率年营业收入年可变成本年营业税金及附加以生产能力利用率表示盈亏平衡点为。即当产品产量达到生产能力时，项目就能保本，可见企业具有很强适应市场变化能力，详见盈亏平衡图。经济评价附表附表主要经济数据与评价指标序号项目单位数据其中外币说明经济数据项目总投资万元其中规模总投资万元建设投资万元建设期利息万元流动资金万元其中铺底流动资金万元资金筹措万元其中借款万元项目资本金万元资本金比例年平均营业收入万元年平均营业税金及附加万元年平均总成本费用万元年平均利润总额万元年平均所得税万元年平均净利润万元年平均息税前利润万元年平均增值税万元财务评价指标总投资收益率资本金净利润率项目财务内部收益率所得税前项目财务净现值所得税前万元项目投资回收期年项目财务内部收益率所得税后项目财务净现值所得税后万元项目资本金内部收益率盈亏平衡点生产能力利用率敏感性分析汇总表附表序号项目变化幅度项目财务内部收益率基本方案建设投资销售价格原材料价格汇率负荷流动资金估算表略项目总投资使用计划与资金筹措表略总成本费用估算表按要素分略总成本费用估算表按制造成本分略外购原料费用估算表略外购燃料费用估算表略工资及福利费用估算表略固定资产折旧费用估算表略营业收入营业税金及附加和增值税估算表略借款还本付息表略利润与利润分配表略项目投资现金流量表略项目资本金现金流量表略财务计划现金流量表略资产负债表略风险分析风险因素识别精细化工股份有限公司黄水装置技术改造项目，关键技术关键设备由国外引进，无论在工艺技术和设备选型制造上均十分成熟。工艺大生产商三井化学生产能力占世界总生产能力。由于聚氨酯工业飞速发展，使得在聚氨酯泡沫塑料聚氨酯橡胶聚氨酯涂料等方面对产品需求不断扩大，因此也带动了整个工业发展。近十几年来，平均年需求以增长率稳步增长。从年到年十几年间，年需求量从万吨增长到万吨年。市场需求现状及预测欧洲和北美不仅是主要生产地区，也是主要消费地区。但从近十年情况来看，亚太地区是需求增长最快地区，它增长速度远远高于欧洲和美洲地区。由于亚太地区经济快速发展，对聚氨酯产品需求量上升很快，刺激了聚氨酯工业在亚洲地区发展，使亚太地区消费量猛增。尽管近年由于亚洲金融危机影响了整个经济发展，全球需求有所滑坡，但年到年间世界和亚太地区需求年均增长率仍达到和。预计在未来年内，全球需求将趋于旺盛，可望恢复到左右增长率，而亚洲将在年前保持左右增长速度，仍是需求增长最快地区之，而且是最具发展空间市场。表全球产能及需求预测单位万吨年份产能需求年为预测值表亚洲产能及需求预测单位万吨年份产能需求年为预测值国内市场预测分析市场供应现状及预测中国聚氨酯工业现状中国聚氨酯工业起始于年代初，至今已近年。在年代相当长段时间内，由于中国经济基础薄弱，原材料配套工业及应用开发工作发展迟缓，中国聚氨酯工业发展相当迟缓。八十年代末九十年代初以来，由于国民经济持续高速发展，中国聚氨酯工业也进入快速发展时期。聚氨酯作为新型多功能先进高分子材料在汽车建筑冰箱制冷家俱等领域应用越来越广泛。近年来中国聚氨酯工业直保持高速增长势头，而原料增长跟不上制品发展要求，特别是生产与市场需求有巨大差距。中国聚氨酯工业分基本原料助剂制品和加工机械等部份。基本原料分异氰酸酯聚醚多元醇聚酯多元醇。现重点对聚氨酯制品等有关情况分别进行分析。生产总论概述项目名称主办单位企业性质项目名称精细化工股份有限公司稀硫酸浓缩装置技术改造黄水处理项目主办单位精细化工股份有限公司企业性质有限公司法人代表地址主办单位基本情况精细化工股份有限公司，于年月日成立，注册资本亿元人民币。。表股份有限公司现有万装置建成投产是我国建设史上次成功范例，是国内目前具有自主知识产权生产装置，发展前景十分看好。为了增强企业市场竞争能力，进步优化产品结构，适应经济全球化和我国经济结构战略性调整新形势，公司规划进步扩大产品生产能力。在生产中，主要化学反应之是在硫酸做脱水剂条件下，甲苯与浓硝酸反应生成二硝基甲苯。在精制过程中分离出含硝酸硫酸有机物黄水。公司原来处理黄水方法是将此黄水泵送至污水处理厂，在污水处理厂将此水进行中和蒸发浓缩催化氧化焚烧后达标排放。此法也可以达标排放，但也有定缺陷浪费原料降低中间产品收率处理成本高。该公司二期工程拟建设套万吨年装置。由于黄水处理量增加，对黄水处理提出更高要求该项目在Ⅱ期稀硫酸浓缩装置进行技术改造增加黄水处理，将黄水稀硫酸浓缩成浓硫酸，将黄水中稀硝酸浓缩成浓硝酸。蒸汽冷凝水和分离出有机物均返回硝化装置。此项目既可降低生产成本减少污水处理负担增加经济效益，又符合国家节能减排循环利用产业政策。投资必要性和经济意义黄水处理装置技术改造项目建设可为公司装置提供浓缩后硫酸和硝酸，换玫瑰水中有机物也再返回到硝化装置中。这样，即回收了可用物料，又减少了废水中有机物含量。