年投产起还本并付息。第九章财务评价财务评价基础数据选取财务价格根据产品目标市场，确定本项目产品销售价格。项目主要投入物是以现行市场价格和与项目原料收购企业签定协议价为依据，产品以同类企业近期生产或市场上同类产品批发价格为依据，根据近几年市场价格变动趋势进行预测并作了适当调整，所有价格都是建设期末含税价格。项目计算期和生产负荷项目计算期为年，其中建设期年，第年项目投产并达到设计规模。财务基准收益率按行业规定，结合项目平均资金成本，确定折现率为，同时也作为对项目内部收益率评价指标基准收益率。对自有资金即项目资本金收益率评价指标判断基准应为投资方确定最低可接受收益率，本报告也按计算。其他计算参数其他计算参数按照国家和行业有关法规并结合项目具体情况选取。其它参数如表所示。表其他计算参数汇总表名称计算参数备注固定资产折旧建筑物年，设备年其他固定资产年平均年限，净残值率按无形资产摊销年平均摊消工资及福利费人，元人年福利费占工资比例修理费固定资产折旧为基数其它费用其它制造费用其它管理费用其它销售费用营业收入为基数指从制造费用管理费用和销售费用中扣除折旧费摊销费修理费和工资其余部分税收所得税率，增值税率，城维税率为，教育附加税为所得税以利润总额为基数增值税以营业额为基数城维税及教育附加以增值税为基数盈余公积金公益金所得税后利润为基数所得税后利润为基数项目效益分析营业收入营业收入是根据产出物预测价格和生产规模计算而得。本技术改造项目完成达产后，可年新增无毛绒生产能力吨，按年内蒙古市场无毛绒成品价万元吨计算，年收入万元，加上下脚料吨年销售万元，达产后年总营业收入可达到万元含税。详见附表项目营业收入营业税金及附加和增值税估算表。营业税金及附加本项目营业税金及附加为万元年。成本费用估算成本费用是指项目生产和运营支出各种费用。本项目采用要素法测算项目生产成本，按照物料动力等消耗定额，并以同类企业近几年生产同类产品经验数据为依据。详见附表总成本费用估算表。外购原材料燃料及动力费用本项目所有原材料辅助材料及水电等燃料动力价格均以当地现行市场价为基础，预测到生产期初价格。达产年外购材料费估算值为万元，外购燃料及动力费用估算值为万元。详见附表外购材料费用估算表及附表外购燃料动力费用估算表。人员工资及福利费本技术改造项目将新增用工人，其中管理人员人，技术人员人员，操作员工人，工资按每人每年计算，达产年工资总额为万元，福利费为万元，合计为万元。详见附表项目工资福利费估算表。固定资产无形资产和递延资产折旧与摊销折旧和摊销费采用直线法平均计算，固定资产残值按计，房屋及建筑物折旧年限为年，生产设备为年，其他固定资产折旧期限为年。项目固定资产折旧费为万元。详见附表固定资产折旧费估算表。财务费用本项目申请固定资产借款万元渠道，羊绒制品品牌国际化受到制约。纺织行业正面临产业结构调整升级发展时期。国家纺织工业调整和振兴规划提出了纺织工业生产保持平稳增长，产业结构进步优化，自主创新能力技术装备水平品种质量有明显提高，产业布局趋于合理，自主品牌建设取得较大突破，落后产能逐步退出，由纺织大国向纺织强国转变迈出实质性步伐具体目标到年，规模以上企业实现工业增加值亿元，年均增长出口总额亿美元，年均增长培育家左右具有较强影响力自主知名品牌企业，自主品牌产品出口比重提高到具有国际先进水平纺织技术装备比重提高到左右，新产品产值率不断提高，全行业劳动生产率年均提高加速淘汰棉纺毛纺产能落后企业等等。羊绒行业面临次重大而关键调整时期。我国羊绒行业发展也存在些重大问题，需要通过市场机制和行业发展政策导向解决。主要为原绒品质退化，羊绒制品同质化，品牌效应降低技术装备水平提高缓慢。与此同时，羊绒行业也面临另方面挑战批高新技术合成纤维材料和生物质纤维材料产业化获得突破，化纤产品功能化差别化水平提高，成为羊绒纤维竞争对手。纺织加工技术和产品开发取得明显进步，毛纺行业无结纱比例超过，大中型毛针织企业基本实现纱线无结化等等，也促使羊绒加工企业加速技术更新加大技术投资。我国羊绒行业现状和发展，从宏观看，羊绒大国地位不可动摇，但要提高产品附加值，增加效益，必须从原绒品质开始到最终产品，全面进行创新。从微观看，纺织工业正在进行重大结构调整，企业面临市场选择，羊绒行业洗牌不可避免。产品市场预测我国羊绒年产量在吨左右，占世界羊绒总产量。山羊无毛绒年出口量在吨，位居世界第位。羊绒衫年生产量占世界总产量以上，经过年发展，我国已成为世界最大羊绒加工基地。目前，在国际市场上对精纺羊绒高支纱制品很走俏。精纺羊绒高支纱经针织制成精纺羊绒衫精纺羊绒时装，在发达国家非常流行。羊绒纤维光泽明亮如丝，具有轻软暖滑特点，用其制成羊绒制品轻薄细柔滑保暖松紧自如外观精致，倍受国外客商欢迎。近年来，精纺羊绒制品在国内也倍受欢迎。