发展。村镇银行是个新生金融行业，各项工作还处于探索阶段，它的运作，还需要社会各界的精心呵护和各级政府的大力支持。第，要切实做好政策宣传和对农民的培训工作，让群众了解村镇银行，积极参与村镇银行的投资和建设。第二，在税收上要给予优惠，允许在税前多提坏账准备，并降低营业税率，暂时免除所得税，使村镇银行资本积累稳步递增。第三，人民银行需在“村镇银行”的金融统计利率浮动存款准备金支付结算现金管理反洗钱监测异常情况应急预案等方面作出明确细致的可行性规定，支持“村镇银行”稳步发展。人民银行适度批给些支农再贷款给运行良好的村镇银行，为这新生事物提供部分资金来源。第四，引导村镇银行充分发挥自身优势，扬长避短，面向农村面向普通大众，抓住新农村建设的机遇，为“三农”的发展提供优质高效的金融服务引导村镇银行建立健全农户信贷档案，使其与农户建立良好互信关系，从低风险的信贷业务入手，逐步积累经验，稳步发展信贷业务。．村镇银行要加强自身建设。是引入责任心强善于管理的高级管理人员，要消除在经营中因人的因素引发的信用风险和操作风险二是加强企业文化建设，引导职工勤勉尽职，杜绝道德风险三是加强内控建设，用完善的制度来约束人的行为，做到违规必究四是加强诚信建设，让投资者放心五是借鉴和引入农村信用社开展优质服务的经验和国险公司监管职能，存款保险公司要督促村镇银行加强管理提高贷款质量降低经营风险和提高资本充足率。健全市场退出机制建立退出机制，这是防范村镇银行道德风险，保证村镇银行健康发展的重要条件。在存款保险制度建立和运转的前提下，村镇银行要严格执行相应的退出制度，以确保健康有序的农村金融运作新秩序。村镇银行的接管解散撤销和破产，执行中华人民共和国商业银行法及有关法律行政法规的规定，实行“刚性”市场退出约束。四村镇银行发展的制度约束问题方面拓宽市场准入的深度与广度首先，在中西部地区放开民营资本的准人资格，以缓解主发起人不足的困境。现在中国社会在银行机构之外，出现了大批有雄厚资本的民营企业家，这些经济人在经过培育后，管理银行的能力是可信的。政府要做的就是完善规章制度，加强监管，限制其负面效应。民营资本放开可以采取渐进的原则，率先在中西部试点。其次，按照社会公平的原则，拓宽发起机构的范围。监管当局可以考虑，适当降低村镇银行发起人的准入门槛，允许信托投资公司等非银行金融机构以及符合条件的证券保险类机构发起设立村镇银行。同时，也应该允许境外非金融机构作为第大股东发起设立村镇银行。政策的放开有利于村镇银行引进国外非银行金融机构先进的管理理念和成功的运作经验。在现有制度安排中，社团法人被排斥在外，未真正实现将多种民间资本纳入农村金融领域的政策意图，也不利于运行绩效良好的社团拓展业务空间，因此，应当给予它们平等的市场准入资格。最后，探索大中型银行参与的合理模式，激发其内在动力。村镇银行关于银行业金融机构发起主体的选择利弊皆有，但从实践效果来看，弊端更为明显，必须进行完善。要完成三年规划目标，没有大中型银行的参与是不可能的。但是在没有探索合适的模式之前，没有必要着急利用行政手段“拉郎配”，过于追求机构数量的扩张。既然监管层在发起机构选择方面非常注意吸取农村合作基金会的教训，谨小慎微，那在新机构布局方面没有必要“大跃进”。国有大型银行的分支机构和网点大量从农村撤出也不过年左右。借鉴国际成功的运作经验，可以采取“连锁店”形式，按照统的品牌，采用标准化规范化的流程，独立专业的经营方式，大型银行设立村镇银行还是有利可图的。