工程招标合同签订竣工验收付款进行审计。依照审后要追究审后要整改审后要运用的原则,建立审计结果落实反馈制度,加强对审计意见落实情况的跟踪,并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。对下发整改通知责令限期整改的下属企业,要及时进行回访,监督审计意见的落实,使企业存在的问题逐渐减少,同样的问题不重复出现,从而达到查违纠偏防范未然强化管理规避风险的目的。与集团公司各职能部门,尤其是财务部要进步加强合作与工作沟通,将审计部掌握的相关信息及时通报,避免管理监督考核脱节。加大宣传力度,改善内审环境,加强审计人员培训,进步提高审计工作质量。年审计队伍人员出现流动,审计岗位配备不足,导致年度工作目标未能全部落实,年,需要领导支持与相关部门配合,按岗位设臵配备审计人员,充实审计队伍力量。协助与配合相关部门健全与完善内控制度,使管理有制度,审计有依据,处罚有规定,进步发挥审计事前事中事后参与经营管理作用。利用公司刊宣传内审,报道些通过内审使被审计单位增加效益的事例,或定期与公司各职能部门及下属企业老总相关部门进行座谈,让所有员工了解内审在企业中的作用,特别是让下属企业领导从了解重视到全力支持内审工作,为内审工作的进步开展打下更好的基础。通过审计回访,落实审计问题整改,同时也使审计部门了解下属企业诉求解决问题存在困难,深层次了解企业经营情况,更好服务企业。要对现有的内审人员进行业务培训,组织参加国际内审师资格考试等,不断丰富业务知识,提高审计人员自身素质,适应新形势新任务的需要。年内部审计工作计划篇第条为加强卫生系统内部审计工作,建立健全各单位内部审计制度,完善内部监督制约机制,规范收支管理,促进卫生事业健康发展,根据中华人民共和国审计法和审计署关于内部审计工作的规定,结合卫生系统具体情况,制定本规定,医院内部审计工作计划。第条卫生系统内部审计是指卫生系统内部审计机构和审计人员,对本单位及所属机构的财务收支经济活动的真实合法性进行独立监督审核的行为。第条本规定适用于县级以上卫生行政部门和各类国有卫生企业事业单位以及其他卫生单位以下简称各部门各单位。第章内部审计机构和审计人员第条内部审计机构及内部审计人员在本部门本单位主要负责人领导下,依照国家法律法规以及本规定开展审计工作。单位主要负责人要加强对内部审计工作的领导,定期听取汇报,研究部署工作,及时批复年度内部审计工作计划审计报告,并督促有关部门单位落实审计意见,保证内部审计人员依法行使职权。第条各级卫生行政部门应按照国家法律法规的规定,设臵内部审计机构,配备审计人员,开展审计工作。年收入万元以上或拥有张病床以上的医疗机构年收入万元以上或所属单位多的企业事业单位,应当设臵独立的内部审计机构,配备专职审计人员。其他卫生企业事业单位可以根据需要,设臵独立的内部审计机构,配备专职审计人员,也可以授权本单位其他机构履行审计职责,配备专职或者兼职审计人员。第条内部审计人员应当具有审计会计经济管理工程技术等相关专业知识和业务能力。内部审计人员实行岗位资格准入和后续教育制度,各单位应当予以支持和保障。第条内部审计机构负责人必须具备中级以上相关专业技术职称或年以上的审计会计工作经历。内部审计机构负责人任免应征求上级主管内部审计机构的意见,并按干部管理权限任免。第条内部审计人员办理审计事项,应当严格遵守内部审计准则和内部审计人员职业道德规范,依法审计,忠于职守,做到独立客观公正保密。内部审计人员与被审计单位或者审计事项有利害关系的,应当回避。任何组织和个人不得干预内部审计工作。第条部门和单位应当支持内部审计工作,及时解决工作中存在的问题,保护内部审计人员依法履行职责,保证内部审计开展工作和培训所必需的经费。年内部审计工作计划篇。每月日前提交上月审计工作报告,接受领导相应指示。年内部审计工作计划篇年是公司实施年发展战略的第年,也是公司改革创新和加快发展的重要时期。内部审计工作将以公司战略目标为指引,以适应偿代监管体系要求为导向,按照既定的思路目标主线主题开展工作,加大常规审计和专项审计力度,有效促进公司依法合规经营和持续健康发展。工作思路年内部审计工作将按照即围绕个目标,强化两种职能,抓好大工程突出项重点落实点举措的总体思路组织开展。个目标降低违法违纪违规行为的发生,防范系统性经营风险,促进公司增收节支和提质增效。两种职能监督职能和服务职能。大工程人才工程系统工程质量工程。项重点整改落实专项审计成果运用风险防范。点举措增强服务意识加强培训教育有效整合资源强化责任追究积极探索创新。工作目标紧紧围绕公司发展战略和年度中心工作,充分发挥内部审计第道防线作用,强化监督和服务功能,有力降低违法违纪违规行为的发生,防范系统性经营风险,促进公司增收节支和提质增效,为实现将公司打造成为国内领先的专业化的综合保险金融集团的发展目标而保驾护航。