1、“.....是开展基层走亲活动。对霓屿上郎村正岙村两个结对村位困难对象进行走访，帮助解决生活生产中的实际困难。开展审计进社区活动，到岭背社区开展卫生共建活动，并为外来务工人员贫困学生建立个小书架工程。帮助银海社区和上郎村名困难群众实现个微心愿。是开展即知即改活动。加强内部审计业务指导，帮助指导浙江省诚意药业有限公司健全完善内部审计机制，助推企业上市，对教育住建计生等单位开展公务支出公款消费专项审计指导。强化考勤学风会风问题，加强审计组在被审单位现场实施的上下班考勤检查，严格执行离岗请假登记制度，做好考勤结果公开。建立谈心谈话制度，开展干部职工谈心谈话活动余次，缓解审计线干部精神压力，激发审计干部团结拼搏攻坚克难争创流精神。半年来，我局审计工作虽然取得了些成绩，但离县委县政府和上级审计机关的要求还有定的距离......”。

2、“.....下半年的工作安排继续实施十项重点工作，深入开展党的群众路线教育活动是领导干部经济责任审计。按照以权定责以责定评以评定审的思路，完善经济责任审计量化指标，完成大门镇县计生卫生局县文化体育局等个单位位领导经济责任审计。力争经济责任告知对象经济责任告知率达到，经济责任报告对象年度经济责任报告率达到，离任交接对象离任交接率达到。是稳步推进固定资产投资审计。完成县后寮标准农田提升工程竣工决算县人民法院门台工程结算县连港蓝色海岸带期工程结算县南塘中西闸改造加固工程竣工决算等个固定资产投资审计。加强跟踪审计力度，完善跟踪审计办法，在已跟踪两个项目的基础上，下半年继续对新西河滨海大道环西湖亮丽工程个项目进行跟踪审计。是继续围绕民生审计国资经贸审计等重点工作开展审计。开展县物业维修资金专项审计调查涉农专项资金科技经费土地出让金等重点资金审计，开展县海霞中学县元觉义校县公路管理局等单位财务收支审计......”。

3、“.....做好查摆问题开展批评阶段各项工作，广泛开展谈心谈话，认真查摆风问题，撰写对照检查材料，高质量开好专题民主生活会。全面整改落实存在的各类情况，开展正风肃纪行动，建立健全长效机制，推进审计事业全面发展。审计工作总结与计划篇时期是全面建设小康社会的关键时期。为了充分发挥审计监督在促进社会主义经济政治文化和和谐社会建设中的职能作用，根据国民经济和社会发展第十个年规划，结合审计工作实际，制定本规划。充分发挥审计监督在宏观管理中的作用，注重从政策措施以及体制机制制度层面发现问题并提出审计意见和建议，促进深化改革，加强宏观管理。在审计内容和审计方式上坚持两个并重坚持财政财务收支的真实合法审计与效益审计并重，每年投入效益审计的力量占整个审计力量的半左右。以专项审计调查为主要方式，以揭露严重损失浪费或效益低下和国有资产流失问题为重点......”。

4、“.....全面推进效益审计，到年初步建立起适合中国国情的效益审计方法体系。坚持审计与专项审计调查并重，每年开展的专项审计调查项目占整个项目的半左右。重点调查国家政策法规执行中存在的问题和重大决策的落实情况，关注财政资金使用效益和涉及群众切身利益的突出问题，促进国家相关政策制度的落实和完善。审计工作总结与计划篇今年以来，我局在县委县政府和市审计局的领导下，积极开展各项审计监督活动，较好地发挥审计保障经济社会运行的免疫系统功能作用。上半年，共完成审计项目个，查出违规资金万元，管理不规范资金万元，应上缴财政万元，核减政府投资项目工程造价万元，移送有关部门案件线索项。提交审计专题综合性报告和信息简报篇，被批示采用篇。上半年开展的主要工作开展财政预算执行审计。对全部政府性资金本级财政部门单位预算执行和政府存量资金进行了审计，进步摸清全部政府性资金来源，分析了收入结构可动用资金负债等情况......”。