加大差异化政策的扶持力度目前，村镇银行不仅在资金人员工作系统等内外环境方面与农村信用社有差距，而且在税收优惠上也低于农村信用社，不利于农村金融市场竞争局面的形成。应争取将村镇银行作为服务“三农”的社区性金融组织，比照农村信用社享受所得税减半和营业税减免的优惠政策在资金政策方面，给予村镇银行更低的存款准备金率及支农再贷款再贴现的专项支持，以解决村镇银行作为新设小银行支农信贷资金不足的困难。提高涉农贷款的财政补贴力度。与此同时，政策的制定还要根据区域发展的现状体现出差异化，对落后地区的村镇银行要给予更大的政策支持力度。完善运行系统和环境为了让村镇银行有个良好的运行环境，促进其可持续发展，应做好以下几点是认真做好大额支付系统安全运行和小额支付系统上线的推广工作，为村镇银行搭建安全高效的支付结算平台，提升银行网络化水平。二是加快建立存款保险制度。在金融市场逐步开放所有制和产权制度日益多元化的背景下，再由国家承担隐性担保已不合时宜，建立存款保险制度迫在眉睫。三是拓宽融资渠道。对村镇银行发放支农再贷款或国家政策性银行专项贷款通过贷款户强制储蓄来增加存款通过市场机制从邮政储蓄中拆借鼓励村镇银行通过发行债券票据等渠道进行融资。适度调整邮政储蓄银行的资金运用政策，允许村镇银行从刘寅喆银河村镇银行对农村金融的意义及其发展策略商业时代，彭浩.邢欣村镇银行发展的现状问题及应对策略首都经济贸易大学学报，辛本胜村镇银行发展现状及展望新金融，张传良村镇银行金融风险控制及其防范福建金融管理干部学院学报，吴玉宇村镇银行运行存在的问题及对策分析改革与战略，阮勇村镇银行在我国农村金融市场中的定位问题研究安徽农学通报，景浩当前我国村镇银行经营发展现状及问题分析农村金融研究，高凌云.刘钟钦对村镇银行信用风险防范的思考农业经济，陈坚.李天柱.曹海涛格莱珉模式与中国村镇银行的发展之路西安石油大学学报社会科学版，郭素贞关于村镇银行运行状况的几点思考经济纵横，邹力宏.姚滢我国村镇银行的市场定位分析金融与经济，林俊国我国发展村镇银行的机遇和挑战商业时代，李颖.王颖中国村镇银行发展问题研究中国农学通报，.,原创声明本人郑重声明所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，查阅了大量相关资料独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律后果由本人承担。学位论文作者签名日期年月日是支付结算系统。目前关于村镇银行加人大小额支付系统的有关规定过于笼统，到底符合什么样的条件才能加入没有具体公开的标准。多数村镇银行仍未取得进入全国清算系统的“行号”，不具备开具票据银行汇兑发银行卡等基本功能。同时，由于村镇银行全国数量较少，还没有自成体，系统内通存通兑也无法实现。二是资金来源渠道相对狭窄。目前我国还没有建立存款保险制度。由国家承担隐性担保，长期以来，老百姓对国有商业银行和农村信用社的信赖度和认同度较高，村镇银行作为个新生事物，成立的时间短规模小，社会认知度不够。同时，老百姓更担心村镇银行重蹈“农村合作基金会”覆辙，因此，对村镇银行等新型农村金融机构心存顾虑，难以认同。这些因素导致村镇银行从农村吸收存款很不容易。此外，由于结算系统不畅，村镇银行难以进行同业拆借。三是在财政货币政策上缺乏积极有效协调配套的长效扶持机制。如税收方面，村镇银行的营业税和企业所得税率分别为，远高于农信社.中西部地区全免的水平。另外，国家对农村金融机构采取的多项优惠政策，包括农业银行享受的扶贫贴息农村信用社获得的支农再贷款支持，但村镇银行目前缺少相关的优惠支持。