1、“.....各部门接待标准，按照制度规定严格实行。报销单需附上菜单和价格参加人员收据。超出标准需报总经理批准。招待费标准规定普通业务招待餐饮活动标准按人均元不含酒水执行重要业务招待餐饮活动标准按人均元不含酒水执行。委外加工走付款审批流程，需入库单结算清单加盖对方公司章生产加工单......”。

2、“.....出纳是库存现金唯合法保管员，其他人不得挪用坐支或存入个人账号。出纳收到现金后应及时开具收款收据，注明款项来源并交于会计记账。第二十条现金支出必须有相关审批权限人员签字，按笔登记现金日记账或银行日记账。按日与会计核对现金余额和银行存款余额，并将数据报送财务经理主管集团专管员。第二十二条为加强公司现金管理......”。

3、“.....出纳处留存现金日均余额不得超过元，超出部分应主动送存银行。第二十三条日常生产经营活动，所有对外支付款项事宜，尽量采用转账方式进行结算，减少现金结算。对外支付事项，属于连续性结算方式的，会计制作凭证并承担复核责任，未经复核时出纳员不得付出现金属于次性报销形式的，由出纳核算支付。第二十五条公司员工因公需要借用现金，需找出纳拿借款单......”。

4、“.....确认相关事项后借款金额不得超过月工资，由总经理审批后，方能付款，如员工未及时归还借款，直接在当月工资中扣还。第二十六条出纳到银行提取现金，当金额超过万时，应有专人专车提解款中途不得停车另行办事。办公室的抽屉内律不得存放单位或以下几项具体工作切实做好记账对账报账工作，认真填制和审核会计凭证，登记账簿，正确计算各项收入成本支出费用和财务成果......”。

5、“.....保证账账账证帐表相符，数字真实可靠。按照规定的开支范围和开支标准支付各项费用和资金，按时上缴各种税金。严格执行国家规定的信贷结算现金管理等各项制度，正确使用银行借款，遵守借款协议，到期及时还款，及时清理债务盘活资金，防止拖欠款项。监督有关人员对各项财务进行计量检查收发领退调拨和报废工作，确保公司资产不受损失......”。

6、“.....核实库存，保证账实相符未见放行条就给予放行的，应对其进行处罚。出库单必须填写完整，不得漏项，需有业务员仓管财务经理主管签字确认后，才能由仓管通知吊装组给予装货。对于需要欠款及低价处理的，单上需有销售总负责人或总经理签字。可欠款额度不得超出相应权限总额万元权限。第十七条需我方承担运输费用的或代垫运费，需在出库单上注明。第十八条实行按单核算......”。

7、“.....第五章财务用款审批第十九条限额审批的权限财务部在核准支付款项时，应严格执行资金审批权限，当超过权限时，应劝阻该款项的支付，同时应给予说明理由，留存按规定申报，待批准后执行。费用支出异常或不合理支出，财务有权要求职能部门领导作出书面解释......”。

8、“.....行政办公用品后勤立审批修理维护后勤立审批租赁后勤立审审批财产支出立审审批固定资产购买和改造设备设施财务管理规定第页共页二营业内报支般费用部门立审批各项日常事务性支出水电交通费电话费等薪资部门立审审批批基层员工报人力资源审核，总负责人审批......”。

9、“.....超过或特殊报最高权限三营业外支出收入少收部门立审批批参照标准意外赔偿立审审批赔偿损失或意外事故盘盈盘亏财务立审批应收账款坏账立审审批报销付款审批单据后必须附各类原始凭证，具体如下购买材料支出日常修理维护及办公用品等购买月结客户，下初由采购统收集单据报送财务进行审核......”。