1、，如果有供应商的发票可以抵冲应税计提额。项目部按时上交分公司资金的规定年分公司施行项目部财务人员派出制，财务人员派出的目的是更好的贯彻落实国家集团分公司的各种制度和规定，同时进步服务好项目部的财务工作。目前，分公司资金的压力非常大，投标保证金保函保证金占用万元，工程拖欠款亿元，主要原因是分公司给项目部的前期启动资金和项目部应上交的管理费不能及时收回，等业主全部付清工程款后才能收回此款。根据以上的情况，经分公司领导研究决定由分公司派出项目财务人员为主责，及时与项目经理沟通，等项目部收到工程予付款后首先归还分公司垫付的前期启动资金。其次，按本月完成工程量计算应上缴分公司管理费的数额，下月上缴资金，依次类推。如派出财务人员没有完成以上两项资金上缴的任务，月末日以前。

2、械租赁费周转工具租赁费分包商具有法人资格的企业，可出示财务公章的收据的结算费用凭发票和结算单入帐。如果对方不能提供或不能及时提供发票，财务部门暂时按照总结算金额与当地税率计算出应交税金额可以挂帐，等提供发票后按照相应发票的金额同等比率足额退回。分包商如果领用项目部或分公司材料依据财务入帐领料单据和使用机务队机械台班费用依据财务入帐的单据，可以从每次结算中扣除后计提税金挂帐人工费承包或执行任务书，按计件工资形式办理，不需另办理建筑市场开出的票据，按内部职工工资控制。购臵各种材料工具设备仪器办公用品等必须索要发票后入帐。各项目部及经营实体各种经济收入上缴记入财务账户，由当地税务出票据外，财务统对外办理收据发票，严禁坐收坐支。各经营实体，涉及经营收入栏目，与分公司。

3、目之间的财务往来帐年底必须无未达帐项，如年底审计查出未达帐项按分公司本年度潜亏处理。备用金要逐个落实，年底清理完毕。待摊费用预提费用要有充分的依据财务才能入帐，无依据入财务帐的凭证，经查处按违犯财经制度论处。依据承包协议据实搜集资料，按权责发生制核算。项目成本按实际价格核算的，材料差异不能出现贷方余额。如果有借方材料差异必有业主核签的证明资料财务方能入帐，审计查处无证明资料的按本年度成本潜亏。挂靠工程的成本报表不能有降本。如有按本年成本潜亏。税金要足额提取进其他应付款预提税金科目根据集团公司相关规定提取坏帐准备金，年集财字第号文件规定提取工程维修保证金。年的质量奖，按当年签订合同总额的预提进成本。项目成本核算要依据法律法规企业规定进行。对分包队伍的帐务核算时。

4、备用金由分公司经理审批，在项目部借备用金由项目经理审批。在备用金的使用过程中，杜绝超过规定限额并及时归还备用金，严格控制人员范围，每年借用备用金必在本年月日以前还清，如不还清者在次年月开始扣工资，扣清为止。继续执行年月关于规范经济行为的会议纪要精神会议决定为了强化财务管理，规范各项经济行为，杜绝工程成本潜亏因素存在，保证路桥分公司经济活动健康持续的发展，结合分公司施工特点，对有关经济行为规范的内容，作如下强调要求各级财务人员在支付各种款项时，核对账面欠款情况，坚决杜绝超付款。若双方签订合同约定预付款，但付款不超过合同内规定的数额，付款时并索要单位收款收据或个人收款条。收款人与合同签订人应相符致。若不是同人，必须办理委托，否则财务拒绝付款。财务部门对外结算的机。

5、。各分包队的付款方法责任划分明确，付分包队款时如财务帐面不欠款的超付款，必须是以借款的手续办理后付款，在其他应收款科目反应。所谓超付款是指超完成工程量超付款。超业主所付款的工程款扣除管理费后的超付款。超结算款的超付款。其他供应货物单位的超付款是以财务入帐为准也必须是以借款的手续办理后付款，在其他应收款科目反应有供货合同约定予付款的，付款时在预付帐款科目反映。从财务帐面看已形成对包工队机械租赁费人工费材料供应商超付款的部分金额，到年月底以前必须办理原付工程款转借款手续，财务部门依据原付工程款转借款手续进其他应收款的相关明细科目。其他应收款其他应付款的长期挂帐业务要及时清理，以便形成呆帐。内部单位核算往来集团内部往来要于集团公司与分公司分公司与分公司之间分公司与。

