摊销费为万元，固定资产余值万元。修理费按折旧计，为万元。管理费用参考企业现有指标，管理费用按销售收入计包括污水处理费，费用中不包括管理人员工资折旧摊销费及修理费用，合计为万元。销售费用及新产品开发费根据产品特点，按销售收入计，为万元。财务费用固定资产投资借款利息和流动资金利息计入财务费用。本项目产品各年成本费用估算详见表。本项目产品成本费用构成分析详见表。由表可见，本项目正常年份总成本费用为万元，经营成本为万元，制造成本为万元。由表可知，本项目正常年份固定成本费用为万元，占总成本费用，可变成本费用为万元，占总成本费用。利润及分配项目年利润总额年销售收入年总成本年销售税金及附加年利润总额为万元。企业所得税税率为，年所得税为万元。在税后利润中提公积金。利润及分配见表损益表。财务评价财务盈利能力分析年利润项目投资利润率投资总额年利税总额项目投资利税率投资总额年利润项目资本金利润率资本金年销售利润项目销售利润率年销售收入由上述四项静态指标看，项目财务盈利能力较强。财务内部投资收益率全投资税后为。财务净现值计算期内全投资财务净现值为万元。静态全投资回收期税后为年含建设期年。具体计算见表现金流量表全部投资项目清偿能力分析项目固定资产投资借款万元。还款资金来源各年新增净利润和新增折旧费及摊销费用于还贷。借款还本付息计算见表。项目借款偿还期为年包括建设期年综上分析，说明项目具有较强清偿能力。不确定性分析盈亏平衡分析正常年份盈亏平衡点生产能力利用率固定成本销售收入可变成本销售税金及附加正常年份盈亏平衡点销售价经营成本平衡点销售价销售收入销售税金及附加以上计算表明，正常年份生产能力只要达到设计能力，就可以保持盈亏平衡。销售价格保持在，就可以保本不亏。由此可见，本项目安全系数较高，风险较小，安全可靠。敏感性分析本报告对固定资产投资经营成本和销售价格变化引起全部投资财务内部收益率静态投资回收期贷款偿还期影响作了分析计算，结果详见表和图。表敏感性分析表全部投资序号项目基本方案固定资产投资变化经营成本变化销售收入变化财务内部收益率较基本方案增减静态投资回收期年较基本方案增减年贷款偿还期年较基本方案增减年财务内部收益率经营成本销售收入固定资产投资基本方案基准值敏感性因素变化图敏感性分析图由图和表可知，本项目对财务内部收益率投资回收期贷款偿还期影响本项目原料采用废纸，无化学制浆过程，对生产过程中产生废水均有有效处理措施，不会对环境产生危害。因此本工程为清洁生产过程，环保效益显著。建设目和必要性国务院关于当前产业政策要点决定对造纸工业实行倾斜政策，提出了要依靠政策推动造纸工业科技事业发展，积极开发纸浆和纸板新品种，要求国民经济发展中所需纸张基本立足于国内。国家轻工总局在造纸工业十五计划和年长远规划中指出，调整产品结构，提高质量与档次，大力发展高档涂布纸低克重高强度纸板纸包括高强瓦楞原纸等产品，以满足需求量不断增长及质量越来越高要求。调整企业结构，重点发展经济规模，逐步提高大中型企业比重。造纸工业将从规模小技术装备落后污染严重，逐步向原料和产品结构趋于合理，重点骨干企业实现大型化和生产现代化，基本控制环境污染方向发展。因此，高强轻涂白面牛皮卡纸项目建设符合国家产业政策，属于行业鼓励发展项目。同时，经济规模扩大，还有利于企业进步降低成本，参与国内外竞争。高强牛皮卡纸就是需要加快升级换代产品之，因此，大力发展高强轻涂白面牛皮卡纸生产，以国产高质量产品替代进口产品，是国家产业政策需要。随着我国国民经济持续快速增长及居民生活消费水平不断提高，增加了对造纸产品需求，年中国纸及纸板消费量约万吨，年将达万吨。作为世界第二造纸生产和消费大国，中国造纸行业正在进入个快速增长期，急需优势企业支撑起造纸这基础性产业，推进造纸工业优化升级。综上所述，本项目技术先进，市场前景广阔，符合国家产业政策，具有明显经济效益和社会效益，实施本项目对企业和地区经济发展具有重要积极意义，项目建设是十分必要。承办企业基本情况浙江纸业有限公司创建于年月，是由福建省几个股东出资创办民营企业。企业注册资本金万元，其中福建省莆田市泰盛企业福利包装厂出资万元，占股份福建泰盛进发公司出资万元，占股份福建将乐林业公司出资万元，占股份。泰盛集团是集建材制浆包装彩印纸张贸易物流为体综合性企业集团，集团公司占地面积余亩，林业基地万亩，现有职工人数人。浙江纸业有限公司法定地址为县武原镇君原村，主营生产瓦楞纸板纸箱纸业彩印包装。