四对于国内村镇银行发展面临的问题提出的建议村镇银行内部治理结构问题方面民营化改革要想有效解决村镇银行所有者缺位及其引发的系列问题，民营化就是村镇银行产权制度改革的必由之路。年，国务院办公厅出台了关于金融支持经济结构调整和转型升级的指导意见，该意见中有两条对村镇银行发展有引领性。第，允许发展成熟的村镇银行调整主发起人与其他股东持股比例第二,尝试由民间资本发起民营银行金融租赁公司和消费公司等机构。上述两条意见为打破主发起行制度的桎梏，使民营资本完全控股小型银行提供了定的可能性。民营化的村镇银行将拥有清晰的产权，民营银行的投资者出于对自身利益的关心必然力求资源的有效配置，甚至会对商业银行的经营形成倒逼。但是，民营化的风险也需要密切关注，方面，金融行业存在激烈竞争，传统金融业务的利润已经大幅收窄，对于大多源自实业资本的民企而言，能否将银行这样的金融机构经营好存在着很大的疑问另方面，也是更重要的，如果民营化推进的速度过快，涉及的面过宽，可能会引发挤兑风潮，对镇银行造成毁灭性的打击。优化股权结构和治理结构民营化改革只能解决产权性质即究竟是国家所有还是私人所有的问题，并不意味着其他问题也随解决。事实上，如何优化股权结构应该成为村镇银行民营化首先要考虑的问题。鉴于高度集中型和高度分散型股权结构的种种缺陷，村镇银行股权结构的设计应该采用相对控股股东同时有若干大股东的模式。相对控股股东的持股比例可以控制在至之间，其他大股东的持股比例控制在以下，从而实现股东间的相互制衡。避免产权约束弱化及内部人控制等问题的出现。如果说优化股权结构是为了实现股东之间的有效制衡的话，那么，优化治理结构则是为了实现股东董事会监事会和经营者之间的有效制衡。主发起行制度的存在使村镇银行的董事会监事会形同虚设，旦村镇银行实现民营化，强化董事会监事会制度将成为当务之急。设计合理的激励方案只有设计出与股权结构相适应的合理的激励方案，才能保证代理人尽量规范自身的行为，缩小股东和经理人的利益分歧。对代理人的激励首先应该是物质上的，除了年薪制以外，可以考虑通过股权发放或给予股票期权实施有保障的退休薪金等方式对经理人进行物质激励。其次，还要对经理人进行精神上的激励，比如职位的升迁工作的挑战及成就感等。最后，应该将报酬与承担的风险相联系，高风险者应该得到更大的剩余索取权。二村镇银行运行存在的问题方面．政府要大力支持村镇银行的欧美等五大洲的多个国家已开始从我国进口经济增长很快，大量的农村和小城镇住宅对生活 热水的需求大大增加。年我国村镇房屋建筑总面积约亿平方 米，在此后年内将新增亿平方米，这样村镇总住宅建筑面积达 到亿平方米。到年，如果农村太阳能热水器普市实现户均套功能基本齐全的 住宅。随着太阳能热水器与建筑结合的进步完善，这将极大地推动 太阳能热水器产业的发展。 中国有亿人口，生活在农村，这是太阳能利用的巨大市场。 改革开放以来，农村筑物在设计和施工时，给太阳能利用 设备预留位置。 “十五”期间，我国建筑业与房地产业将以较快的速度发展。预 计全国城镇住宅竣工面积累计为亿平方米，年，城镇居民人 均住房建筑面积增加到平方米，城可再生能源法的规定，从年年月日起，开发商 在设计新建房屋时，必须预留太阳能利用系统的位置。与此相协调的 是，国家发改委能源局也正在对太阳能热水器及相关产品制定和完善相关的技术和产品标准，以备建热水器保有量 将达到万平方米，年生产能力达到万平方米”。 年月，国家技术监督总局出台了相关的太阳能热水器的安 装标准“太阳能热水器基础可建在屋顶防水层上，也可建在屋