费按工程费用其他费用之和计算根据国家现行政策未列涨价预备费。其估算值为万元以上各项合计为建设投资，其估算值为万元。建设期利息估算本项目拟分年向银行贷款万元，年利率，利息为万元。流动资金估算说明本项目流动资金参照同行业流动资产和流动负债合理周转天数，按分项详细估算法估算为万元，其中按全部流动资金计算铺底流动资金为万元。流动资金估算参见附表流动资金估算表。投资使用方案本项目总投资估算为万元，其中建设投资万元，建设期利息万元，铺底流动资金万元。建设投资使用计划本项目建设投资万元，计划在建设期投入。流动资金投资使用计划铺底流动资金万元，在投产期按生产负荷分年投入。资金筹措方案本项目总投资估算为万元，申请银行贷款万元，其余由企业自筹解决。资金筹措参见附表投资计划与资金筹措表。第十四章财务评价基础数据与参数财务价格选定本项目在整个计算期内采用预测固定价格，计算产品销售收入和原辅材料燃料动力及人工费用。税费按现行政策规定，本项目产品在销售环节应缴纳增值税城建税及教育费附加。产品增值税率为，城市维护建设税按增值税额计算，教育费附加按增值税额计算。本项目投入物水进项税抵扣率为，其余进项税抵扣率为。本项目在营业收入扣除增值税营业税金及附加和总成本费用后，按利润总额缴纳企业所得税。项目寿命期及计算期本项目根据主要设备使用寿命期确定本项目计算期为年。投产后生产负荷安排本项目设计投产期为年，负荷率和。财务基准收益率折现率本项目财务基准收益率参照银行现行长期贷款利率和业主期望回报率并考虑定风险报酬率综合设定为。销售收入与成本费用估算销售收入估算销售收入估算表序号产品名称数量吨产品单价元吨总价万元备注葛根植物饮料产品销售收入及税金详见附表产品销售收入及销售税金和增值税估算表。产品成本费用估算产品成本构成总成本费用外购原材料费燃料和动力费工资及福利费折旧费摊销费修理费财务费用利息支出其他费用经营成本总成本费用折旧费摊销费财务费用利息支出成本估算依据及说明外购材料及动力量根据设计产品单耗指标估算，单价参照现行市场和企业近年采购价格预测估算，正常年原辅材料费及燃料动力费见前表。工资及福利费本项目设计定员人，人均月工资和福利费约按元计算，正常年工资及福利康师傅统百事可口等家重量级果蔬汁生产企业启动爱健康喝果汁果蔬汁饮料行业计划，大力支持消费果汁，这表明，果汁行业发展将迎来新高度。十五期间，中国着重调整饮料产品结构，降低碳酸饮料比例。饮料行业生产总量继续提高，重点发展果蔬汁饮料植物蛋白饮料和茶饮料等产品，适度发展瓶罐装饮用矿泉水，逐步降低可乐等碳酸类饮料发展。在利好政策推动下，未来将是软饮料行业框架结构重构时期，功能饮料果汁饮料茶饮料等健康饮料将组成框架结构主体。追求健康价值是未来中国市场饮料发展必然方向。综上所述，我国软饮料行业是高成长性行业，成熟饮品增长稳定，新热点和增长点不断涌现，新兴饮品增长很快。随着十二五规划逐步实施和我国经济持续快速发展，将进步推动我国软饮料行业稳步健康发展。软饮料行业需求不断提高，产能不断扩大，将使产业结构进步提升和优化。在产销规模继续扩大同时，饮品不断推陈出新，将衍生出更加广阔细分市场空间。中国功能饮料行业发展情况公司所开发葛根醋饮品，属于果醋饮料和功能性饮料，该产品所处饮料行业按国家标准已经划分为碳酸饮料水饮料茶饮料果汁饮料牛奶饮料植物蛋白饮料功能饮料和果醋饮料。年原产泰国红牛维他命饮料有限公司来到中国，首次给中国带来了功能饮料概念，红牛在中国进行了多年基础建设和市场拓展，以功能饮料市场先入者地位占到中国功能饮料以上市场份额。而近年来，中国市场上功能饮料更是层出不穷，如乐百氏脉动娃哈哈激活农夫山泉尖叫康师傅劲跑汇源他她，巨能体饮„„功能饮料市场竞争日总论项目背景项目概况主要技术经济指标结论与建议第二章项目提出的理由饮料行业的市场发展趋势惊据总投资估算说明投资使用方案资金筹措方案第十四章财务评价基础数据与参数销售收入与成本费用估算财务分析及主要指标计算第十五章研究结论与建议研究结论建议第章总论项目背景项目名称葛根植物饮料生产线扩建项目项目承办单位概况项目承办单位有限公司法定代表人法定地址注册资本伍佰万元公司类型有限责任公司承办单位简介有限公司始建于年，是河北省调味品行业规模较大生产和销售企业，是河北省调味品协会副会长单位衡水市农业产业化重点龙头企业，和年荣获全国食品安全百佳先进单位荣誉称号，品牌被河北省政府认定为河北省著名商标，五粮醋被河北省政府评定为河北省名牌产品，老家红咸菜被河北省调味品工业协会评为新产品开发奖，系列调味品被河北省调味品协会推荐为河北省调味品知名品牌，历年被衡水市消费者协会评为消费者维权先进单位。公司生产基地位于国家级生态示范区河北工业园，厂区占地余亩，环境优美，现有员工余人，其中高级酿造工程师名，高级管理人才名。