6、以文字的形式上报分公司财务科份，财务科收到后及时上报分公司经理。企业项目经理工作计划篇时间已过半，上半年任务没过半，完成的不理想，但我们勇于担当，不气馁，要迎头赶上。下半年在股东会的决策领导下，我们要紧紧围绕年度工作指导思想和年度工作目标，重点抓好以下几个方面的工作。抓安全，牢固树立生命高于切，切服从安全的理念。不断强化基工作，突出重点管控，狠抓各级安全责任落实，严格挂牌负责制和各级领导值班带班制度。强化部室业务管理，规范员工操作行为。后半年主斜井运输系统逐步完善投运，在斜井运输管理和操作上，将作为矿井的管理难点和重点。这主要是管理人员不足设备为基建期的临时设备操作人员多数为临时工，素质较低操作不熟练管理难度大，将需要我们加大培训和管控力度。坚持每天早班会下。

7、单独定立账户，以上缴资金的责任指标形式出现，因涉及收入纳税问题，不再出现销售收入和租赁收入项目。强调分公司机关的管理费开支，单独建立账户。原列入机关支出的竣工工程所支出的费用，单独列支，隶属于分公司整体核算。分公司和各项目部及经济实体对外发生的业务招待费市场开发经费必经分公司经理批准签字后财务部门方可报销入帐。加强防范企业经济风险意识建立完善专项基金台账职工公积金职工养老统筹职工医疗保险职工失业保险台帐。应收帐款科目要进行帐龄分析，帐龄达到年以上为不良资产，结算是否及时，债权人的债权期限为两年。债务人是否存在，单位是否注销，诉讼期限是否超过两年，债务人是否足额给款。预期债务是否有证明，证明超保权期限是否。预期不能收回的应收帐款全额提取坏帐。坏帐准备金的预提方。

8、场蹲点工作，从源头上做好瓦斯治理工作。建立预报和预警机制，实现瓦斯零超限，杜绝瓦斯事故发生。加强施工组织，落实资源到位。为确保项目生产顺利，我时刻针对现场的料具劳动力材料等生产要素，做好调配，并根据工程进展情况，提前做好生产要素的测算，工作予见性要强，进而加强了料具人力的合理配臵，保证了施工不间断。加强工程插入度，落实施工工效。针对工程多工种作业。由其是抢竣工项目，在合理组织插入上是关键，多年的施工经验告诉我，无论是立体交叉作业，还是横向混合式作业，不管是逆施，还是正施，我坚持的宗旨是统协调，统指挥合理安排见缝插针。加强责任到人，落实分片包打。按照施工布臵，自己习惯作法是把项目进度指标进行分解，责任落实到每个工长身上，按照旬保保季季保年的工作安排，做好层层包。

9、，是以应收帐款和其他应收款的年终借方期末余额按比例提取，同时也可以按单个分析计提，但是必须在财政局备案并批准。财务制度规定为会计科目借方金额的。年要建立应收帐款明细台账已竣工结算的工程的台账内容业主工程名称竣工时间结算时间结算金额累计报量收款总额末笔收款时间现拖欠款。已竣工未结算工程的台账内容业主工程名称竣工时间合同价款报出结算时间报出结算价款累计收款累计报量报量与收款差报出结算与收款差。在建工程的台账内容业主工程名称开工时间合同价款累计收款累计报量报量与收款差。应付帐款暂估材料帐款年底有余额的本科目不能出现借方余额，如有要追究当事人的责任，要依据年底财务帐面金额分别以工程项目暂估时间供应单位货物名称规格数量单价总价，编制货物暂估明细表并注明未及时冲销的原因。

