园区内，茌平工业园区位于茌平县城北部，总体规划面积平方公里，现建成面积平方公里。工业园地理位置优越，交通便利。项目总投资万元，全部自筹，其中万元为固定资产，万元为流动资金。预计项目投产后，可实现复合肥年产万吨以上，新增销售收入万元，利税万元。项目生产中采用妥善环保措施，三废能得到较好治理，可达标排放。项目建设符合市场需求，投产后，能够充分发挥产品技术优势，促进企业健康协调可持续发展。综合以上分析，项目实施后社会及经济效益明显，项目是可行。第五节主要技术经济指标主要技术经济指标表第六节存在问题及建议考虑到工程建设周期和资金周转合理性，本项目在具体实施时宜采用以销定产策略，因此企业应在建设初期加大市场开发力度。项目单位指标备注生产规模万吨项目总投资万元其中建设投资万元铺底流动资金万元流动资金万元新增建筑面积项目定员人全年生产天数天人员工作日天项目年用电量万项目年用水量产品销售收入万元税金万元年正常年利润总额万元年正常年税后利润万元年正常年投资利润率投资利税率财务内部收益率税后投资回收期年含建设期第二章项目建设背景和必要性项目建设背景本项目实施符合国家农业产业结构调整和优化升级，符合中央农村工作会议精神，推动先进技术向农业生产转移，同时也符合国家化学工业十五发展规划要求，符合复合肥发展趋势。本项目实施将有力促进地方经济快速发展，同时带动相关产业发展有利于促进农业资源合理高效利用，实现农业可持续发展，对合理开发利用农业资源，保护生态环境，推动人口资源环境社会协调发展起到积极作用。同时对引导和调动资源合理配置，对我省化肥生产领域持续发展之路起到积极促进作用。行业繁荣景象是企业加快发展良好机遇，市场潜力很大。三项目建设必要性目前，大力提倡发展生态农业，复合肥含有多种农作物生长所需养分，具有施用少，肥效高等特点。但因国内复合肥生产能力还较低，每年需从美国加拿大等国家进口。建设条规模较大复合肥生产线是非常必要。本项目建设符合市场需求，符合当地产业政策。项目产品具有更大市场适应能力和市场发展空间，为企业提供经济增长点，拓展企业利润空间，对企业适应市场发展要求和促进企业快速发展，具有重要意义。本项目属支农项目，其建设符合国家产业政策和行业发展规划，产品市场前景广阔，工艺技术先进成熟可靠，设备选型合理，配套条件较好。项目建成厚后，具有良好经济和社会效益，对促进三农和当地经济发展具有十分重要意义，项目建设是必要，可行。第三章市场预测和建设规模第节市场预测与分析市场调查复合肥消费现状山东省是粮棉主要产地，聊城是省内重点粮棉和蔬菜产区之，现有耕地近千万亩，加之周边禹城齐河等县市耕地达到余万亩按每亩施斤复合肥计算，年需复合肥斤。年，复合肥价格平均元吨，专家预测，在未来几年里，复合肥企业市场前景将继续看好。发展现状根据省农业厅和省生产资料公司调查资料，目前我省小麦玉米等粮食作物复合肥需求量约为万吨，经济作物复合肥年需求量为万吨，总需求量将达万吨，而且随着生产发展和产业结构不断调整，对高效优质复合肥需求量还将逐年增加，预计在今后相当长时期，全省复合肥年需求量将达万吨。以我省单位耕地面积需求水平作为全国平均水平，预计全国年需求量将达到亿吨。二市场预测分析化肥市场总体呈供需基本平衡，略有富余局面，但各地区发展不平衡。化肥生产从单肥料过渡到以复合肥料为主，已经成为个国家化肥工业发展水平和农业发达水平重要标志。我国复合肥料占总施用量比例，已由年上升到年，并且继续保持着上升态势。我国是化肥生产和消费大国，随着农村生产结构调整，对化肥需求将持续增加，年我国将全部取消农业税，随着粮食价格上升，粮食播种面积增加和农民种粮积极性提高，预计年化肥需求将达万吨。年月份我国化肥出现了良好增长势头，月份全国化肥总计万吨，同比增长。其中氮肥产量万吨，同比增长，磷肥产量万吨，同比增长，钾肥产量万吨，同比增长高达。这几年，化肥行业迎来自己景气周期，许多化肥企业都获得了较好利润，于是企业就开始考虑不断扩张以谋求更大发展，同时通过这种规模去获取更大利润。就这样，这种各个企业个体发展带动了国内整个化肥行业，特别是高浓度磷复肥工业蓬勃发展，然而与此同时，也开始不得不去面对成长危机。从今年下半年开始，磷复肥企业原料发生危机，销售也异常困难，价格路下滑，企业利润也开始发生逆转。在年初时候，含量磷修理费按折旧费计取。财务费用长期借款利息流动资金正常年借款利息，计入财务费用。其他费用包括销售费用和管理费用等，参照企业现状计取。成本费用估算详见附表。四年销售收入和税金估算项目销售量取万吨年，营业收入为万元不含税。年销售税金及附加按国家规定计取。产品缴纳增值税城市维护建设税按增值税计取，教育费附加按增值税计取。正常年税金及附加为万元。销售收入与税金及附加详见附表。五利润总额及分配正常年项目利润总额为万元，所得税按国家规定税率为，所得税后利润额为万元。