滤器钢只沙石过滤器台水泵台台配件堵头钢只三通钢只三通钢只弯头钢只堵头钢只供电电线电杆棵合计表安装工程费估算表序号安装工程名称设备购置费万元指标费率安装费用万元增殖圃灌溉系统沙床灌溉系统沙床荫棚苗圃灌溉系统苗圃供电合计云南省澳洲坚果良种繁育基地建设项目可行性研究报告工程建设其他费用估算按照国家及行业有关规定，并结合当地和本项目具体情况，估算为万元。详见表工程建设其他费用估算表。表工程建设其他费用估算表单位万元序号费用名称计算依据费率或标准形成资产类别总价固定无形递延合计土地使用费建设单位管理费勘察设计费研究实验费建设单位临时设施费工程建设监理费联合试运转费生产职工培训费办公及生活家具购置费合计基本预备费估算建筑工程费设备及工器具购置费安装工程费工程建设其他费用四项合计的计算，估算为万元。涨价预备费根据有关规定，目前般国内项目可不计涨价预备费，且本项目建设期较短，故投资估算中未计涨价预备费。建设期利息本项目资金由国家拨款和自筹组成，项目不考虑贷款。项目建设投资不含建设期利息云南省澳洲坚果良种繁育基地建设项目可行性研究报告根据以上估算，不含建设期利息的建设投资估算值为万元。流动资金估算本项目流动资金的估算方法，按分项详细估算法，经估算正常年份流动资金值为万元，详见表流动资金估算表。项目投入总资金估算经以上估算，项目投入总资金为项目建设投资项目流动资金万元。详见表项目投入总资金估算汇总表。资金筹措资金筹措本项目总投入资金为万元，由国家拨款和自筹解决。其中国家拨款万元，建设单位自筹万元。债务资金筹措本项目无债务资金。分年投资计划根据项目的建设进度，拟定分年度投资使用计划。详见表投资使用计划与资金筹措表。云南省澳洲坚果良种繁育基地建设项目可行性研究报告表流动资金估算表单位万元序号项目最低周转天数周转次数合计建设期生产经营期流动资产应收帐款存货原材料燃料在产品产成品现金流动负债应付帐款短期借款流动资金流动资金本年增加额云南省澳洲坚果良种繁育基地建设项目可行性研究报告表项目投入总资金估算汇总表序号费用名称投资额万元占总投资的估算说明建设投资建设投资静态部分建筑工程费设备及工器具购置费安装工程费安装工程费率工程建设其他费用基本预备费基本预备费率建设投资动态部分涨价预备费建设期利息流动资金项目投入总资金表主要单项工程投资估算表序号工程名称土建工程费设备及工器具购置费安装工程费工程建设其它费用合计整地沙床道路排水沟种植穴泵房刺丝围栏荫棚供电种苗肥料灌溉系统喷灌微喷灌滴灌合计云南省澳洲坚果良种繁育基地建设项目可行性研究报告表投资使用计划与资金筹措表单位万元序号项目合计建设期生产经营期总投资建设投资建设期利息流动资金资金筹措国家拨款单位自筹借款长期借款流动资金借款云南省澳洲坚果良种繁育基地建设项目可行性研究报告财务评价项目财务评价财务评价基础数据与参数选取财务价格本项目产品销售价格系根据产品的目标市场，并结合当前市场情况进行确定。项目的主要投入物是以现行市场价格为依据，产出物以近期市场类似产品的批发价格为依据，根据市场分析预测并作适当调整，所有价格都是建设期末的含税价格。项目产品澳洲坚果嫁接苗的价格确定为元株，年产万株。项目计算期项目计算期为年，其中建设期年，生产期年。生产负荷根据项目的具体情况，项目从计算期的第三年开始出售产品，并达满负荷生产，直至计算期末。财务基准收益率根据行业规定，并结合本项目平均资金成本确定折现率为，同时也作为对项目内部收益率指标的判据基准收益率。对自有资金项目资本金评价指标的判断基准应为投资方确定云南省澳洲坚果良种繁育基地建设项目可行性研究报告的最低可接受收益率，本报告按计算。其它计算参数按照国家和行业有关法规并结合项目的具体情况选取。其他计算参数汇总名称计算参数备注固定资产折旧机器设备年，净残值率建筑物年，净残值率平均年限法无形资产摊销年平均摊销递延资产摊销年平均摊销工资及福利费工人元人年技术员元人年管理人员元人年福利费占工资比例的修理费税收所得税率盈余公积金以所得税后利润为基数销售收入估算根据产出物的预测价格和生产计划而得，计划产量视为销售量。项目产品为澳洲坚果嫁接苗。根据计算，项目年均可生产良种嫁接苗万株，按元株计，年销售收入为万元。销售税金及附加根据有关规定，本项目无销售税金及附加。成本费用估算根据项目生产运营支出的各种费用，本项目主要采用要素法测算项目生产成本，按照物料动力等消耗定额，并与同类产品近年经验数据为依据。外购原材料燃料及动力费用云南省澳洲坚果良种繁育基地建设项目可行性研究报告本项目所有原材料辅助材料及水电等价格均以当地现行市场价为基础。种子按种子发芽率，可嫁接率，嫁接成活率，种苗出圃率计，年出圃万株嫁接苗，需万粒种，按每粒种子重计，则为，根据澳洲坚果壳果目前的市场价格，种子以元计，每年种子购置费为万元。