是电信公司工作的基础，电信公司网络运行维护的流程相对比较复杂，所涉及的范围也比较宽泛，存在的问题也较多。公司为满足网络的维护需求和业务支撑的需要，根据运行维护管理实际情况建立了不同的网络运行维护流程，主要包括故障处理流程运行调度流程网络优化流程资源管理流程。笔者建议，应从以下几方面优化电信公司的网络运行维护流程。内部控制规范遵循上级主管部门的内部控制规范要求地市级电信公司是在省级电信公司领导下具体开展各项工作，其内部控制制度规范应在省级公司规范框架内结合自身具体情况展开，同时还应满足中国联通总公司内部控制规范的各项基本要求。地市级电信公司在遵循总公司要求的前提下，可以结合自身实际情况进行适当修订。以公司运维组为例，其结合自身具体情况，分别建立了包括收入和費用等两个方面的内部控制规范。针对收入而言，以收入业务实现与变更集团客户业务实现与变更管理为例，此流程依据中国联合网络通信集团有限公司固网电路调度管理办法中国联合网络通信有限公司河南省分公司长途数字及数据电路调度管理办法中国联通移动通信网运行调度管理办法关于印发中国联通河南省分公司集团客户业务响应管理办法的通知等文件制定。不同地市级电信公司人员素质及高管价值观略有不同内部控制制度建设是公司治理的重要组成部分，内部控制制度最终需要依靠公司人员加以有效执行，因而内部控制制度的制定需要考虑公司人员的具体情况。公司人员的诚信道德价值观及基本素质是影响合规目标报告目标和经营目标等内部控制有效性的主要因素。由于受公司所在地文化及经济发展水平的制约，不同地区公司人员的素质也不尽相同。公司地处河南省南部，相对于经济发达地区而言，经济发展水平相对较低，无论是制度规范还是人员素质都有待提高。在制度执行过程中，由于高管价值观的差异，导致更多强调各种客观因素，不能真正发挥制度应有的作用，使得些制度不能落地。对于电信公司而言，网络运行维护管理是指为保障通信网络及其业务正常安全有效运行，而采取的生产组织管理活动，主要包括网络运行管理和网络维护管理两部分内容。网络运行维护流程优化是网络运行维护管理的关键问题之，借助网络运行维护流程优化，不仅能够大幅度降低公司运行成本，还能显著提高公司运行效率。地市级电信公司作为电信公司的重要组成部分，其网络运行维护流程具有较强的代表性。目前，基于内部控制视角对地市级电信公司的相关研究相对较少，故本文以此作为研究的切入点，对电信公司网络运行维护流程展开研究。地市级电信公司内部控制特点以中国联通河南分公司下属公司为例，地市级电信公司在内部控制方面除具有省级电信公司内部控制的特点外，其自身也具有较为鲜明的特点。公司具体分为财务组计划建设组市场组信息化组运维组综合组等若干个组，并针对不同组别，分别建立相应的内控制度规范。具体而言，公司内部控制主要有以下特点。地市级电信公司网络运行维护流程优化问题研究论文原稿。地市级电信公司网络运行维护流程存在的问题地市级电信公司网络运行维护是其主要的经营活动，不同地市级电信公司的网络运行维护不尽相同，但由于均受控于上级电信部门的要求，地市级电信公司存在的问题也呈现些相似性。关键流程风险管理是公司内部控制的重点之，由于网络运行维护业务流程是电信公司的关键流程，因而也是网络运行维护的重点。当前，在网络运行维护流程中主要存在以下问题组织架构不能完全适应流程变革完善的组织架构是保证地市级电信公司网络运行维护业务正常开展的基础，组织架构应以业务流程为基础进行设臵，而不是流程顺应组织架构。只有这样，才能保证组织架构与流程的紧密衔接，进而保证组织架构发挥应有的作用。否则，将导致流程与组织架构错配，使得流程无法顺利进行。对于电信公司而言，网络运行维护管理是指为保障通信网络及其业务正常安全有效运行，而采取的生产组织管理活动，主要包括网络运行管理和网络维护管理两部分内容。网络运行维护流程优化是网络运行维护管理的关键问题之，借助网络运行维护流程优化，不仅能够大幅度降低公司运行成本，还能显著提高公司运行效率。地市级电信公司作为电信公司的重要组成部分，其网络运行维护流程具有较强的代表性。目前，基于内部控制视角对地市级电信公司的相关研究相对较少，故本文以此作为研究的切入点，对电信公司网络运行维护流程展开研究。地市级电信公司内部控制特点以中国联通河南分公司下属公司为例，地市级电信公司在内部控制方面除具有省级电信公司内部控制的特点外，其自身也具有较为鲜明的特点。公司具体分为财务组计划建设组市场组信息化组运维组综合组等若干个组，并针对不同组别，分别建立相应的内控制度规范。具体而言，公司内部控制主要有以下特点。地市级电信公司网络运行维护流程优化问题研究论文原稿。