投资及费用变化，取各因素分别变化条件下进行分析。计算表明，当吞吐量减少或者投资增加时，国民经济内部收益率将小于社会折现率。财务评价收入计算根据目前市港进出口散装液体装卸费率，本项目达产后每年收入为万元。经营成本计算本项目经营成本包括人员工资修理费电力燃料费其他相关费用等，经测算达产后每年约万元。流动资金估算项目所需流动资金为万元。税金营业税金及附加按计，所得税率。折旧固定资产折旧采用平均年限法计算，计算公式年折旧率预计净残值率折旧年限第页共页年折旧费固定资产原值年折旧率测算得年折旧费为万元。摊销费递延资产按年摊销，摊销费为万元。主要财务指标计算盈利能力分析根据以上参数和资金筹措方式测算得主要财务指标如表。表融资前主要财务指标全部投资财务指标财务净现值万元财务内部收益率投资回收期年所得税前所得税后注投资回收期包括建设期。表融资后主要财务指标资本金财务指标净现值万元内部收益率投资回收期年所得税后第页共页偿债能力分析经计算，本项目贷款偿还期为年含建设期，除第年外，其余各年利息备付率大于，偿债备付率均大于，说明本项目偿债能力尚可。财务生存能力分析项目计算期内各年现金流入均大于或等于现金流出，无现金短缺现象产生，因此，项目具备财务生存能力。不确定性分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点为年固定成本营运收入年可变成本年营业税金在项目达产年时，生产负荷只要达到预测吞吐量时，即可保本经营，因此风险是较小。敏感性分析取投资降低或提高，生产负荷提高或降低，成本提高单因素变化对内部收益率进行敏感性分析，其计算结果见下表。第页共页财务敏感性分析表全部投资税后内部收益率项目变化幅度投资变化成本变化吞吐量变化增加增加基本方案减少减少不确定因素变化率内部收益率投资变化成本变化吞吐量变化基准收益率综合评价经测算，本项目国民经济内部收益率，大于社会折现率，净现值万元，其国民经济效益合格。第页共页经测算，本项目财务评价指标为融资前全部投资所得税后，财务内部收益率为，大于基准收益率，财务净现值为万元，投资回收期为年，借款偿还期为年。本项目财务效益合格，可给企业带来定收益。过敏感性分析表明，本项目财务内部收益率对投资和吞吐量变化较敏感。但当投资和吞吐量分别头前沿线，其余布置与方案相同。由于方案二具有对现码头后侧岸坡稳定性影响小，工程造价较低，本阶段将平面方案二作为推荐方案。装卸工艺本项目码头上设个接卸点，装卸工艺主要区别在装卸臂选型上方案固定式装卸臂。在每个装卸点分别设置台装卸臂，各接卸点原油和燃料油共用台装卸臂，汽油和柴油采用共用台装卸臂，其他化工品共用台装卸臂，并配备定数量软管，用于化工品装卸。第页共页方案二轨道式装卸臂。在码头前沿设置条轨道贯穿整个码头，共配备台轨道式装卸臂，用于各接卸点原油燃料油汽油柴油和化工品装卸。考虑方案固定式装卸臂方案只需对水工结构局部段加强即满足要求，工程总体投资较少，工程建成后作业时劳动强度较低，因此作为推荐方案。水工结构水工桩基结构采用预制混凝土空心方桩结构与钢管桩结构进行比较。由于预制混凝土空心方桩结构在造价上具有优势，本阶段暂推荐预制混凝土空心方桩结构。上部结构为正交梁板体系，纵向梁系与横梁在节点处整体现浇，面板为预制叠合板。推荐方案总平面推荐码头前沿线位置水域开挖对现岸坡稳定性影响小前移方案工艺推荐固定式装卸臂方案水工结构采用预应力混凝土空心方桩结构。投资估算及资金筹措方案推荐方案工程总投资为万元，其中工程费用为万元。本项目总投资为万元，项目资本金占总投资，约万元人民币，其余资金采用银行贷款解决。经济评价主要指标及结论第页共页国民经济效益评价本项目国民经济效益主要体现在变换运输途径效益节约上，采用有无对比方法进行测算，国民经济内部收益率，大于社会折现率，净现值万元，其国民经济效益合格。财务评价经测算，本项目财务评价指标为融资前全部投资所得税后，财务内部收益率为第章概述项目背景编制依据设计范围及内容主要研究结论第章通讯自动控制及计算机管理系统土建工程第章环保及节能环境保护节能第章职业安全卫生设计依据工程概述主要职业危险危害因素分析职业安全对策劳动卫生对策第章外部协作条件岸线利用及征地供水供电及通讯集疏运现状及规划进港航道砂石料来源施工力量建设可实施性综述第章施工条件施工依托条件施工方法施工顺序第章组织管理及人员编制企业组织机构劳动定员第章招标组织形式及方式工程招标范围招标组织形式招标方式第章投资估算概况编制依据其它说明投资估算表第章经济评价评价依据基础数据国民经济评价财务评价综合评价第章综合论证及推荐方案总平面布置方案装卸工艺方案水工结构第章问题与建议第章概述项目背景市港是市市经济发展龙头，近年来，市港飞速发展，港内土地更是价值凸现。市航道局工作码头位于市港港区，水陆交通极为便利。