第三年第四年第五年流动资产流动负债货币资金应付帐款应收帐款短期借款减坏帐准备负债合计应收帐款净额存货流动资产合计固定资产固定资产原价减累所有者权计折旧益固定资产净值实收资本无形资产盈余公积减累计摊销未分配利润无形资产净值，所有者权益合计资产合计负债及权益合计注应收帐款按当季销售收入定，其中当季收回，剩余下季收回坏帐准备按当季应收帐款发生额提存货控制采用先进先出机器设备估计使用寿命年，期末无残值，按直线折旧法计算应付帐款按当季材料采购额提，下季付款会计报表分析重要报表数据提示五年销售收入万元五年净利润万元达到正现金流所需时间八个月达到收支平衡所需时间十四个月。比率及趋势分析表比率及趋势分析项目第年第二年第三年第四年第五年销售利润率基本盈利能力资产报酬率净资产收益率投资利润率预计销售趋势分析注从销售趋势图可至第五年后销售量及销售收入增长趋于平缓，因而销售利润率基本保持在左右收益表显示公司经济利润在后三年比较高，是因为在预测和报表中使用固定预算，如果考虑弹性预算，销售收入受市场变动影响，如竞争者加入或产品降价等，则销售利润会比预算数据低。具体考虑在风险假定与分析中。管理体系公司性质有限责任公司组织形式公司初期拟采取直线制组织形式，如图所示图公司组织结构图部门职责董事会由公司大股东组成，属于决策层，负责制定公司总体发展战略，决定总经理人选总经理负责公司日常经营事务，对董事会负责，决定副总经理和部门经理人选，协调各部门之间关系营销副总负责公司总体营销活动，决定公司营销策略和措施，并对营销工作进行评估和监控，包括市场分析广告公共关系销售客户服务等。领导全国区域销售代表与各地代理商和经销商进行市场开拓与销售，在公司发展成熟后，分设市场公关销售客户服务部技术副总负责生产技术等，控制从原料到产品整个生产管理过程，处理与产品有关技术问题。领导由公司出资在大学里设立虚拟机构，负责产品研究与开发工作，拓展产品线广度和深度。领导采购部生产部和研究开发部，协调生产和销售矛盾财务经理负责公司资金筹集使用和分配，如财务计划和分析投资决策资本结构确定，股利分配等等负责日常会计工作与税收管理，每个财政年度末向董事会营销副总经理技术副总经理财务副总经理总经理总经理汇报本年财务情况并规划下年财务工作。创新机制本公司着眼发展以下几个方面创新用国产贴牌产品，尚未大规模进口品牌政府对于两轮平衡车接受程度相对较高对价格较为敏感品牌忠诚度不高。尚未开发可吸收缝合线市场是指有意向或将会使用两轮平衡车而仍未使用两轮平衡车市场。这类市场分布主要在经济发展水平偏低中小型城市。市场特征主要呈现为政府群众较少接触或使用两轮平衡车巡逻广告宣传中普遍使用普通电动车对于价格敏感度很高两轮平衡车尚未进入这类市场，竞争和缓。销售渠道分析据调查，两轮平衡车主要销售渠道为厂家直销当地代理商销售两轮平衡车生产厂家主要采用这种方式。通过当地代理商能够减少进入壁垒，顺利进入新市场。厂家直销适用于进入壁垒较小市场。政府和民众般较为相信当地代理商，发生故障处理及时，且信誉有保障。销售过程主要是这样图人员推销试用意见反馈购买意向公司销售方式通过电动车两轮平衡车批发公司销售主要是国内电动车生产厂家，他们通过各级电动车代理公司经销商建立了庞大销售网络，销售渠道通畅，并与当地民众有着牢固业务关系，受人为因素影响相对较小。销售过程如图图销售销售购买反馈购买反馈竞争分析竞争产品和竞争对手新日易步车价格元，目前针对国内市场大力宣传产品。新日公司使用两轮平衡车控制技术来自东莞易步科技公司。易步科技有限公司年产辆车，生产产品用于出口。新日主打国内市场利用其电动车龙头优秀销售渠道占据了国内两轮平衡车市场绝大部分市场份额。其他贴牌车价格相对便宜，产量小，基本无品牌影响力。如日江思维车。控制系统主要靠购买成品，无核心技术。厂家主要分布在浙江山东等地，主要做当地市厂家代理商各级经销商生产厂家采购部门政府广告商政府广告商场。赛格威价格元，国际品牌，两轮平衡车行业龙头。在国内有较高知名度，占有高端市场份额。代工厂家主要在深创业计划书核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,执行摘要公司描述代品宣传车为主，以满足迅速发展两轮平衡车市场需求，使用投资建厂解决方案，针对国内两轮平衡车国外品牌垄断价格昂贵无法推广问题。是个提议中公司，以生产两轮平衡车系列产品为主，拥有两轮平衡车核心控制专利技术，提倡科技为本绿色生活新理念，为人们生活提供尽善尽美环保代步工具。公司注重短期目标与长远战略结合，中长期目标将逐步拓宽产品领域，涉足两轮平衡车轻型锂电电动车专用项目锂电池定做电子通信产品及配件电动车销售高端电动车配件定制自行车等，形成以节能环保产品为核心多元化经营集团公司。