1、“.....每年投入效益审计的力量占整个审计力量的半左右。以专项审计调查为主要方式，以揭露严重损失浪费或效益低下和国有资产流失问题为重点，以促进提高财政资金使用效益和管理水平为主要目标，全面推进效益审计，到年初步建立起适合中国国情的效益审计方法体系。坚持审计与专项审计调查并重，每年开展的专项审计调查项目支的真实合法效益，在推进社会主义经济政治文化社会建设中发挥更大作用。今后年审计工作的总体目标是，以审计创新为动力，以提升审计成果质量为核心，以加强审计业务管理为基础，以人法技建设为保障，全面提高依法审计能力和审计工作水平，进步加强审计工作法制化规范化科学化建设，积极构建与社会主义市场经济体制相适应的中国特色审计监督模式。今后年审计工作的主要任务是，认真落实修订后的审计项目组长负责制，规范操作程序，狠抓审计基础建设，不断提高审计工作质量......”。

2、“.....在今后的审计中，从审计项目开始实施到审计档案的归档，都由专人负责，并且岗位定期轮换，这样既做到了责任明确，又提高了审计人员的业务能力。为下属企业提供好服务，又为公司领导当好参谋，应精心组织好对公司本部及下属企业的各类审计。年审计工作总结与计划书时年审计工作总结与计划书增加了政府负债等问题，并提出了审计建议。开展税收征管情况审计。对土地增值税征管情况进行了专项审计，反映了企业没有分类别适用相应税率造成少预征税额企业已申报但由于管理原因没有及时缴纳入库部分企业没有按实申报预缴土地增值税土地增值税清算不及时等问题，要求地税部门收回漏缴税款万元，并堵塞征管上的漏洞。开展清风肃纪审计。对公务支出公款消费进行了专项审计。反映了公务支出公款消真实性为基础，严肃查处重大违法违规问题和经济犯罪，治理商业贿赂，惩治腐败，促进廉政建设......”。

3、“.....内部审计应注意的问题是经营业绩审计定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标经营任务完成情况以及真实性进行审计。不仅要搞离任审计，还应搞任中审计，注重对下属企业领导干部任中经营绩效的评价，以此作为津滨公办法进行。做好工程项目的竣工结算和财务决算审计工程竣工结算审计均聘请具有甲级工程造价资质的咨询公司进行，工程财务决算审计原则上由审计部自行完成，特殊情况由公司领导批准聘请外部审计。年应完成的工程项目审计有以下项。津滨高科技园期区工程竣工结算和财务决算审计。政府存量资金专项审计反映了财政存量资金的存量不适度，大量的财政资金顶着项目沉淀在财政部门和各预算执行部门，了充分发挥审计监督在促进社会主义经济政治文化和和谐社会建设中的职能作用，根据国民经济和社会发展第十个年规划，结合审计工作实际，制定本规划......”。

4、“.....以理论和个代表重要思想为指导，以科学发展观为统领，继续坚持依法审计服务大局围绕中心突出重点求真务实的审计工作方针，认真履行宪法和法律赋予的职责，全面监督财政财务收支的真实合法效益，在推进社会主义经的半左右。以专项审计调查为主要方式，以揭露严重损失浪费或效益低下和国有资产流失问题为重点，以促进提高财政资金使用效益和管理水平为主要目标，全面推进效益审计，到年初步建立起适合中国国情的效益审计方法体系。坚持审计与专项审计调查并重，每年开展的专项审计调查项目占整个项目的半左右。重点调查国家政策法规执行中存在的问题和重大决策的落实情况，关注财政资金使用效益和涉及群众切济政治文化社会建设中发挥更大作用。今后年审计工作的总体目标是，以审计创新为动力，以提升审计成果质量为核心，以加强审计业务管理为基础，以人法技建设为保障，全面提高依法审计能力和审计工作水平......”。

5、“.....积极构建与社会主义市场经济体制相适应的中国特色审计监督模式。今后年审计工作的主要任务是，认真落实修订后的审计法，全面加强审计监督。继续坚持以金融街期工程竣工结算和财务决算审计。津滨雅都天元居工程阶段性结算审计。公司领导交办的其他工程审计。做好下属企业改制前的审计工作对需要改制的下属企业的资产负债及潜亏情况进行审查，协助下属企业摸清家底，加快企业改制进程。依照审而要究审而要改审而要用的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。年审计工作总结帐务处理进行审查，还要对各项成本费用支出的原始票据的合法性进行审查，并对大宗支出去向进行跟踪审计，以确定下属企业各项成本费用支出的真实合法，为津滨公司制定整体考核责任目标提供详细资料。对合同签订及履行情况的审计合同审查可采用事前事后两种方式进行......”。