利润总额及分配见附表。六财务盈利能力分析根据财务现金流量分析和财务计划现金流量分析详见附表，计算出以下指标财务盈利能力指标表计算指标所得税前所得税后财务内部收益率财务净现值投资回收期年投资利润率年利润总额∕固定资产投资项目流动资金投资利税率年利税总额∕固定资产投资项目流动资金由以上数据可看出财务内部收益率投资利润率投资利税率均高于行业水平，说明盈利能力满足了行业最低要求，财务净现值远大于零，说明项目投资积累贡献较大。七不确定因素分析盈亏平衡分析年固定成本∕销售收入可变成本销售税金及附加计算结果表明，该项目只要达到设计能力，企业就可保本，由此可见，该项目风险较小。敏感性分析当产品销售收入经营成本建设投资分别增减时，对项目财务内部收益率净现值投资回收期影响进行了敏感性分析，分析结果详见下表敏感性分析表序号变化因素基本方案固定资产投资变化财务内部收益率投资回收期年销售价格变化财务内部收益率投资回收期年经营成本变化财务内部收益率投资回收期年由上表可知对项目财务内部收益率影响较大是营业收入和经营成本影响，其基本方案财务内部收益率为税后，高于项目基准收益率，财务净现值远大于零，说明项目是可行。第二节财务评价小结序号项目单位数额备注建设投资万元流动资金万元销售收入万元税金及附加万元其中增值税万元城建及教育费附加万元利润总额万元其中所得税万元全部投资回收期年全部投资财务内部收益率全部投资财务净现值万元投资利润率投资利税率以上财务分析表明，项目内部收益率投资回收期投资利润率投资利税率四项财务评价指标均优于基准值，项目盈亏平衡点也较低，项目个小时可到北京，个小时到济南机场，个小时到青岛海港。工业园基础设施完善，投资环境优越。工业园内已建起了八纵五横公路交通网络，建成区内所有管线设施均次性铺设到位，电热水通讯等设施齐全，已实现七通平。园内各类机构齐全，建立了快捷高效服务机制，对入园企业实行扎口管理，站式服务。二自然条件地理位置茌平县地处鲁西平原，总面积平方公里，辖镇乡，个行政村，万人口，系山东省改革开放试点县。茌平县工业园位于茌平县城北部，总体规划面积平方公里，现建成面积平方公里。气象条件县域属暖温带大陆季风区半干旱气候带，气候适宜，光照充足，无霜期长。其气象资料如下年平均气温年极端最高温度年极端最低温度年平均降水量日最大降雨量夏季主导风向南及东南风全年主导风向北主东北风常年平均风速基本风压最大冻土深度最大积雪厚度地形地貌及地质水文地形地貌及环境工程地质条件地质属黄河冲积平原。属有建筑物层承载力为吨平方米。根据企业提供报告如下耕植土颜色以灰褐色为主，湿松散，含植物根系云母片少量粘土，厚度米，宜作为天然气地基。粉土颜色为褐黄色，稍湿中密密实，含云母片。该层属于中等压缩性土，厚度米，层底埋深米，本层承载力标准值为。粘土颜色为浅灰色，稍湿较塑可塑项目概况第节项目名称及承办单位项目名称拟建年产万吨复合肥项目二项目拟建地点茌平县工业园区第二节可行性研究编制单位编制单位名称工程咨询资格证书编号资质等级发证机关法定代表人第三节研究工作的依据与范围研究工作的依据核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,锅炉，二开备，再加上造气吹风气工段送出中压蒸汽，完全满足新建本工程生产用汽平衡。四交通聊城市位于京九铁路东侧，济邯铁路南侧，这两条铁路交叉点为聊城市。济馆高速公路也横穿聊城市东西，国道和省道相互交错，清银高速公路也横穿聊城，交通运输十分便利，交通运输业比较发达。第五章工程技术方案第节生产技术方案工艺流程二生产方案三主要生产工艺设备及说明车间工作制度及工作小时生产范围采用三班工作制，每班工作小时，全年工作天数天，各机组每年大修次，维修时间天每季度检修次，检修时间天其他设备维修维护根据设备运行状况不定期进行。设备费用计算序号项目名称国内设备投资万元费率金额Ⅰ工艺总投资新增工艺投资设备原价运杂费安装费Ⅱ新增设备基础费工艺装备水平公司已建立了完善检测手段和完整质保体系，可以满足本项目需要。新增主要工艺生产设备具有机电体化高自动化程序等特点，可实现国内整个化肥行业，特别是高浓度磷复肥工业蓬勃发展，然而与此同时，也开始不得不去面对成长危机。从今年下半年开始，磷复肥企业原料发生危机，销售也异常困难，价格路下滑，企业利润也开始发生逆转。在年初时候，含量磷酸铵出厂价为元吨，而现在已降到了元吨，降幅达左右磷酸二铵出厂价由年初元吨降到现在元吨，降幅达以上，而氯基复合肥由年初元吨左右降到现在元吨，降幅达以上。销售严峻形势已沉重地压在每个业内人士心头。年复合肥市场既受能源价格走势影响，更与尿素磷酸铵氯化钾走势密不可分，不确定因素较多，整体走势不明朗。有利因素天然气煤炭水电等能源不再生性，将使其价格下降可能变得极为渺小，这