公司拥有国内领先两轮平衡车制备技术和高素质管理队伍，公司拥有先进专利技术和优秀科研人员，有能力不断改进初期产品两轮平衡车性能，深入研制开发以环保锂电为基础产品系列及其衍生品，形成以锂电材料为核心多元化经营集团公司。公司拥有高素质营销管理与销售队伍，相关技术高科技人才。公司营销管理人员均受过管理专业系统教育，具有丰富管理经验和良好市场意识销售人员具备营销专业知识和电子科技知识。公司属于国家政策鼓励以生产节能环保高新技术产品为主中小型企业，准备投资于江苏省大学生创业园区。市场两轮平衡车市场是零售市场，购买过程属个人或集体购买行为。目前，我国大量使用两轮平衡车主要有国外进口产品国内代工产品和自主品牌产品。国外进口产品价格奇高，自主品牌产品性能不稳定，安全性得不到保障，使用范围均受到影响。本公司自主研发两轮平衡车将就这切入点进入市场。两轮平衡车采用竞争定价策略进入市场。产品生产成本约元辆，国外进口产品价格十分之平均定价元辆据调查，市场可接受价格为元辆，大约是国内代工产品平均市场价格，而且降价空间较大。公司将在全国设立七个区域分销中心，与代理商经销商起建立健全营销网络。产品进入市场过程中将大量试用产品让警察大型广告公司等人员试用作为促销手段和提高市场占有率手段，第年试用辆，第二年试用辆，第三年以后每年试用辆。国际领先两轮平衡车制备专利技术生产工艺是制备两轮平衡车关键。公司将建立质量管理体系，力争获得国际质量管理认证。投资与财务公司设在江苏省大学生创业园区，享受相关税收优惠政策。公司成立初期共需资金万。其中风险投资万，贷款投入资金万。其中用于固定资产投资万，流动资金万。股本规模及结构暂定为公司注册资本万。外来风险投资入股万专利技术入股万，资金入股万第二年估计盈利万人民币，以后每年销售利润率左右，第二年资产报酬率为，投资回收期为两年零四个月。风险资金最好在第年撤出，采用收购方式比较适合本公司。组织与人力资源公司性质是有限责任公司，初期组织结构采取直线制。公司所有权与经营权分离，实行总经理负责制。总经理下设营销副总经理技术副总经理财务副总经理。两轮平衡车控制技术专利属于技术副总经理所有，等是专利技术发明人。经理有多年科技研发经验，并获得多项国家实用型发明专利，将出任公司技术副总经理创业小组成员将参与公司市场营销与财务管理工作公司还聘请了北京交通大学经济管理系教授作为公司管理顾问聘请教授为技术顾问。项目背景产业背景近年来，我国两轮平衡车产业得到很快发展。年，两轮平衡车在北京奥运会第次以实体车形式亮相，此后天安门安保上海世博会深圳大运会安保巡逻频频亮相。到年，按中国电动车管理局统计，全国两轮平衡车总产值为亿元，出口率达到。约占世界总销售额左右。我国两轮平衡车行业发展滞后，主要原因是各生产厂家无核心控制技术，成本无法控制，导致市场上两轮平衡车价格直高居不下，因此具有极大拓展空间。目前，我国市场上可选购两轮平衡车有三种进口产品贴牌代工产品和自主品牌。进口产品和代工产品价格均奇高。进口产品性能稳定造型新颖但普遍价格在元左右，是般个人或单位无法承受。贴牌代工产品质量参差不齐，无领军品牌，没有市场认可度，且因购买控制系统，产品价格依旧较高，普遍价格在元左右。作为本公司自主研发控制系统，经过长达近年实验，控制系统通过了种种考验。在各种恶劣复杂环境中均表现出优异性能。其动力采用锂电池供电，符合绿色环保社会发展主题。在吸收进口两轮平衡车优点基础上，研制开发性能优越价格适宜两轮平衡车是符合社会和市场要求。投产两轮平衡车，在全国范围内具有超前性，对于促进我国电子控制系统发展提高人们节能环保意识减轻国家外汇负担等方面，具有长远经济效益和社会效益。产品概述两轮平衡车控制系统动平衡系统由于两轮自平衡电动车两轮结构，使得它重心在上支点在下，故在非控制状态或静态下为不稳定系统。可以利用倒立摆系统控制原理，通过微处理器控制使它能够如倒立摆样稳定在个平衡位臵处，并能在保持平衡状态下按照使用者指令要求正常运行。两轮自平衡电动车实际上是级直线式倒立摆和旋转式倒立摆结合体，更形象地说，自平衡电动车工作原理更像人行走过程。对于人而言，当人体重心向前倾斜并失去平衡时，人通过自身感觉器官能够察觉到自己身体倾斜角度，于是他会做出个反应向前迈出步来防止自己摔倒在地上。如果身体直前倾，为了保持平衡，人就会步又步地往前走。因此，如果将两个由电机驱动车轮看双腿，再加上能够测量车体相对于水平面倾角大小和速度传感器，最后通过微处理器控制便能够实现车体自平衡效果。因而当人站在车上时，只要将身体带动车体起往前倾或后倾就可以实现电动车载人前进或后退，两轮平衡车优点两轮自平衡电动车具有运动灵活智能控制操作简单节省能源绿色司。收购方除继续发展两轮平衡车产品外，可拓宽产品领域，涉足锂电池驱动系列衍生交通工具生产，形成以锂电池驱动为核