工作主线进步清晰年度计划制定具体项目实施发现问题梳理审计建议提炼审计成果运用等基本工作脉络。有效发挥内部审计职能和作用,提升公司风险控制能力和经营管理水平,促进公司可持续发展。工作主题围绕上述工作思路目标和主线,确立以下工作主题抓好大工程年乃至今后段时期,将着力和加大人才系统质量大工程建设力度,努力提升审计专业能力和整体工作水平。人才是生产力中最有力的要素。当前,人才问题仍是制约审计工作提升的主要因素。针对目前的现状,为适应内审工作的有力开展和公司发展的需要,从年起实施百人计划和人才梯次建设工程。是实施百人计划,不断充实人才队伍。随着公司集团化发展步伐的加快推进,审计范围将不断扩大,审计任务将更加繁重,有必要逐步充实审计人才队伍。拟通过内部选调社会公开招聘和高校招收等途径,力争经过年的努力,使公司专职审计人员数量达到人左右,并逐步缩小与监管要求的差距。年根据公司人力资源整体规划,拟新增审计人员人,其中审计中心新增人,配齐人的计划编制监察审计部增配投资专业和寿险专业各人。是实施人才梯次建设,不断优化人才结构。充分利用系统内外的培训资源,多渠道多角度分层次加强对系统审计从业人员的专业技术培训同时,鼓励审计人员参加各类专业资格及职称考试,通过以考促学方式,不断提高专业胜任能力,力争通过年的努力,实现操作型综合型和专家型人才占比为的人才结构。随着公司的发展和新技术的广泛应用,对审计环境审计对象审计程序将产生重大影响,迫切需要加快审计信息化建设,年将加快推进以为核心的审计信息系统平台建设步伐。是完善非现场审计系统。年季度末,完成非现场审计系统开发测试工作,并正式上线运行。通过建立审计模型设定风险阀值健全监测机制,实现审计系统与公司其他系统的对接,实现提前介入,为数据分析实时预警非现场审计提高运行效率提供有力支撑。是开发现场审计系统。年季度启动系统招投标工作,月底前完成系统开发测试工作,并上线运行。通过现场审计信息系统的开发与应用,实现审计过程信息化。是建立审计管理系统。年季度启动审计管理系统建设工作,力争年底前完成,实现审计管理信息化,提升审计管理水平。质量是审计工作的生命,是促进审计成果运用的关键。年将进步健全以维体级把关为主架构的质量控制体系,继续推进精品项目建设。是健全审计质量控制体系。在现有制度基础上,进步健全完善维体级把关即方案审核过程管控质量评估的维体主审复核组长复核主任复核监审部复核的级把关的质量控制体系,实施对审计项目全方位多角度控制。是完善审计复核审理制度。适时推行审计职能分离模式,支持复核和审理人员严格把好复核审理关。是开展审计项目考核评估。对已经完成的审计项目,实施后评估机制。进步加强审计业务质量考核,确保和提升审计效果。是引入外部监督评价机制。适时聘请外部中介机构,对公司内部审计体系的健全性和有效性,内部审计工作质量进行监督与评价。突出个重点年内部审计工作,将坚持围绕中心服务全局统筹兼顾突出重点原则,着力以下个重点将年定为审计整改落实年,落实回头看制度。尤其是对近两年审计发现的问题及风险隐患进行梳理与分类,形成审计整改意见书,进步强化整改落实力度。是完善后续跟踪。通过建立审计发现问题的整改台账,重点关注是否存在未整改到位的情况同时,针对审计发现问题较多且对整改不力的机构开展后续审计,监督促进被审计单位将整改工作落到实处。是加强归因分析。针对审计发现的问题,特别是带有普遍性倾向性的问题,从体制机制制度流程上分析研究问题产生的原因,提出解决和预防的建议,并及时和相关职能部门进行交流反馈,推动审计整改取得成效。是推行结果披露。适时对审计发现问题及整改情况进行通报,通过在季度内部审计工作简等途径,适时披露审计发现问题及整改情况,形成舆论监督压力,督促被审计单位主动整改。是组织开展专项检查工作。根据中国保监会统部署安排,组织开展全系统两个加强两个遏制专项检查工作。对各级机构自查工作开展情况进行督导和检查。通过自查自纠,全面梳理公司内控管理存在的薄弱环节,在深入分析问题成因的基础上,不断完善内控体系建设,切实提升公司内控管理水平。是深入开展经济责任审计。年,将继续坚持有离必审的原则,对财险公司所属省级分公司中心支公司支公司年离任的负责人,开展离任审计,审计覆盖率。同时,重点选择审计时间超过年,且业务发展不力经营指标波动异常管理薄弱监管评价较低易出现重大风险机构的部分分支机构,对负责人开展任中审计。通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度尚未健全,部分单位即以预算作为费用开支的标准而非以费用制度为预算标准,因此,费用开支丧失了计划性,部分项目突破预算范围。审计将配合财务等相关部门,建立与健全各项费用管理措施,制定相关费用开支标准,同时使之成为预算编制指引规范性文件。以经营业绩审计为中心,结合经济责任审计