总资金投资指标分年资金投入计划项目资金筹措方案财务评价编制依据财务评价基础数据与参数选取及有关说明销售收入及税金估算成本费用估算利润估算财务评价不确定性分析评价结论风险分析与社会效益分析风险因素与风险程度分析风险防范对策附件企业法人营业执照复印件附图厂址区域位置图食品有限公司厂区总平面图生猪屠宰工艺流程简图熟食加工车间生产工艺流程简图屠宰加工车间工艺布置图总论项目背景与概况项目名称食品有限公司年万头生猪屠宰及深加工产业化项目项目承办单位概况项目承办单位名称食品有限公司法人代表项目承办单位概况食品有限公司是江苏食品集团公司子公司，江苏食品产业集团有限公司是以中西式熟肉制品加工业为主业，配套生猪养殖宰杀分割冷藏腌腊制品罐头制品农工科贸体化大型集团化企业。企业初创于九九三年月，在地方各级政府关心和支持下，通过艰苦创业奋力拼搏，使企业迅速崛起。公司继在全国肉食品行业中率先通过国际质量体系认证之后，又在同行业中率先推行管理。自九九六年以来先后荣获江苏省重点龙头企业南京菜篮子工程全国综合企业管理先进单位等荣誉。产品多次荣获中国食品工业协会颁发全国食品行业质量信得过产品称号。截止到年底，总资产达到亿元，实现工业总产值亿元，利税达亿元。牌低温肉食品国内市场占有率已连续八年为行业第。目前企业现有职工人数人，其中高级管理人员和工程技术人员多人，并从南京大学东南大学等聘请多名专家教授，定期或不定期对管理人员进行系统管理知识培训和就发展战略进行专题研讨。公司自九九七年以来，在实行跨区域跨所有制低成本扩张战略中，先后依法收购了几十家破产国有大中型企业，解决了名下岗职工再就业问题。不仅创造了良好经济效益，更重要是创造了更大社会效益。可行性研究报告研究范围及编制单位可行性研究报告编制单位辽宁省轻工设计院工程咨询资格证书编号工咨甲资格等级甲级委托编制任务合同号研究工作范围对本项目有关产品方案建设规模工程技术方案市场需求预测环境保护各项技术经济指标等进行全面系统规划分析论证并得出本项目是否可行结论。可行性研究报告编制依据中共中央年年号文件，以及国家促进农业和农村经济结构调整，推进农业产业化进程，提高农业综合生产能力，促进循环经济发展有关政策。吉林省关于农业产业结构调整实施意见等地方政府政策和法规。项目建设单位提供相关资料。食品有限公司与辽宁省轻工设计院签订编制该项目可行性研究报告合同。项目提出理由与过程项目提出理由江苏食品集团有限公司自九九七年以来，在实行跨区域跨所有制低成本扩张战略中，先后依法收购了数十家破产国有大中型企业，解决了近名下岗职工再就业问题。不仅创造了良好经济效益，更重要是创造了更大社会效益。集团从年下半年对东北各省肉制品销售市场进行了认真细致地调查研究，认为东北市场每年猪肉销售量应在吨左右。为了减少运输费用，公司又对扶余县及周边地区猪源进行调查，对所获情况资料进行反复对比论证后，认为扶余县及其周边地区有广阔销售前景和丰富生猪资源，完全可以利用当地生猪资源就地加工，达到优化资源配置优势互补共同发展目。为了扩大公司产品销售，减少运输成本和保证原料质量，提高公司经济效益，公司决定在吉林省扶余县投资兴建年万头生猪屠宰及深加工项目。项目建设必要性和重要性加快东北地区等老工业基地调整和改造，是党十六大提出战略任务。要在积极实施西部大开发战略同时，把东北地区老工业基地调整改造和振兴摆到重要位置，促进地区协调发展。为此，必须积极主动应对入世挑战，参与新轮市场竞争和肉类食品产业结构调整，瞄准肉类食品行业发展趋势，实现肉类食品产业与国内国际市场对接，满足人们日益增长物质文化生活需求，打造肉类食品产业核心竞争力，切实把企业做大做强，实现产品结构调整工艺技术进步产业优化升级和企业可持续发展。根据有关规划与资源分析，畜牧业是入世后吉林省最具竞争优势产业之，为此，要加快畜牧业发展步伐，尽快使粮食大省转变为畜牧大省，使畜牧业由副业变为主业，实现粮食与畜牧业主辅换位。按照国家吉林省政府提出加快东北老工业基地改造系列指示精神和要求，结合企业实际，提出本畜产品深加工建设项目。国家有关部门提出，在十五末期全国力争形成家产值超过亿元特大型肉类食品产业集团，家产值在亿元以上大型肉类食品产销集团。按照这要求，企业要想发展壮大，必须实施畜产品深加工项目。从肉类食品行业市场走势看，随着人们生活水平逐步提高，消费观念发生着新转变加入后国内国际市场相互融合，导致市场消费热点和主流产品已经发生了新变化。主要表现为肉灌类制品由过去高温产品转向低温产品，生鲜类制品由过去冷冻肉转向冷却肉，特别是无公害绿色有机食品成为人们消费时尚和新宠，安全食品备受青睐。为了适应市场需求，企业必须重新调整产业结构和布局，改变产品品种，构筑企业产业链条，实现产业创新工艺技术创新和产品创新。为了适应市场这种新走势，实施畜产品深加工项目势在必行。目前我国肉制品加工业尚属起步发展阶段，特别是低温产品，国内能生产厂家不多，据不完全统计，我国肉制品总量占肉类新产品总产量比例不足，而发达国家在以上，我国人口众多，食品工业在国民经济中处于十分重要地位，振兴肉食品工业是每个肉食品加工企业必须肩负责任。