6、“.....审计部要严格审计监督，做好审计记录事后审计是审计部采取备案合同生资金审计。对县年度新渔村建设整村推进工程进行专项审计，反映了重复申报或虚报整村推进工程项目套取财政补助资金施工单位虚报工程量同类型项目价格差异较大工程验收把关不严后续管理维护缺乏等问题。目前已追回被骗取财政资金万元。此外，组织开展了森林建设项目实施和资金资金管理跟踪审计。开展政府投资审计。对县年城镇保障性安居工程进行跟踪审计，反映了个别项目没有司选择任免下属企业经营者及经营目标考核兑现的依据或参考。在以上两项审计的基础上，内审还应尝试经营决策审计。经营决策审计，即对决策程序是否完整并符合公司规定决策方法是否科学依据是否可靠效果是否良好等实施审计。经营决策审计包括审计参与决策的过程和决策实施后的跟踪。通过经营决策审计，提高下属企业经营者的决策水平和决策质量......”。

7、“.....在审计部内部实行审济政治文化社会建设中发挥更大作用。今后年审计工作的总体目标是，以审计创新为动力，以提升审计成果质量为核心，以加强审计业务管理为基础，以人法技建设为保障，全面提高依法审计能力和审计工作水平，进步加强审计工作法制化规范化科学化建设，积极构建与社会主义市场经济体制相适应的中国特色审计监督模式。今后年审计工作的主要任务是，认真落实修订后的审计法，全面加强审计监督。继续坚持以增加了政府负债等问题，并提出了审计建议。开展税收征管情况审计。对土地增值税征管情况进行了专项审计，反映了企业没有分类别适用相应税率造成少预征税额企业已申报但由于管理原因没有及时缴纳入库部分企业没有按实申报预缴土地增值税土地增值税清算不及时等问题，要求地税部门收回漏缴税款万元，并堵塞征管上的漏洞。开展清风肃纪审计。对公务支出公款消费进行了专项审计......”。

8、“.....以确定下属企业各项成本费用支出的真实合法，为津滨公司制定整体考核责任目标提供详细资料。对合同签订及履行情况的审计合同审查可采用事前事后两种方式进行，事前审计是依据津滨公司有关规定由各能各部门联合审批的合同，审计部要严格审计监督，做好审计记录事后审计是审计部采取备案合同抽审办法，即每季度对下属企业签订的合同进行抽审，可采取结合其他审计项目和单独抽审的年审计工作总结与计划书抽审办法，即每季度对下属企业签订的合同进行抽审，可采取结合其他审计项目和单独抽审的办法进行。做好工程项目的竣工结算和财务决算审计工程竣工结算审计均聘请具有甲级工程造价资质的咨询公司进行，工程财务决算审计原则上由审计部自行完成，特殊情况由公司领导批准聘请外部审计。年应完成的工程项目审计有以下项。津滨高科技园期区工程竣工结算和财务决算审计。年审计工作总结与计划增加了政府负债等问题......”。

9、“.....开展税收征管情况审计。对土地增值税征管情况进行了专项审计，反映了企业没有分类别适用相应税率造成少预征税额企业已申报但由于管理原因没有及时缴纳入库部分企业没有按实申报预缴土地增值税土地增值税清算不及时等问题，要求地税部门收回漏缴税款万元，并堵塞征管上的漏洞。开展清风肃纪审计。对公务支出公款消费进行了专项审计。反映了公务支出公款消工决算审计等个政府投资建设项目竣工结算决算审计。继续积极探索固定投资项目跟踪审计，开展了大门镇至小门大桥公路工程便民中心工程等跟踪审计。在各项成本费用支出中进行跟踪审计。津滨公司本部已经与各下属企业签订了经营责任书，将各项成本费用纳入了下属企业绩效的考核。因此，对下属企业的各项成本费用支出进行审计，也是我们审计的重点内容。不仅要对各项成本费用支出的开支范围和标准以及制度审计为基础，促进公司内控制度健全和完善......”。