5、“.....反映了预算编制不完整不准确预算追加项目没执行部分预算执行不到位预算收入管理不规范中小企业扶持资金绩效不够明显，房改资金挤占廉租住房保障资金等问题，处理上缴财政万元。部门预算执行审计反映了预算不准确基本支出挤占项目经费等情况。政府存量资金专项审计反映了财政存量资金的存量不适度，大量的财政资金顶着项目沉淀在财政部门和各预算执行部门，增加了政府负债等问题，并提出了审计建议。开展税收征管情况审计。对土地增值税征管情况进行了专项审计，反映了企业没有分类别适用相应税率造成少预征税额企业已申报但由于管理原因没有及时缴纳入库部分企业没有按实申报预缴土地增值税土地增值税清算不及时等问题，要求地税部门收回漏缴税款万元，并堵塞征管上的漏洞。开展清风肃纪审计。对公务支出公款消费进行了专项审计。反映了公务支出公款消费中存在的公务接待不规范违规列支会议费补贴和伙食费未按规定用途使用专项经费等问题......”。

6、“.....对办公用品政府集中采购进行了专项审计，反映了办公用品采购没有编制预算，部分办公用品采购存在无序性和盲目性部门自行采购办公用品存在价格虚高等情况，存在部分采购价高于网上协议价同种型号设备不同供应商价格不同不同单位向同个供应商采购同种型号设备价格不同等问题。开展民生资金审计。对县年度新渔村建设整村推进工程进行专项审计，反映了重复申报或虚报整村推进工程项目套取财政补助资金施工单位虚报工程量同类型项目价格差异较大工程验收把关不严后续管理维护缺乏等问题。目前已追回被骗取财政资金万元。此外，组织开展了森林建设项目实施和资金资金管理跟踪审计。开展政府投资审计。对县年城镇保障性安居工程进行跟踪审计，反映了个别项目没有落实规费减免政策公积金收益提取未及时上缴财政和住房保障信息化管理有待加强等问题。促使住建部门落实保障性安居工程规费减免政策，收缴住房公积金收益万元用于城镇保障性安居工程......”。

7、“.....核减工程造价万元。开展了新城输变电海堤段电缆沟工程结算审计法院扩建及整修工程竣工决算审计后寮标准农田提升工程竣工决算审计等个政府投资建设项目竣工结算决算审计。继续积极探索固定投资项目跟踪审计，开展了大门镇至小门大桥公路工程便民中心工程等跟踪审计。开展经济责任审计。召开年经济责任审计进点会议，明确年经济责任审计工作任务，强调部门工作联动机制，落实离任经济事项交接制度经济责任告知制度。积极探索经济责任审计工作方式方法，逐步由离任审计转向任中审计，全年个审计项目中共有个是任中审计。根据组织部门和国资办的要求，目前，已组织开展了对位在任党政领导干部的经济责任审计先是要完善公司内审制度，年已对现行的内审制度进行了修改，年为使审计工作有标准可依，根据现有审计业务的类型......”。

8、“.....内部控制制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整，保证会计信息真实促进经济活动健康有序进行而制定的种内部协调组织制约检查的控制系统，包括对与会计记录会计业务处理直接有关的会计控制系统和间接有关的管理控制系统。年内审工作就应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查和评价，主要是评价内控是否健全有效，可依赖程度如何评价在其内控制度健全有效可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计，尝试经营决策审计。内审必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每季度经营业绩审计......”。

9、“.....及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是经营业绩审计定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标经营任务完成情况以及真实性进行审计。不仅要搞离任审计，还应搞任中审计，注重对下属企业领导干部任中经营绩效的评价，以此作为津滨公司选择任免下属企业经营者及经营目标考核兑现的依据或参考。在以上两项审计的基础上，内审还应尝试经营决策审计。经营决策审计，即对决策程序是否完整并符合公司规定决策方法是否科学依据是否可靠效果是否良好等实施审计。经营决策审计包括审计参与决策的过程和决策实施后的跟踪。通过经营决策审计，提高下属企业经营者的决策水平和决策质量......”。