商品意识，农民调整农业产业结构的主动性加快，农产品的变现速度加快。可以创造就业机会，增加农民收入，缩小城乡差距，加快脱贫和新农村建设步伐。积极开发农业旅游，不仅可以有效地解决农村富裕劳动人口的就业问题旅游业每增加个就业机会，就能带来相关行业个就业机会，缓解社会压力，为传统农业向高效生态农业与旅游完善结合拓出新路子找出农民增收的新的增长点，有利于城乡差距缩小。可以促进农村基础设施建设，加强城乡交流，提高农村生活质量与品位。项目开发不但加快了基础设施建设进程，提升了农村生活质量，而且增加城乡交流，加快观念更新提升品位推动进步。可以加强生态环境保护与建设，有利于农村经济社会可持续发展。开发农业旅游的生产素材是当地人与自然和谐共生的乡村环境，因此对加快生态建设农地保护规范开发资源永续利用力度大，有利于促进农业及农村经济社会可持续发展要。农业休闲生态园是个新概念的休闲农家乐形态，我们将取众家之长，在以往同行的经验基础之上更进步，超前思维，将生态园打造成为个纯正的农业休闲生态园。结论该项目的建设符合国家宏观经济政策和产业政策，同时符合旅游业发展总体规划。项目建设充分发掘当地自然资源及人文文化，对于改善投资环境，提高当地人民收入等具有积极意义，社会效益显著。从财务内部收益率大于同期银行贷款年利率，财务净现值大于零，表明项目具有定的盈利能力从财务不确定性分析看，项目具有定的抗风险能力。因资金万元。第九章财务分析评价依据本报告依据国家颁布的建设项目经济评价方法与参数第二条及国家现行的财会税务制度，对项目进行财务评介。基本数据建设期的确定项目建设期个月，项目计算期拟定为年，其中第年个月为建设期，第年底全面进入生产营业。生产负荷预测第个生产年负荷，年营业额万元。第二年生产负荷，年营业额万元。收入预测项目建成投产后，年营业经营收入万元。休闲商务区万元年生态农业观光区万元年农业技能培训万元年户外休闲区万元年其他万元年。总成本费用估算总成本费用估算按年合计计算水电费估算万元环保费估算万元维修维护费估算为万元工资及福利费估算为万元折旧及摊销费估算为万元育林费估算为万元财务费利息估算为万元管理费估算为万元不可预测费估算为万元消防费估算为万元苗木购置费估算为万元游客保险费估算为万元其他费用估算为万元。总成本费用包括建设期年估算万元。税金和税后利润利润总额销售总额总成本营业税金及附加。企业所得锐应纳税所得额税率。税后利润利润总额企业所得税。税金销售税及附加按销售收入的计算按税法规定税率为，所得税按利润总额的计算。公积公益金按提取。本项目年为国家创所得税万元，销售税及附加万元，合计为万元，年平均税收万元。税后计算期利润为万元，年均万元。第十章效益性分析屯昌屯城休闲农业示范园项目在不改变土地性质的情况下，把屯昌土地资源和优良自然环境完美结合，最大限度开发土地价值，建成后将成为屯昌乃至中部旅游的亮点，增加农民收入，公司在获得长足发展后也能反哺当地。回归自然的消费心理和对生活品质的追求，拓展了旅游市场，丰富了旅游产品，创新了旅游内容，增加了旅游产业的供给层次，为游客提供了更多的消费选择和商业养老的社会需求。适应社会结构调整的需要当前城乡二元经济结构逐渐被打破，越来越多的农民走出农村区域农业领域，流向城市和二三产业，城乡间的要素流动人员流动信息流动日趋频繁，经济联系越来发挥紧密。在这样的背景下，城乡社会各阶层加速分化与融合，社会结构步入快速调整期，城乡体化已是大势所趋。本项目作为项沟通城市与农村市民和农民农业与休闲旅游业的复合型产业，它的发展充分体现了以工促农以城带乡的要求，既为城市居民提供了了解农业贴近农民认识农村的机会，也为增进农村居民对现代文明的了解和认知提供了平台，促进了城乡交流，将有力地促进社会主义新农村的建设。