随着社会进步和发展，人民生活水平提高，特别是生活节奏加快，人们对肉制品品种结构也发生了很大变化，方便卫生营养美味肉制品越来越受到广大群众欢迎。肉制品安全是关系到国计民生重要问题。高品质猪肉不仅必须保证各项营养指标，更重要必须做到无毒无害无污染和安全卫生。目前我国国内些食品产品安全性较差，给人民生活带来了定影响，为此国家有关部门采取了系列政策和措施。本项目建成后，将运用现代化屠宰加工技术，先进管理手段，严格卫生与质量控制标准，为人民生活提供优质安全肉类产品，满足人民生活需要。据调查，扶余县生猪资源较为丰富，每年出栏生猪约万头以上，加上周边地区公里范围内，生猪年出栏量约为万头。优质稳定充足猪源为项目长期稳定生产提供了可靠保证该项目实施不仅能促进扶下货其他副产品熟食产品其中灌肠制品火腿肠酱卤制品项目投入总资金万元建设投资万元流动资金万元项目总投资万元投资指标单位产品占用建设投资元吨百元工资及福利费制造费用制造成本总成本费用计算表表单位人民币万元序号项目名称合计建设期投产期达产期第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年生产负荷生产成本原材料燃料动力工资及福利费其它分段作业成本制造费用折旧费维简费修理费其它制造费用管理费用摊销费其它管理费用销售费用财务费用利息支出其它总成本费用可变成本固定成本经营成本固定资产折旧表表单位人民币万元序号项目名称折旧年限建设期投产期达产期第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年固定资产合计原值合计折旧及维简费合计净值合计固定资产原值折旧及维简费净值无形及递延资产摊销表表单位人民币万元序号项目名称摊销年限建设期投产期达产期第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年无形及递延资产合计原值合计摊销合计净值合计其他工程和费用原值摊销费净值经济评价指标汇总表表单位人民币万元序号指标名称数量备注项目总投资建设投资固定资产投资投资方向调节税建设期利息铺底流动资金项目投入总资金建设资金自有资金长期借款其他短期借款其他流动资金自有流动资金流动资金借款年平均销售收入年平均总成本费用年平均销售税金及附加年平均利润总额年平均所得税年平均税后利润经济评价指标汇总表续续表序号指标名称单位数量备注投资利润率投资利税率资本金利润率借款偿还期资产负债率最高值偿债覆盖率全部投资税前指标全部投资回收期年财务内部收益率财务净现值万元全部投资税后指标全部投资回收期年财务内部收益率财务净现值万元自有资金效益指标财务内部收益率财务净现值万元盈亏平衡点生产能力利用率销售价格损益利润分配表表单位人民币万元序号项目名称合计建设期投产期达产期第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年生产负荷产品销售收入销售税金及附加总成本费用营业外收支净额利润总额弥补亏损其它税前列支应纳税所得额所得税税后利润分配年初未分配利润可供分配利润公积金公益金应付利润未分配利润垫付应付款累计未分配利润现金流量表全部投资表单位人民币万元序号项目名称合计建设期投产期达产期第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年生产负荷现金流入产品销售收入回收固定资产余值回收流动资金其他现金流出建设投资流动资金经营成本销售税金及附加所得税营业外收支净额净现金流量累计净现金流量税前净现金流量税前累计净现金流量税后净现值累计税后净现值税前净现值累计税前累计净现值计算指标指标名称所得税后所得税前财务内部收益率财务净现值静态投资回收期年动态投资回收期年现金流量表自有资金表单位人民币万元序号项目名称合计建设期投产期达产期第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年生产负荷现金流入产品销售收入回收固定资产余值回收流动资金其他借短贷现金流出建设投资自有资金流动资金自有资金经营成本建设投资借款本金偿还流动资金借款本金偿还借款利息偿还销售税金及附加所得税营业外收支净额还长期应付款本息偿还其他短期市场供应充足，购买方便。技术条件集团公司是家集生猪养殖屠宰加工冷藏肉食加工销售于体大型集团化企业，企业工程技术人员和工人具有多年生猪屠宰加工经验。本项目新上屠宰加工车间生产设备系国内最先进生猪屠宰生产线，其中主要关键设备均从国外购入，以确保最终产品高质量高标准高附加值。推荐方案与研究结论市场预测中国是生猪生产大国，养猪业直以来连续增长。年全国存栏猪亿头，年发展到亿头，经过三年自然灾害，年又下降到亿头，从年以后，存栏量逐年有所增加，到年，生猪购销政策全部放开，为养猪业发展提供了契机。进入年代，随着我国生猪