10、矿井，周边环境和地质条件复杂，有过去的老窑积水和大面积采空区，因此，我们必须高度重视防治水工作，切实做到不漏探不盲进不透水，要坚持物探先行化探跟进钻探验证，严格执行预测预报有掘必探有采必探先探后掘先探后采的防治水规定，牢固树立探放水工作是采掘活动的关键环节的工作思想，推行长探加短探的探放水工艺，加强探放水现场把关，坚决杜绝水害事故发生。重点抓好矿井瓦斯治理，做好瓦斯预测和鉴定工作。我矿作为高瓦斯矿井，必须合理完善矿井通风系统，必须严格遵守瓦斯治理的十字方针，着力构建通风可靠监控有效，管理到位的工作体系。加快监控系统建设，培养监控人员，管理人员，切实做到装备到位人员到位技术到位管理到位考核到位。针对过小煤窑破坏区瓦斯有异常的特殊性，强化瓦斯排放贯通管理值班领导。

11、计划，落实项目上分片包打。通过多年来，自己坚持和不断充实以上项措施，使自己在工程进度管理上，创出了项目上的施工信誉。严细成本管理，提高工程效益年，针对项目成本，自已在往常施工中始终坚持效益是项目立足的根基，没有了效益，项目就意味着乏值。多年来，我在抓项目成本管理上，作法有两点是抓项目成本分析制度完善内部管理交口。自己带头组织项目成本员定额员预算员器材员开好每月工程成本分析会。并要求成本员把当月中的列支情况进行汇报，做到计划部位预算收入器材耗料成本核算达到数字交圈核算对口把住工程的实际成本。同时，在成本分析上，要求各大员要对下月工程成本提前预控，对易造成浪费的部位现象，提前预测，并制定相应解决措施。把成本管理问题消灭在萌芽。是提高项目核算意识，杜绝不合理开支。。

12、调度会和周安全例会，开展安全技术施工协调会诊，及时解决存在的问题和隐患，各级领导干部要时刻绷紧安全这根弦，实现后半年安全零目标。抓工程进度，计划完成进尺，月平均进尺，主要是在过小煤窑破坏区难度大，安全隐患多，施工速度慢，注重现场的安全管控。针对过空巷过高冒区过地质构造特殊时段，要超前采取针对性安全预防措施，确保施工安全。地面建设要加快职工餐厅澡堂的收尾验收工作，确保职工餐厅澡堂在十月底正式投入使用对变电站锅炉房圆筒仓污水处理站等地面设施，要加快施工图纸的到位招标手续的办理和施工单位的落实工作，力争年底完成主体施工。实施井下大系统的人员定位监测监控压风自救无线通信供水施救系统的开工建设，安全设施保障到位。在防治水方面，狠抓探放水管理和排水系统建设工作。鉴于整合。

参考资料：

[1]企业话务员年终工作总结以及工作计划（20篇范文）（第33页，发表于2023-08-28）

[2]企业话务员年终工作总结以及工作计划（5篇范文）（第9页，发表于2023-08-28）

[3]企业话务员年终工作总结以及工作计划（4篇范文）（第8页，发表于2023-08-28）

[4]农村留守儿童社会调查报告（3篇范文）（第15页，发表于2023-08-28）

[5]年营销工作计划（19篇范文）（第70页，发表于2023-08-28）

[6]年度营销目标计划（27篇范文）（第101页，发表于2023-08-28）

[7]年度营销计划书（30篇范文）（第150页，发表于2023-08-28）

[8]年度营销计划控制的内容包括（3篇范文）（第7页，发表于2023-08-28）

[9]年度营销计划控制（28篇范文）（第97页，发表于2023-08-28）

[10]年度营销计划方案（22篇范文）（第89页，发表于2023-08-28）

[11]年度营销计划（29篇范文）（第139页，发表于2023-08-28）

[12]年度营销计划（27篇范文）（第133页，发表于2023-08-28）

[13]年度营销计划（20篇范文）（第72页，发表于2023-08-28）

[14]年度营销活动计划表（8篇范文）（第24页，发表于2023-08-28）

[15]年度营销工作计划（20篇范文）（第62页，发表于2023-08-28）

[16]年度营销工作计划（20篇)（第71页，发表于2023-08-28）

[17]年度营销工作计划（19篇范文）（第68页，发表于2023-08-28）

[18]年度营销工作计划（17篇范文）（第60页，发表于2023-08-28）

[19]年度营销工作计划（16篇范文）（第62页，发表于2023-08-28）

[20]年度项目工作计划（18篇范文）（第60页，发表于2023-08-28）