年综合生产能力达到万余吨，酿造酱油分别了采取国内先进高盐稀态和低盐固态酿造工艺，酿造食醋采用固稀结合酿造工艺，甜面酱采取先发酵后经太阳能晒酱车间晒制而成，豆瓣酱和干黄酱采取固态发酵酿造工艺，经过多年发展，各种产品酿造技术已经稳定成熟，形成了牌酱油牌食醋牌酱类甜面酱黄豆酱干黄酱蒜蓉辣酱复合风味酱牌酱菜和九星号葛根醋饮保健食品等五大系列二百余品种，产品适合大众家庭餐饮加工业出口等需求。民以食为天，食以安为先，公司始终坚持以质量求生存，以信誉求发展经营理念，生产技术精益求精，生产过程严格把控，在行业里率先通过了国际质量认证体系，历年都被质量部门评为合格单位，市场抽查合格，公司靠过硬产品品质赢得了市场和消费者认可。技术创新是企业发展不竭动力，公司每年都拿出年销售额作为技术投入，高薪聘请了研发工程师来进行产品研发，不断满足市场需求，保证了产品市场竞争力。开发小厨房八原大酱八鲜菜道等高档礼盒系列，成为团购福利和个人送礼首选礼品。年月，由公司研发部清华大学教授中医世家名医著名酿造专家等联合研制九星号葛根醋饮品成功上市，是公司强力推出第五大系列保健养生产品，产品申报了国家专利。葛根醋饮研发成功，充分借助了公司酿造技术优势，提高了公司产品附加值。果蔬深加工技术研究所是公司为提高公司研发水平，保证公司产品创新持续性，从而更好地发挥公司农业产业化龙头企业作用而成立组织机构，多年来保持与大专院校科研机构互动合作，有力地推动了企业产品创新速度。年月，研究所被国家农业部正式认定为国家农产品加工技术研发果蔬专业分中心，研究所规格升级极大地提升了公司产品创新研发水平技术人员培训等方面实力，为公司快速发展提供了保障。品牌塑造是个企业发展永恒主题，公司制定了长期品牌战略规划，不但在销售渠道环节导入品牌打造战略战术，而且在媒体宣传费方面也在有计划投入，拉动了产品销售，塑造了品牌形象。近年来，陆续在省市级媒体投放报纸电视平面等宣传形式品牌广告，沿国道省道发布墙体广告万余块，发布广告牌万余块，投放广告余万张，累计广告投入已超过万元，取得了良好品牌效应，公司品牌建设目标是将品牌打造为真正民牌，成为民族调味品品牌佼佼者。关心顾客利益，彰显品质生活，是公司坚持品牌价值理念，公司将秉持品牌核心宗旨，持续为顾客提供优质产品和服务，做大做强健康产业。编制依据产业结构调整指导目录年本投资项目可行性研究指南中国电力出版社年版可行性研究开始前已经形成工作成果及文件，包括资源调查市场调查社会公用设施调查环境现状资料调查以及当地环保管理部门意见和要求④国家发展和改革委员会下发国家发展改委关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作通知国家发展改革委建设部关于建设项目经济评价工作若干规定建设项目经济评价方法和参数第三版，中国计划出版社，年国家有关标准规范研究范围本报告对吨葛根植物饮料生产线扩建项目建设必要性技术可行性和经济合理性进行分析研究并对该项目进行切实可行工程规划投资估算和经济分析，研究其投资效果社会效益和经济效益，对项目可行性做出结论意见，为项目决策提供依据。编制范围项目方案编制范围包括产品生产工艺土建以及本工程所涉及给排水管网铺设供电建筑结构暖通等配套工程。建厂条件及厂址方案。项目工程投资估算资金筹措和财务评价。项目概况拟建地点该项目拟建设地点位于有限公司厂区北部，地理环境优越，交通十分便利。建设内容与规模本项目主要建设内容如下拟购置土地实施土建工程总建筑面积，建设车间座。购置生产设备及其他辅助设备。在生产基地内建设动力上下水通讯消防道路绿化等公用配套设施。建设规模年产葛根植物饮料吨。项目投入资金及效益情况总投资及资金筹措本项目总满足资源综合利用和清洁生产基本要求。本项目投产后正常年销售收入万元，正常年年均利润总额为万元，全部投资税前财务内部收益率为，税后为，项目税前静态投资回收期含建设期年，税后年，优于行业平均水平税前后财务净现值均大于零，经济效益较好。建议建议选购生产设备时，进行多方面考察论证，选取技术先进工艺成熟可靠节能设备仪器，以保证生产出高质量产品加强市场调研和销售网络建设工作，努力提高市场占有率。项目投产后，建设单位应加强内部管理，尽量降低生产成本，使企业拥有更大范围调控价格能力。投入资金及效益情况总投资及资金筹措本项目总投资估算为万元，其中建设投资万元，建设期利息万元，铺底流动资金万元。申请银行贷款万元，其余由企业自筹。项目经济效益本项目年均销售收入万元，年均利润总额万元，税后利润万元，税前投资回收期年税后年，财务内部收益率税后，盈亏平衡点生产能力利用率。主要技术经济指标主要技术经济指标表序号指标名称单位数量备注建设规模葛根植物饮料吨年二建设期月三计算期年四年工作