据调研，我国南方广大地区气候温暖，粗纺织品因其厚硬活动不变总论项目概述项目建设名称新增年产吨无毛绒生产技术改造项目项目总投资万元项目建设单位内蒙古特米尔羊绒制品有限公司程中掉家和地区。公司已形成了大规模产供销格局。近几年公司在充分发挥自己拥有原料和配套洗梳纺织先进设备同时，采用合理先进网络化管理系统，培训了批可靠高素质专业技术人员，有高级工程师名，会计师名，经济师名，中级职称人核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,员名，使企业在管理上规范化，生产上科学化，质量上标准化。公司以市场为导向，以山羊绒收购分梳为龙头，以实业为基础，结合当地资源优势，工农商贸相结合，经过几年经营发展，现已形成为家多元化密集型企业。公司年取得了质量管理体系认证。连续三年被银行系统授予级企业。被当地政府授予技术进步先进企业，被税务部门授予纳税先进企业等荣誉称号。公司财务状况截止年末，公司总资产为万元，其中固定资产万元，流动资产万元，公司负债合计万元，资产负债率为。年公司全年完成销售收入万元，缴纳所得税万元，利润总额为万元。申请报告编制原则依据和范围编制原则认真贯彻执行国家有关法律法规和标准，充分结合实际情况，因地制宜科学合理提出项目工程设计方案。充分利用现有设施，完善整个系统建设，发挥系统整体效益，本着投资少见效快效率高原则，根据特米尔公司需求和行业发展趋势确定合理规模。着眼今后发展，并与其他工程统规划设计，合理使用资金，提高投资效益。在经济合理情况下采用新工艺新技术新设备。尽量利用国内外较先进成熟设备，实现节能降耗提高经济效益，提高工程自动化水平。坚持实事求是原则，在调查研究基础上，以公正立场和科学态度对项目经济效益作出适当评价。编制依据轻纺工业建设项目申请报告编制大纲建设单位提供有关数据资料技术人员考察收集资料国家现行有关各项标准规范编制范围行业背景分析建设方案确定建设规模确定环境保护和安全卫生消防节能投资估算与资金筹措财务评价主要技术经济指标序号名称单位数值备注建设规模及内容分梳无毛绒吨二新增设备高效立式多功能气流悬浮羊绒联合分梳机台绒毛集尘器套绒毛落物回收机台开松罗拉机台三新增劳动定员人四投资指标总投资万元固定资产投资万元建设期利息万元流动资金万元资金筹措万元企业自筹万元申请国家专项投资万元银行借款万元五财务指标营业收入经营期平均万元营业税金及附加经营期平均万元总成本费用经营期平均万元利润总额经营期平均万元所得税经营期平均万元税后利润经营期平均万元销售利润率投资利润率财务内部收益率所得税前财务净现值所得税前万元投资回收期所得税前年资本金收益率资产负债率经营期第期利息备付率偿还期内平均偿债备付率偿还期内平均总投资收益率项目资本金净利润率第二章项目背景与建设必要性项目提出背景我国是世界上原绒产量羊绒加工羊绒制品销售和消费大国。年均产绒万吨左右，约占世界总产量以上。内蒙古新疆西藏青海甘肃宁夏山西河北陕西山东和辽宁等地区是中国山羊绒主要产区。内蒙古是中国绒山羊数量最多产绒量最高山羊绒品质最好地区，羊绒产量约占世界羊绒产量国内以上，著名内蒙古阿拉善山羊绒阿尔巴斯山羊绒二郎山山羊绒被称为世界上最好羊绒。巴彦淖尔市是内蒙古山羊绒主产区之，也是二郎山山羊绒产地，年产山羊绒约吨左右。巴彦淖尔市羊绒产业从上个世纪八十年代初起步，最初基本为原绒输出贸易，逐步开始进行梳绒和纺纱粗加工，上世纪末开始进入精加工时期。直到年前后，巴彦淖尔市羊绒产业走上了快速发展道路。巴彦淖尔市羊绒加工业集中在临河区。形成了原绒收购洗绒梳绒纺纱染色织造销售体化产业链，出现了春雪大兴特米尔双河浩森维信利泰等规模大产品有知名度羊绒加工企业，成为自治区和国内重要羊绒生产加工基地之。巴彦淖尔市年规模以上工业企业羊绒衫产量为万件，较上年增加。巴彦淖尔市羊绒产业已经走上了快速发展轨道，但发展历程中积淀下问题也十分突出。羊绒产业深加工程度低，生产规模小，技术水平低下，落后生产能力过剩。羊绒产业需要提高集约化水平，需要在提高工艺技术和装备先进性前提下，提高企业生产规模，提高产品设计水平，创造名牌产品。面对国内同行较量和激烈竞争市场，必须加快纺织企业自身技术进步和产业升级，用高新技术改造传统纺织产业。内蒙古特米尔羊绒制品有限责任公司是巴彦淖尔市家规模较大绒毛纺织企业。公司主营山羊绒收购分梳清洗储运纺纱印染纺织销售等业务。公司现拥有国际领先水平年洗绒吨大型洗绒设备套，机电体化联合分梳机套，单机台，年可生产吨优质无毛绒。产品销往美国英国日本香港意大利等十几个国家和地区。为实现公司技术改造和产业升级，公司经过认真市场考察和技术研究，于年月与北京雪莲羊绒股份有限公司总工程师苗晓光教授达成技术合作意向，拟引进其发明高效立式多功能气流悬浮特种动物绒毛联合分梳机，同时公司还与青岛嘉源纺织机械有限公司签订技术合作协议，全面引进该公司具