内部控制规范遵循上级主管部门的内部控制规范要求地市级电信公司是在省级电信公司领导下具体开展各项工作，其内部控制制度规范应在省级公司规范框架内结合自身具体情况展开，同时还应满足中国联通总公司内部控制规范的各项基本要求。地市级电信公司在遵循总公司要求的前提下，可以结合自身实际情况进行适当修订。以公司运维组为例，其结合自身具体情况，分别建立了包括收入和費用等两个方面的内部控制规范。针对收入而言，以收入业务实现与变更集团客户业务实现与变更管理为例，此流程依据中国联合网络通信集团有限公司固网电路调度管理办法中国联合网络通信有限公司河南省分公司长途数字及数据电路调度管理办法中国联通移动通信网运行调度管理办法关于印发中国联通河南省分公司集团客户业务响应管理办法的通知等文件制定。不同地市级电信公司人员素质及高管价值观略有不同内部控制制度建设是公司治理的重要组成部分，内部控制制度最终需要依靠公司人员加以有效执行，因而内部控制制度的制定需要考虑公司人员的具体情况。公司人员的诚信道德价值观及基本素质是影响合规目标报告目标和经营目标等内部控制有效性的主要因素。由于受公司所在地文化及经济发展水平的制约，不同地区公司人员的素质也不尽相同。公司地处河南省南部，相对于经济发达地区而言，经济发展水平相对较低，无论是制度规范还是人员素质都有待提高。在制度执行过程中，由于高管价值观的差异，导致更多强调各种客观因素，不能真正发挥制度应有的作用，使得些制度不能落地。对流程在内部控制中的重要性认识不足业务流程是公司开展内部控制的基础，规范的业务流程将有助于公司对内部控制的研究。强化公司的内部控制需要从业务流程入手，分析公司业务流程存在的问题，进而找到其内部控制的薄弱点，并结合内部控制实施方案加强对公司薄弱点的控制，使公司能够借助内部控制的实施，梳理业务流程，进而使公司内部控制相关工作得以加强，而公司在这方面明显不足。网络运行维护流程优化措施网络运行维护流程是电信公司工作的基础，电信公司网络运行维护的流程相对比较复杂，所涉及的范围也比较宽泛，存在的问题也较多。公司为满足网络的维护需求和业务支撑的需要，根据运行维护管理实际情况建立了不同的网络运行维护流程，主要包括故障处理流程运行调度流程网络优化流程资源管理流程。笔者建议，应从以下几方面优化电信公司的网络运行维护流程。缺乏对业务处理流程的恰当评价针对业务处理流程现状，给出较为恰当的评价，是后续工作开展的基础。当前，公司更多关注主要业务处理流程的建立，而对于业务处理流程缺乏事后准确的评价，使得业务流程很难得到进步改进。流程中风险的关键点划分不够清楚在业务流程处理中存在多个环节，各环节相互联系，共同支撑流程的顺利实现，若在业务流程中仅关注共性问题，则不可能控制所有风险。目前，公司对于网络运行维护中的风险关键点划分不太清晰，缺乏对关键风险点的认识，从而不能有针对性且有效地实施内部控制。其次，建立基于标准业务处理的规范化流程，规范业务处理。标准化流程是公司实施信息化的前提，同时也是强化监督管理明确职责权限有效开展内部控制的基础。标准化流程有助于找到公司存在的问题及根源所在，若是流程问题，则应考虑流程的变更及优化，若是人为操作问题，则需要加强内部控制。只有将公司目前的业务处理流程标准化，才能真正有效实施内部控制。为此，电信公司应强化网络运行维护部门对业务流程的认识，梳理网络运行维护流程，对业务处理流程进行标准化处理，完善相应的业务流程图，找到内部控制的重点，并结合公司内外部环境，高效开展内部控制工作。变革组织架构以顺应流程改变在公司的组织架构中，由于其网络运行维护牵涉部门较多，对原有的组织架构进行变革相对比较困难，只有打破原有的组织架构的界限，建立适应新流程的组织架构才能发挥组织架构在流程管理中的管控作用。变革组织架构应从以下方面展开。组织架构变革涉及面般较广，且会牵涉到各部门工作习惯的改变及职能的重新划分，单纯由个部门牵头进行组织变革，往往会存在较大阻力。为此，首先，组织架构变革要取得公司领导的支持。如果不能得到领导的支持，将很难开展此项工作。其次，提高员工对组织架构变革的认识。在组织架构变革中通常会较多涉及原有组织部门的既得利益以及人员的分工重组，如果员工不能正确认识这个问题，组织架构变革工作将较难实施，即使进行了变革也很难达到变革的目的。如果流程与组织架构不能完全吻合，则出现问题时将很难分清是组织架构设计的问题，还是组织架构与流程不吻合，从而导致风险的出现。为此，在网络运行与维护流程中，组织架构的变革应与流程紧密结合，随着流程的变化，及时调整组织架构缺乏对业务处理流程的恰当评价针对业务处理流程现状，给出较为恰当的评价，是后续工作开展的基础。当前，公司更多关