元吨，副产品石膏渣元吨含增值税平均销售价格元吨。此价格低于目前市场价，具有竞争能力。营业售收入项目生产年平均营业收入不含增值税万元。营业税金及附加营业税金及附加包括城市维护建设税和教育费附加约万元。增值税增值税率销项税率，进项税率中萤石粉和煤为其它为项目生产年平均应交增值税万元。利润及分配利润总额项目生产年平均利润总额万元。所得税所得税率。项目生产年平均所得税万元，分年所得税见附表。净利润及分配项目生产年平均净利润万元。法定盈余公积金按净利润计取。项目生产年平均未分配利润万元，计算期累计未分配利润万元。项目生产年平均息税前利润利润总额利息支出万元。项目生产年平均息税前利润和折旧摊销息税前利润折旧摊销万元。税费总额项目生产年平均税费总额万元其中应交增值税万元。财务盈利能力分析总投资收益率总投资利润率按生产年平均估算总投资收益率总投资利润率为。见附表。总投资利税率按生产年平均估算总投资利税率为。项目资本金净利润率按生产年平均估算资本金净利润率为。项目投资现金流量分析项目投资现金流量分析财务内部收益率税后税前。财务净现值税后万元税前万元。投资回收期税后年税前年。从以上分析可看出，项目财务盈利能力很强。项目资本金现金流量分析项目资本金现金流量分析见附表。项目资本金财务内部收益率。项目投资各方现金流量分析项目投资各方现金流量分析见附表。项目投资各方财务内部收益率。偿债能力分析借款偿还能力分析项目建设投资借款万元建设期利息万元，用企业现有资金偿还，借款年利率。项目本金投产后用未分配利润折旧费和摊销费偿还，借款偿还期年含建设期年。见附表。资产负债分析资产负债分析见附表。项目资产负债率为流动比率为速动比率为。财务生存能力分析项目计算期内各年净现金流量及累计盈余资金均为正值，各年均有足够净现金流量维持项目正常运营，可保证财务可持续性，因此，项目具有较强财务生存能力。不确定性分析盈亏平衡分析项目生产年平均营业收入为万元生产年平均固定成本为万元生产年平均可变成本万元生产年平均销售税金及附加为万元。生产年平均盈亏平衡点，生产能力利用率为。当生产负荷平均达到时，即营业收入平均达到万元年可盈亏平衡。敏感性分析本项目对营业收入，经营成本，固定资产投资变化以及营业收入降低经营成含技术人员人七运输量其中运入量运出量八工程占地序号项目名称单位数量备注九工程建筑面积十综合能耗总量标煤十项目报批总投资万元其中建设投资万元建设期利息万元铺底流动资金万元十二项目总投资万元其中建设投资万元建设期利息万元流动资金万元十三年平均销售收入万元年十四年平均总成本费用万元年十五年平均销售税金及附加万元年免征十八年平均利润总额万元年十七年平均所得税万元年十八年平均净利润税后利润万元年十九财务评价指标平均总投资收益率平均总投资利税率项目税后投资财务内部收益率项目税后投资回收期年含建设期二十全员劳动生产率万元年问题与建议项目承办单位应加大前期工作力度，切实做好前期调研及各项准备工作。项目承办单位应与当地政府及有关部门保持密切联系，及时沟通，以便得到他们支持与帮助，有利于项目建设和今后生产经营。认真细致调研，反复比较筛选，搞好设备选型，合理布置工艺路线，选择好施工队伍，从而达到建设质量高，投入少目标。氟化工是高危污染企业，环保治理与工程建设应同步进行，使项目建设达到经济效益社会效益和环境效益良好三统目标。项目建设过程中应加强组织领导和施工管理，严把资金使用和建设质量关，注意建设进度和施工安全，确保项目按要求顺利建成投产。第二章市场预测市场预测氟化工产业崛起于二十世纪三十年代，因其产品性能优异，品种不断增加，应用领域不断扩大，使之成为迅速发展化工领域，已经广泛应用于军工航天航空冶金电子纺织轻工医药和农业等领域。同时，氟化学工业技术含量高经济效益较好，社会效益显著，是新兴高技术产业，也是其它工业不可或缺配套材料，已被中国政府列入当前国总论概述项目名称主办单位名称企业性质及法人项目名称柿竹园尾矿萤石回收综合利用年产万吨无水氟化氢项目主办单位湖南有色郴州氟化学有限公司企业性质有限责任公司法人代表万伟企业概况本项目由由湖南有色氟化学有限公司湖南柿竹园有色金属有限公司以及中萤集团有限公司郴州柿竹园莹石有限责任公司共同出资组建。，能色金属控股集团有限公司整合旗下氟化学资产而组建。公司是以矿山开采研发生产和贸易等为体现代化企业集团。核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,公司现以氟化盐为主导产品，着力打造萤石采选冰晶石加工氟化工中间体及其它高附加值等上下游产品完整体化产业链。其中，湖南有色湘乡氟化学有限公司原湘铝，湖南有色衡东氟化学公司主要生产氟化盐，拥有湘铝等国内知名品牌，公司是全球最大氟化盐生产企业。湖南有色昆明氟化学公司主要生产冰晶石。