营养袋按每年播种万粒，发芽率计，则每年可装袋的苗为株，即每年需营养袋万只，营养袋按元只计，则每年营养袋购置费为万元。农家肥农家肥主要用来混制营养土，按年装营养袋万只计，每年需农家肥吨，按元吨计，则每年农家肥购置费为万元。尿素主要用作母本园增殖圃和苗圃的施肥，年需要量为吨，按元吨计，每年尿素购置费为万元。复合肥主要用作母本园增殖圃和苗圃的施肥，年需要量为吨，按元吨计，每年尿素购置费为万元。农药用以浸种种苗基地的病虫害防治防鼠和防蚁等，各种农药年总用量为吨，综合价估算为万元吨，农药年购置费估算为万元。芽条按年装袋株，可嫁接率计，年需嫁接株，按每个接穗长计，则需芽条，每米芽条按元云南省澳洲坚果良种繁育基地建设项目可行性研究报告计，则每年芽条购置费为万元。其它材料包括嫁接工具嫁接用薄膜及其它生产工具等，年估算费用为万元。电费按每度电元计，年需电费万元。水费按每立方元计，年需水费万元。正常生产年需外购原材料燃料及动力费用估算值为万元。详见表外购原材料费用估算表。人员工资及福利工人按嫁接量计算，仅嫁接苗木年需用工人，基地日常管理需用工人，合计人。工人年均工资按万元计，年需工人工资万元。技术人员基地管理需技术人员人，年均工资按万元计，年需万元。管理人员基地需管理人员人，年均工资按万元计，年需万元。基地年工资总额估算为万元，福利费按工资的计提，年需万元。则基地人员工资及福利年均为万元。详见表工资及福利费估算表。云南省澳洲坚果良种繁育基地建设项目可行性研究报告表外购原材料费用估算表序号项目单位合计建设期生产经营期原材料费用万元种子购置费万元单价含税元数量营养袋购置费万元单价含税元只数量只农家肥购置费万元单价含税元吨数量吨尿素购置费万元单价含税元吨数量吨复合肥购置费万元单价含税元吨数量吨云南省澳洲坚果良种繁育基地建设项目可行性研究报告续表外购原材料费用估算表序号项目单位合计建设期生产经营期农药购置费万元单价含税元吨数量吨芽条费用万元单价含税元数量其他材料费用万元动力费用万元电费费用万元单价含税元度数量度水费费用万元单价含税元数量原材料动力费万元云南省澳洲坚果良种繁育基地建设项目可行性研究报告表工资及福利费估算表序号项目合计建设期生产经营期工人人数人均年工资万元序号项目合计建设期生产经营期销售营业收入销售税金及附加增值税总成本费用利润总额弥补以前年度亏损应纳税所得额所得税税后利润提取法定赢余公积金提取公益金提取任意赢余公积金可供分配利润应付利润股利分配未分配利润累计未分配利润云南省澳洲坚果良种繁育基地建设项目可行性研究报告附表资金来源与运用表单位万元序号项目合计建设期生产经营期资金流入销售营业收入长期借款流动资金借款发行债券项目资本金其他资金流出经营成本销售税金及附加增值税所得税建设投资不含建设期利息流动资金各种利息支出偿还债务本金其他资金赢余累计资金赢余工资额技术人员人数人均年工资工资额管理人员人数人均年工资工资额工资总额福利费合计云南省澳洲坚果良种繁育基地建设项目可行性研究报告折旧费摊销费和修理费固定资产折旧本项目中形成固定资产的费用包括土建工程费万元设备及工器具购置费万元安装工程费万元工程建设其他费用万元基本预备费万元以上合计万元。房屋建筑物原值万元，折旧年限年，净残值率。机器设备原值万元，折旧年限年，净残值率。折旧费详见表固定资产折旧估算表。表固定资产折旧估算表序号项目合计建设生产经营期房屋建筑物原值本年折旧费净值机器设备原值本年折旧费净值合计原值本年折旧费净值云南省澳洲坚果良种繁育基地建设项目可行性研究报告无形资产及递延资产的摊销费用本项目形成无形资产的费用万元。本项目形成递延资产的费用生产职工培训费万元办公及生活家具购置费万元以上合计万元。摊销费详见表无形资产及递延资产摊销费估算表。表无形资产及递延资产摊销费估算表序号项目合计建设生产经营期无形资产原值本年摊销费净值递延资产原值本年摊销费净值合计原值本年摊销费净值修理费修理费计提比例为，平均年修理费为万元。财务费用本项目无长期和短期借款。云南省澳洲坚果良种繁育基地建设项目可行性研究报告可变成本和固定成本可变成本外购原材料费外购燃料动力费万元。固定成本工资福利费修理费折旧费摊销费财务费其他费用万元。经营成本经营成本总成本折旧费摊销费财务费万元。总成本费用总成本费用为外购原材料费，外购燃料动力费，工资及福利费折旧费修理费摊销费财务费其他费用之和。本项目总成本费用为万元。详见附表总成本费用估算表。财务评价报表财务现金流量表，见附表。损益和利润分配表，见附表。资金来源与运用表，见附表。财务评价指标财务内部收益率，大于行业基准收益率。财务净现值万元。投资回收期年含建设期年。云南省澳洲坚果良种繁育基地建设项目可行性研究报告投资利润率。不确定性分析敏感性分析表敏感性分析表序号不确定因素变化率内部收益率敏感系数临界点临界值产品产