务报告包括资产负债表收支情况表现金流量表有关附表及财务情况说明书。财务情况说明书,主要说明学校收入及支出年度净收益及其分配资产负债变动,对本期或者下期财务状况发生重大影响的事项,以及需要说明的其他事项。第条学校的财务分析是财务管理工作的重要组成部分。学校应当按照业务主管部门及校董事会的规定和要求,根据学校财务管理的需要,定期编制财务分析报告。财务分析的内容包括学校预算执行资产使用管理收入支出及财务管理情况存在的主要问题和改进措施等。财务分析指标包括预算收支完成率人员支出与公用支出分别占总支出的比率资产负债率学生人均支出增减率等。学校可以根据本校特点及不同时期的实际情况增加财务分析指标。第十章会计档案管理及其他第条会计档案管理会计档案是学校经营活动过程中形成的财务会计资料文件等。会计档案的内容,主要包括会计凭证会计账簿会计报表会计报告查账报告验资报告财务管理制度会计制度学校章程合同协议权利证书缴费名册等。会计档案的整理与装订会计档案在归档之前应分类整理装订,会计档案封面的内容应填写齐全,相关人员签字盖章确认。会计档案保管学校财务部应指定专人妥善保管好学校会计档案对于会计档案的归档必须制作归档清册,相关保管人员经手人员借阅人员必须在清册上签字,以明确责任会计档案的保管期限原始凭证记账凭证为年银行对账单及银行存款余额调节表为年会计账簿为年会计报表及会计报告类为年现金日记账银行存款日记账为年年度决算会计报表为永久保存会计档案归档清册为年合同章程协议验资报告权利证照许可证缴费名册保管期为公司存续期。第条财务人员工作移交制度财务人员工作移交,是指财务工作人员岗位变动辞职离职调岗时,为保持财务工作的连续性,对财务岗位进行交接的项工作。须办理财务工作移交的事项经管人员岗位变动,如内部调动换岗等经管人员辞职离岗等经管人员临时离岗个月以上。移交人员的职责已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的,应当完成填制尚未登记会计账目的,应当完成登记,并在最后笔余额后加盖经办人员印章整理好自己所管理的有关资料,并就未了事项写出书面资料交与接交人将自己所经管的现金支票发票物资材料证件印章等编制清单,逐项清点对自己所经管的工作详细地向接交人员交待清楚,直到接交人员能够完全延续移交人的工作为止。接交人的职责对接手的物资资料证件清单逐项清点,如有疑问,应向移交人询问对自己所接手的工作,应详细向移交人询问清楚,直到能够将所接管的工作延续性地开展为止涉及到债权债务的,应当逐项核实清楚,防止坏账呆账的出现。监交人的职责协调解决交接双方争议,不能解决的应上报处理通过交接工作,检验财务工作,检讨工作中存在的问题及解决问题的方法,以不断改进工作方法,提高工作效率。交接责任监交人应对交接过程中出现的争议予以及时解决或上报解决,否则,由此引起的后果,由监交人负责移交人对移交前所经管的工作承担责任,接交人对接管后的工作承担责任由移交人没有向接交人交待的事项引起的后果,由移交人负责对移交时急需处理的事项,接交人应当及时处理,否则,由此引起的后果,由接交人负责移交工作的监交人员会计出纳人员的工作移交,由财务主任监交财务主任的工作移交,由上级领导指定授权人监交。第十章附则第条本制度由学校财务部负责解释和修订。第条本制度自年月日起施行。此前的学校财务管理规定同时废止。小中小学校财务管理工作计划学校财务工作任务认真贯彻执行上级财政制度和财经纪律,本着精打细算,勤俭节约的原则,对学校各种资金的使用,进行合理的分配和有效的核算控制。通过记帐算帐报帐等系列程序,反映资金的使用情况完善财务规章制度,堵塞漏洞,严格监督资金的有效使用。对学校教育经费实行分级管理,经费包干,超支不补,结余留用的办法,做到量入为出收支平衡。经费收入管理学校财务部门管理以下各项资金上级拨入的事业经费专项拨款基本建设拨款。财务管理工作计划篇范文财务管理工作计划精选篇财务管理工作计划篇指导思想本学期财务工作以个代表重要思想为指导,全面贯彻落实各级基础教育工作会议精神。真正树立后勤为教育教学服务的思想,加大力度抓好学校财务管理工作。科学抓好后勤管理工作,提高资金使用效率,为全面提高教育教学水平,创造良好的办学条件和办学环境。工作要点加强收费管理。认真学习上级关于收费的文件精神,严格按照上级文件规定的收费项目和标准收费。认真做好义务教育阶段学校收费工作,为学校完成任务创造条件。加强预算资金管理。严格实行收支两条线,严格按上级文件规定开支经费,不乱开支乱发资金补贴。认真编制学校经费预算,根据预算理支,坚持统筹兼顾,保证重点量入而出,保持平衡的原则,决不编制赤字预算,消赤保平努力遏制学校负债的增长,实行民主理财,人人参与管理,增加经费收支透明度,实施阳光工程定期在校务公开栏里公布资产负债表,收入支出财务报表,定期公开主要领导公务经费使用情况及学校大宗物品采购,大中型维修支出,分发挥学校纪律作用,在纪检人员的严格监督下,提出不合理收支和审核意见,公布与众。