第三章项目概况屯昌屯城休闲农业示范园位于屯城镇海屯高速出口海榆中线，离县城公里，交通便利。作为本地企业海南屯昌玉海生旅游开发有限公司现已拥有可自主开发土地亩，公司与周边可用地亩共同开发建设。远期建设规模亩，首期建设规模亩。首期建设项目包括农家乐木屋特色餐饮珍贵树种种植示范园特色果树种植示范园体验蔬菜种植示范园趣味垂钓野外拓展体育休闲等项目。项目主要体现在观光休闲度假三个方面。第四章公司加农民合作模式屯昌屯城休闲农业示范园主要采用公司农民合作模式开发，以公司投资为主，将农业经济合作社的劳动力资源和本地特色资源引入项目中来，充分发挥各自优势，既能促进当地经济发展，又能确实增加农民收入。是公司长期租赁规划农用地为固定开发资源以及租赁农业经济合作社土地，农民以土地租金入股农家乐项目，参与农家乐项目的利润分成。同时，在农家乐项目还没有收益的建设初期，企业承诺保证农村土地租金的固定收益。二是雇用当地农民参与农家乐项目的建设，增加农民的收入，农民在项目建设过程中受益。三是大力扶持农民就近就业，通过培训和雇用当地农民，安排农民到农家乐项目的管理人员服务人员花草管理保安以及专项项目工作人员等岗位，解决名农民种养殖疗养康复中心，环水库的休闲项目，增加经营项目，最终完成对现有自然村进行改造，带动农民共同富裕。预算投入资金万元。第七章组织管理结构与人力资源配置组织管理结构采取直线式职能制，实行董事会领导下的总经理负责制和逐级管理，逐级考核的直线分层次管理体系。下设生态园区办公室财务部人力资源部保卫消防部环卫部市场营销部中央商务区管理部生态农业观光区管理部特种农产品展示区管理部户外运动休闲区管理部。公司组织构架图总经理负责主持中心全面工作行政副总经理分管办公室财务部保卫消防部环卫部修缮部人力资源部经营副总经理分管市场营销部中央商务区管理部生态农业观光区管理部特种农产品展示区管理部户外运动休闲区管理部办公室负责中心日常接待对外协调车辆管理般园内设施维修，文电收发传送等工作财务部负责内部财务计划制定财务管理会计事务资金调度包括融资操作及外部收费管理人力资源部负责园区行政人力资源管理职工技术培训等工作，制定薪资方案保卫消防部负责维持正常秩序日常环卫防火安全等环卫部负责维护景区内停车场广场林道公路休闲区等日常卫生垃圾清运田园及绿地管理等市场营销部负责市场行情产品定位营销计划旅游策划广告宣传等农技指导部包括农业技能特种养殖培训中心垂钓池等管理生态农业观光区管理部负责蔬菜园百果园农家采摘园优质苗木种植基地管理第八章投资估算与资金筹措估算范围及依据估算范围按照项目建设方案和建设内容，分区对具体建设内容按有关标准和实际情况逐估算包括绿化工程安全卫生与环保娱乐设施服务设施基础设施。估算依据国家发改委建设部关于印发建设项目经济评价方法与参数的通知发改委投资号土建工程以海南省建筑工程概算定额为依据，并参考当地同类工程建造价格估算指标进行概算预备费用按照工程费用总额的进行计算仪器设备以厂家报价和市场询价估算投资估算项目投资包括业问题，增加农民收入。第五章主要建设内容项目主要以屯昌热带特种养种植场为依托和大同水库周边进行休闲观光农业综合开发。用地情况及主要建设内容租地亩休闲农业开辟农家乐休闲垂钓开心农场疗养康复农养培训基地等体验乡土情趣。附属设施建设，如园路花坛亭子水池池塘四季果园等。特色餐饮依托屯昌丰富特色的野菜黑猪虫草鸡特种淡水鱼等特产，开发具有地方特色的餐饮。珍贵树种种植示范园在园区路网周边种植高效益乔