公司将紧抓外部机遇，发挥在氟化工产业内技术品牌人才市场和资源等优势，走有重点有特色氟化工发展道路。公司将实现年产万吨干法氟化铝，万吨高纯氟化铝，万吨冰晶石，万吨无水氢氟酸，其他氟系列产品万吨产品规划。在年，公司预计销售收入亿元，年净利润达到亿元。力争在年实现公司股上市，通过资本市场进步提高公司在氟化工领域综合竞争力市场地位和品牌影响力。湖南有色氟化学有限公司坚持客户营销理念，重视与客户长期合作和利益共享。公司拥有完整国内外营销网络，有支精干高效营销队伍，与中铝美铝加铝澳铝和印度国家铝业等知名企业建立了长期稳定战略合作关系。湖南柿竹园有色金属有限责任公司柿竹园公司为湖南有色控股集团核心企业，湖南有色金属股份有限公司控股子公司。公司以资源丰富而著称，被誉为世界有色金属博物馆。以有色金属采矿选矿冶炼为主，现已形成采选能力吨日，冶炼能力吨年。主要产品有钨钼铋铅锌等精矿有高纯铋氧化钼钼铁等冶炼产品，是国家最大钨精矿和高纯铋生产基地。年末资产总额亿元，总负债亿元，资产负债率为，全年实现销售收入亿元，利润总额亿元，应缴税费亿元，现有在册职工人，其中技术人员人。中萤实业集团有限公司中萤集团是家从事萤石开采加工氟化工生产进出口贸易为体企业，该集团以独资或与日本德国英国等多个国家世界著名氟化工公司合资形式，在国内已设立了七家氟化工生产企业，安全生产和环境保护方面具备丰富经验，是国内氢氟酸生产最具规模先进企业。④郴州柿竹园莹石有限责任公司该公司由广州有色金属研究院柿竹园实业有限公司以及职工入股形式共同出资组建，注册资本为万元，目前广州有色金属研究院在公司股权已经转让给郴州柿竹园实业有限公司。现股本构成为柿竹园公司出资万元，占注册资金职工持股会万元，占注册资本，职工持股会由自然人股东组成。公司投资建设柿竹园野鸡尾选厂尾矿综合回收萤石项目，年产萤石精粉万吨。现有在职员工个，其中管理人员个，生产工人个。编制原则采用先进工艺技术，避免低水平重复建设，深化产品加工，提高产品质量及档次，加强出口。设备选型必须可靠，耐腐蚀且性能优良。环境保护及职业安全卫生与主体工程同时设计，同时施工，同时竣工投产。实现三同时，严格执行国家三废排放标准。严格执行有关国家行业技术规程规范，设计过程严格按有关质量体系进行。可行性研究报告编制依据建设单位提供有关编制本可行性研究报告基础资料。编制本可行性研究报告工程咨询合同。国家发改委编制工业项目可行性研究报告内容和深度规定。关于核准年产万吨无水氟化氢生产线项目通知旌德县发展和改革委员会。政策优势郴州市委市政府招商引资优惠政策和郴州市委市政府良好投资环境，为项目实施提供了很好软环境。项目提出理由与过程氟化工产业自二十世纪三十年代崛起，因其产品性能优异，品种不断增加，应用领域不断扩大，使之成为迅速发展化工领域，广泛应用于军工航天航空冶金电子纺织轻工医药和农业等方面。同时，氟化学工业技术含量高经济效益较好，社会效益显著，是新兴高技术产业，也是其它工业门类不可或缺配套材料，已被中国政府列入当前国家重点鼓励发展产业产品和技术目录，在化学工业中占有重要地位。目前，全球氟化工产品总量约万吨，销售额已逾亿美元，近五年来，年平均增长率达。氟化工产品主要分为四大类，即无机氟化物及其替代品含氟聚合物含氟精细化学品。拥有高品位萤石资源是我国发展氟化工有利条件，我国是世界上最大萤石开采国，年和年中国萤石产量分别占世界总产量和。中国也是世界上最大萤石出口国。萤石是不可再生战略性资源，由于长期大量开采和大量出口，已经面临资源枯竭局面。保护和合理利用有限宝贵资源，已是我国氟化工可持续发展必然要求。目前国家已经采取措施保护萤石资源并将规范该资源开发。从年起，中国萤石出口量逐年降低，这对于国内氟化工健康发展是十分有利。安徽有丰富萤石资源，过去由于缺乏资金和技术，氟化工业发展较慢。近年来，由于外省萤石资源逐渐减少，许多企业纷纷来安徽发展，安徽已成为中国氟化工新亮点。经多方面考察，氟化学公司厂房项目征用郴州市农科所西侧靠河地块，地块位于郴州市苏仙区桥口镇，土地面积为平方米折亩。该地块距离郴州市公里，离地块公里位置是省级公路郴资桂，地块交通便利。该宗地四至为东以科技大道中线为界，南至该地块与亨通公司共用道路中线，西距翠江河岸线米边线为界，北边界线视地块具体面积而定。宗地用地范围及界址点坐标详见用地勘界图。根据国务院国发号关于发布实施促进产业结构调整暂行规定决定中产业结构调整指导目录年本，本项目产品属于第类鼓励类中第九大项化工中第九小项中有机硅有机氟及高性能无机氟化工产品生产，本项目产品不属于其第三类淘汰类项目，本项目建均总投资收益率总投资利润率，平均总投资利税率，平均资本金净利润率为。项目投资税后财务内部收益率，项目投资税后投资回收期年。项目资本金财务内部收益率，项目投资各方财务内部收益率。项目平均盈亏