鉴于此套装置既可降低生产成本增加经济效益，又符合国家节能减排循环利用和保护环境产业政策。因此，增加该套装置是非常必要。可行性研究报告编制依据指导思想和原则可行性研究报告编制依据中国石油和化工协会化工投资项目可行性研究报告编制办法中石化协产发号。精细化工股份有限公司与签订咨询合同。精细化工股份有限公司提供项目基础资料。指导思想及原则建设项目应在国家总体发展规划和产业政策指导下，坚持高起点高技术水平高产品质量有市场有规模有效益，实现质量规模和效益同步增长。项目建设必须严格遵守国家有关方针政策法令和法规，认真执行国家部门和地方有关设计标准规范和规定。设备选型原则是技术先进安全可靠和经济合理，不采用没有化学工业实践技术和设备。在做好装置设计同时，要注重节能环保安全消防抗震劳动安全及工业卫生配套设计。三废排放必须符合国家有关标准要求。生产操作环境条件必须符合国家劳动安全及工业卫生标准规范要求，贯彻执行国家有关环境保护和职业安全卫生政策和法规。认真贯彻五化原则，即工厂布置体化生产装置露天化建构筑物轻型化公共服务设施社会化等。控制费用，节省投资，在确保工程质量前提下，尽量降低工程造价，使项目综合技术经济指标达到先进水平。坚持实事求是原则，对项目可行与否进行客观论证。合理安排建设计划，做到工期合理有序，实现预定建设周期。研究范围及过程研究范围本项目研究范围为稀硫酸浓缩装置基础上进行技术改造项目增加黄水处理装置及相应辅助生产装置设施和公用工程设施。各工艺装置主要内容黄水预处理工序硝烟吸收工序改造及硝酸浓缩工序改造。辅助生产装置生产楼包括控制电气控制等。注该套装置玻璃设备和玻璃管道需放置在楼内。公用工程循环水厂区给排水工艺及供热外管道采暖通风。脱盐水锅炉空压及制氮利用现有设施。研究过程本可研报告着重研究了国内外市场情况确定产品方案生产规模及工艺技术方案并对公用工程节能环境保护劳动安全及工业卫生等进行了研究对项目投资估算经济效益和社会效益进行了综合评价，作出了建设项目评价结论。研究结论本项目建设可为精细化工股份有限公司工程降低生产成本增加经济效益，符合国家节能减排循环利用和保护环境产业政策。本项目不需新增原料供应。本项目主装置引进国外先进成熟可靠生产技术，部分关键设备进口，部分设备实现国产化，。既降低了工程投资，又为装置长周期稳定运行提供了保障。本项目有良好节能降耗效果，产品质量有保障污染少。精细化工股份有限公司建厂条件好，地势开阔，适合该装置生产利用厂内现有土地及部分公用工程辅助工程生活福利设施建设，将节省投资加快建设进度。项目总投资万元，其中建设投资万元。税后全投资财务内部收益率为，投资回收期为年。敏感性分析表明本项目有较强抗风险能力。综上所述，本项目是可行，投资是必要。附主要技术经济指标表表主要技术经济指标序号项目名称单位数量备注生产规模黄水处理万吨年二产品方案硫酸万吨年新增硝酸万吨年新增三年操作日小时天四主要原材料用量黄水万吨年五动力消耗量供水纯水次水正常量最大量循环水正常量最大量供电设备容量年耗电量万供汽正常量最大量六三废排放废水废气固体废物无七定员人生产工人人技术及管理人员人八占地面积公顷装置占地面积其他占地面积投资强度万元公顷绿化率由公司统安排九建筑面积生产用建筑面积非生产用建筑面积依托公司现有建筑行政办公及生活福利设施用地面积所占比重建筑系数十工程项目总投资评价用万元建设投资万元建设期利息万元流动资金万元十报批项目总投资控制投资规模用万元其中铺底流动资金万元十二成本和费用年均总成本和费用万元平均年经营成本万元平均十三年均利润总额万元平均十四息税前利润万元平均十五息税折旧摊销前利润万元十六年均销售税金及附加万元十七年均增值税万元十八财务评价指标投资利润率资本净利润率投资回收期项目财务内部收益率所得税前所得税后项目财务净现值所得税前万元所得税后万元权益投资财务内部收益率十九清偿能力指标利息备负率偿债备负率人民币借款偿还期年市场预测分析产品市场分析产品用途本项目产品硫酸和硝酸均送回该公司硝化装置，作原料使用。用于生产中间产品，该公司最终产品是甲苯二异氰酸酯。甲苯二异氰酸。装置工艺技术方案选择本项目各装置工艺技术方案选择进口成熟方案。公用工程和辅助设施方案选择本项目全部利用现有公用工程和辅助设施，蒸汽仪表空气氮气次水消防水等公用工程供应由老厂提供。项目实施方案经济和社会效益评价本项目总投资万元，其中建设投资万元，建设期贷款利息万元，流动资金万元。需要筹措资金总额为万元，资金来源为万元申请银行贷款含建设期利息万元，其余万元为企业自筹资金。本项目财务分析表明，项目投产后所得税后内部收益率为，有很好经济效益。本项目以生产能力利用率表示盈亏平衡点为。即当产品产量达到生产能力时，项目就能保本。项目做了销售价格原材料价格负荷建设投资等几个方面进行单因素敏感性分