公司固定资产亿元，占地亩总论项目名称项目名称万吨轻涂白面牛卡纸渣浆瓦楞原纸生产线技改项目项目承办单位浙江纸业有限公司法定代表人项目地点县经济开发区大桥新区可行性研究工作的承担单位及资质本可行性研究工作的承担单位及资质可行性研究工作的承担单位浙江省工业设计研究院工程咨询资格证书编号工咨甲可行性研究工作的项目负责人法定代表人高级工程师技术总负责人教授级高工项目总负责人高级工程师可行性研究概况建设规模引进国际先进的废纸处理生产线多盘白水回收机多盘浓缩机热分散系统磨浆机上浆系统流浆箱网部成型设备压榨部施胶涂布机二道复卷机切纸机纸机控制系统液压系统纸机传动系统纸机自动引纸系统纸机润滑系统干燥部压光机等关键设备，购置国产制浆造纸公用工程等国内流设备，核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,形成万吨轻涂白面牛卡纸万吨渣浆瓦楞原纸生产能力。产品方案万吨轻涂白面牛卡纸万吨渣浆瓦楞原纸产品品种轻涂白面牛卡纸产品定量常规定量产品品种渣浆瓦楞原纸产品定量常规定量主要原辅材料消耗量本项目主要原辅材料年需用量见表，表。表年产万吨轻涂白面牛卡纸原材料及动力消耗序号项目名称单耗产品年耗量备注进口废纸国外汽车运输国内废纸国内汽车运输漂白硫酸盐针叶木浆国外汽车运输造纸化学品国内汽车运输瓷土国内汽车运输硫酸铝国内汽车运输淀粉国内汽车运输表年产万吨渣浆瓦楞原纸原材料及动力消耗序号项目名称单耗产品年耗量备注渣浆国外汽车运输国内废纸国内汽车运输造纸化学品国内汽车运输硫酸铝国内汽车运输淀粉国内汽车运输生产及配套设施土建本项目总建筑面积，其中万吨轻涂白面牛卡纸生产线配套厂房，万吨渣浆瓦楞原纸生产线配套厂房。给排水本项目采用分质供水。采用六平申线河水作为本项目生产用水水源，给水处理站位于自备热电厂内，用焊接钢管埋地接至厂区并形成环形给水管网，以满足本项目生产用水要求。生活用水采用市政自来水。厂区供水采用生产消防合用制系统。本项目年清水用量为万吨。厂区实行雨污分流，排水系统分为雨水含洁净生产废水和废水两个系统。本项目吨纸废水排水量，排放总量为。本项目实施后，生产生活污水均纳入企业污水处理厂，经处理达标后直接排入。供电本项目供电电源由厂区北面配套新建自备热电厂引来两路专用线路供电，采用交联电力电缆接入厂区制浆造纸车间变电站。馈电电缆引至车间变配电室及高压电动机。本工程总装机容量为，年耗电量万。通风本项目生产车间采用自然通风与局部机械通风相结合措施，以达到卫生要求。车间屋顶设置型轴流式屋顶风机共台。车间内按工艺生产操作点设置混流风机台进行岗位送风。生产车间高低压配电室各控制室助剂操作室变频间设分体立柜式空调机组。供汽本项目生产用汽约，用汽压力。汽源由公司自备热电厂供汽，室外蒸汽管为架空敷设。本项目年耗蒸汽量为万吨。环境保护本项目主要污染源为生产废水固废和噪声。废水本项目废水主要含制浆废水废纸堆场废水地面冲洗水及生活污水。本项目实施系列清洁生产措施，降低原辅材料消耗，减少用水量和废水排放量，在车间内设置高效白水回收装置规模为万吨天，做到造纸白水全部回到制浆和打浆生产线，洗涤采用逆流漂洗，把吨纸排水量控制在以下。原厂区已建污水处理站座，处理规模为。本项目实施后扩建污水处理厂，形成日处理吨污水能力，废水进水水质值，经污水处理站处理后，出水达到制浆造纸工业水污染排放标准表制浆和造纸联合生产企业排放限值。废气本项目用汽由纸业有限公司自备热电厂供应，生产过程中基本无废气产生。故本项目基本无废气产生。固废物本项目固废物包括生产固废包装废物和生活垃圾。治理措施为生产固废如工艺废渣中轻渣作为原料造低档纸用，也可掺入热电厂煤中烧掉重渣宜作填埋处理废水处理系统产生浮渣回收利用，用作造筒芯纸或其它低档纸如黄板纸，或出售给其它低档纸厂，废水处理产生污泥可部分利用，造低档纸或掺入热电厂煤中作燃料，亦可作卫生填埋处理。包装废弃物集中送废品回收站。生活垃圾集中堆放，定期由大桥新区环卫部门外运，作卫生填埋。噪声主要工艺设备单机噪音均在分贝以下，符合国家规定标准风机真空泵等噪音较大设备采取消声设施，以减轻噪声对周围环境影响，使厂区界噪音达到功能区要求。消防厂区内道路呈环形布置，各建筑物间距都符合规范要求。所有建筑物内按规范要求设置疏散通道和出入口。车间和仓库按规范要求设置防火分区，采用防火砖墙隔断，钢结构采用防火涂料保护。本项目消防设备为二级负荷，消防设备电源采用专用回路供电。建筑物各出口处均设置带蓄电池应急电源出口疏散标志灯。车间内按消防规范要求设置火灾探测器及报警按钮等装置。总投资及资金来源项目总投资万元，其中固定资产投资万元含外汇万美元，流动资金万元。资金来源银行贷款万元，企业自筹万元。项目所需用汇万美元向银行购汇解决。经济效益项目建成后，可年新增销售收入万元，销售税金万元，利润万元。主要技术经济指标本项目主要技术经济指标详见表。表主要技术经济指标序号名称单位数量备注生产规模及产品方案轻涂白面牛卡纸渣浆瓦楞原纸万吨万吨二主要原料消耗详见表，三公用工程年用电量年用水量年用蒸汽量万千瓦时万吨万吨四厂区用地面积五项目新增建筑面积六年工作日天三班制七项目定员人八项目总投资其中固定资产投资流动资金万元万元