坚持勤俭办学方针,切实加强支出管理,学校切支出做到票据齐全,有经办见证审人签字,手续规范,报销合理。同时,在年实现了项零增长的基础上继续严格控制日常水电费电话费差旅费招待费等切非建设性开支。重视食堂管理。食堂工作人员要持证上岗,食堂要严格执行有关卫生制度,消灭害生熟器具分开。做好清洗清毒。饭菜要新鲜卫生。杜绝假冒伪劣腐烂变质或超过保质期及无食品进入食堂,确保广大师生用膳安全。杜绝发生食物中毒。加强学习。经常组织学习有关财务工作的文件资料,以提高管理水平业务水平。经常组织财会人员学习财经法规,树立正确的人生观价值观,提高思想政治素质,在与钱物打交道时,要做到常在河边走,就是不湿鞋。认真组织人员学习学校总务工作职责学校财务管理制度,不断明确职责和提高管理水平,掌握科学的管理知识,端正服务态度,树立服务育人的观点,做到以身作则,厉行节约,坚持原则,推动学校的整体工作。切实落实学校安全保卫工作。加强对学校教学楼和教师宿舍的电线玻璃瓦片人字架进行检查维修。把安全隐患消灭在萌芽状态之中。按时开门,按时关门。节假日安排教师护校,加强防盗防火工作,保护好学校的财产,重点保护好多媒体教室各科室的贵重物品。加强学校固定资产管理,克服重钱轻物的现象。严格执行教育局关于进步加强学校财务管理的若干规定,凡购臵价值在元以上的般设备和价值在元以上的专用设备都要列入学校固定资产帐,全面建立完善的固定资产帐目,做到不漏登,不错登,帐物相符,克服重钱轻物的思想。并进行定期的清查盘点,及时做好固定资产的报废和转让工作,确保学校财产不流失。不断完善学校校产管理制度,严格学校财产出借,回收手续,加强维修,充分发挥固定资产的效益,不浪费教育资源。有计划,合理使用资金,严格执行预算方案。管理制度校产管理制度教室财产管理。班主任必须重视本班校产的管理,做好学生爱护公物的思想工作。学生桌椅不得乱刻乱画,若有损失或丢失,要按价赔偿。教室里的窗帘录音机要专人负责在领取时填写好领物凭证,期末要清查,若有损坏要赔偿。教室里的日光灯要爱护,不能开长明灯,教室里的玻璃实行承包制度,非自然损坏班级要负责赔偿。配合学校期中期末两次校产检查,班级必须根据校产保管清单做好预查工作。各处室的财务管理。各处室要按时关好电灯饮水机电风扇,下班要关好门窗。期中期末要根据校产保管清单进行两次财产自查,损坏或失落马上报总务处。实验室图书室体育器材室由该室专人保管,具体管理制度由各室另订,学校在每学期末对各室的财产进行清查,学校对无故损失要赔偿。财务管理制度学校经费收入,应交出纳员开具收据,由学校统收入金额并解缴财政结算中心,不得公款私存,设立小金库。出纳人员在规定范围数额内收付现金,定期向财政结算中心教育分中心报帐结算支出。严格实行校长支笔审批制度,出纳按规定手续收付现金。学校财务要做好校长的参谋,把好学校经济关。校内要经常性开展集体会审制度,发现问题,及时反馈,及时纠正。学校公款律不得出借。月份工作安排月份认真做好年财务年报工作及时规范建好新年度帐月份认真实施规范收费的有关规定,规范收费管理,所收款项及时解缴财政结算中心月份认真做好年会计档案归档工作,及时办理各项年检工作,根据学校经济实际,编制学校每月经费收支计划月份规范学校财务管理,对经费使用情况及食堂的收支情况,进行进行月查,审计开支是否正常合理。发现问题,及时纠正月份做好学生代办费期末结算工作,及时结算,及时上报审批,及时清退月份做好开学收费准备工作,规范收费。月份做好学年初的报表统计工作,及时上报汇总检查学校收费是否规范,是否及时解缴,有无乱收费和私设小金库现象,发现问题,及时纠正做好固定资产年度调整工作,做好财产清查和核对工作。十十月份认真完成年部门预算工作。发现问题,及时纠正十月份做好年度结帐转帐准备工作,结算并清退学生代收费等服务性收费。财务管理工作计划篇财务部作为公司的核心部门之,肩负着对成本的计划控制各部门的费用支出以及对销售工作的配合与总结等工作任务,在领导的监督下财务部各工作人员应合理的调节各项费用的支出,保证财务物资的安全服务于公司服务于员工,以促进公司开拓市场增收节支,从而谋取利润最大化,以最优的人力配臵谋取最大的经济效益。年金融危机时刻警示着我们,在新的年里,财务部工作人员应在公司领导的正确领导下,在国家各项财务法律法规的监督下制定如下计划组织财务部员工对国家会计制度财务制度管理制度等有关法律法规进行系统学习。在财务部内部明确分工财务人员的分工及各职能部门的协作,要分工明确并带有互相协作补充性,相互配合的工作中不断学习,对各项费用的合理支出起到监督作用,对违规违纪行为起到监督职能。在应收帐款上起到有效的监督作用制定相