多年来，市航道工作船码头及其后方用地处于空置状态，市航道局积极寻找商机和实力雄厚合作伙伴，以便充分利用资源，发挥其经济效益。年初，市航道局和市北方石油有限公司组成市北方港航石化码头公司，经营原油成品油化工品等，拟对航道局基地工作船码头进行扩建改造。年月市市港航勘察设计研究院有限公司以下简称市航道院受市北方石油有限公司委托于月底提出了本项目开发方案初步设想。年月初市航道局委托市工程勘察设计院有限公司与市航道院共同开展本项目工可研设计，项目有关人员查勘现场，提出了多方案对码头改造工程平面布置方案进行论证，曾考虑了如下方案将现千吨级码头改建为个千吨级泊位和新建座离岸式万吨级泊位方案将现千吨级码头改建为个万吨级泊位和新座离岸式千吨级泊位方案将现顺岸式千吨码头前改建个万吨级泊位和将现离岸式千吨级泊位改造为侧靠船个千吨级泊位方案第页共页利用现千吨级顺岸码头及拆除现离岸式千吨级码头后岸线改建为个千吨级泊位及个万吨级泊位顺岸式码头方案通过征求了有关部门意见，最后确定在满足与两侧码头安全距离条件下，建设个万吨级泊位兼顾停靠艘千吨级油轮顺岸式码头方案，码头具备装船及卸船功能。本报告是在该原则基础上，进行方案比选。编制依据编制依据及参考文件生产经营处下达关于编制市北方港航石化码头改造项目工程可性研究任务书市港总体规划市港务局，年月交通部颁布关于港口建设项目可行性研究报告编制办法交通部颁布港口工程技术规范及有关现行标准市市港航勘察设计研究院有限公司编制市航道局基地码头改造工程方案，年月市航道局基地码头工程施工图市航院市航道局基地码头工程竣工图中港航公司第页共页设计过程中收集相关资料及有关会议纪要基础资料市市港航勘察设计研究院有限公司关于本项目施测地形测量图，年月市市港航勘察设计研究院有限公司编制市航道局基地码头改造勘察工程工程勘察地质报告，年月设计范围及内容设计范围码头工程部分设计，与库区工程设计分工界线为现市航道局码头栈桥接岸处。设计内容设计内容包括港区自然条件分析平面布置装卸工艺水工结构以及水电土建通信导航等相关配套设施工程和本项目投资估算经济分析等。主要研究结论建设必要性本项目建设是缓解市港石化码头通过能力不足需要第页共页根据市港石化产品吞吐量发展趋势和码头吞吐能力预测，预计到年，市港液体石化泊位吞吐能力缺口为万吨。由于市港石化码头公司现有岸线资源已得到充分利用，在规划区内已难以新建大型专业石油和液体化工码头，因此，本改造工程建设将对市港石化泊位能力缺乏起到定缓解作用。本项目建设是实现资源整合，促使资源价值最大化需要码头为市航道局码头，由于各种因素制约，资源优势及经济效益难以发挥。此外，市临港工业区由于航道及基础设施限制，现阶段难以建设码头，影响临港工业区发展。本项目拟建设连接市港石化小区与临港工业区输油管道，并在临港工业区建设周转库区，因此，本项目能够有效整合市港石化小区和临港工业区资源优势，发挥其经济效益。因此，本工程建设有利于港区岸线资源及临港工业区配套设施效益充分发挥，实现经济效益最大化。本项目建设是保持市港石化产品吞吐量增长缓解市港小船泊位不足需要为满足石化产品吞吐量高速增长需求，市港石化码头公司正在对现有泊位进行改造，预计年改造完成后将能接卸减载后万吨级油轮。石化码头公司泊位改造后基本能满足万吨以上大型油轮靠泊市场需求，但万吨级以下中小型油轮装卸泊位非常紧张。市港环是渤海地区重要性港口，是渤海油接卸港，石油产品在渤海湾内般都以千吨级油轮运输为主。本项目主要考虑万吨以下石第页共页化船舶装卸需要，从而解决石化码头公司泊位改造提升到等级后，洛克石油孚宝石化等客户，及海河下游港区外迁货源等万吨以下特别是吨级中小型船舶装卸作业紧张问题，与市港石化码头公司大型泊投头采用码头线距现千吨级码头方案平面固定装卸臂方案工艺预应力混凝土空心方桩方案组合型钢桩方案水工结构第页共页第章问题与建议本项目工艺给水消防污水管线及检修车辆等从航道局千吨级码头及栈桥上通过，该码头已使用多年，建议业主委托有资质单位对其结构承载力是否能满足本项目使用要求进行验证。建议业主尽快委托有资质单位开展职业安全卫生及环境影响评价等研究工作，本工程相关章节按常规进行设计，待相关报告编写审查后，本工程下阶段设计根据其内容进步完善关于油船装卸作业时监护所需消拖两用船本设计考虑租用，建议业主尽快落实相关事宜本阶段水工结构采用预应力混凝土空心方桩，根据地质资料情况，沉桩可能存在定困难，建议尽快进行试桩以作为下阶段设计参考。市港石化产品吞吐能力增长提供必要支持。本项目建设是满足市产业布局调整需要随着市工业东移战略和海河综合开发改造实施，海河下游滨海储运京海石化等石化仓储企业将逐步迁出，预计由此产生每年约有万吨以上成品油和液体化工品水运市场。目前市港石化码头吞吐能力已充分利用，达到饱和状态