态环境，绿化美化城乡丰富人民精神文化生活起到了很好作用。随着有关规划制定和逐步实施，预计我省花卉产业将有更加快速发展。项目由来和简述作为我国农业大省，近年来在花卉产业形成和发展上进步较快，但由于品种单调生产技术设备相对落后，尚未形成采用工业化规模生产来培育出高品质低价位高档花卉。作为市花卉业龙头企业市园林绿化工程有限公司，针对目前市乃至省文心兰生产现状，提出建设文心兰鲜花生产出口基地。生物工程被预言为世纪主导农业技术，已率先在花卉业生产和科研中得到印证。植物组织培养作为生物工程下游应用技术，在国际范围内已日趋成熟，并显示出诱人经济效益，从而得到广泛推广应用，特别在高档花卉品种培育，成果卓著，效益硕丰。该项目是采用组织培养和工厂化育苗生产新技术，结合无土栽培立体种植和现代温室等先进栽培技术和生产设施应用，积极引进开发文心兰新品种，除满足国内市场需求外，文心兰种苗和成花主要着力于销往国外市场。本次项目拟达到以下要求引进国内外文心兰优良品种，尤其重视优良亲本引种和有性繁殖，抢占文心兰生产销售制高点。组织规模化文心兰组织培养，提高种苗繁育速度和质量。采用智能温室和普通温室相结合形式，降低成本，大批量生产优质文心兰种苗和成花。④达到工业化生产规模和水平，组织文心兰出口创汇，参与国际市场竞争。项目建设必要性和依据。必要性。近年来，国内外对高档花卉需求高速增长。高档花卉品种品质却不能与迅速增长市场需求相适应，每年需从国外进口大量高档花卉种苗和开花株。另方面，由于高档花卉价位较高，大大制约着消费面。所以，选择适合省气候条件下设施栽培高档花卉品种文心兰，利用当地气候资源和劳动力资源，选用优良文心兰品种，引进国外投资商和专门人才合作开发文心兰生产销售，采用智能温室和普通温室相结合形式，降低生产成本，大批量生产优质文心兰种苗和成花，不但顺应市场要求，而且发展前景广阔，有希望形成地方产业。因此，提出该项目建设是必要。编制依据。市园林绿化工程有限公司与省工程咨询中心签订合同要求。国家计划委员会与建设部共同发布建设项目经济评价方法与参数第二版国家农业综合开发办公室文件关于印发国家农业综合开发分类项目可行性研究报告提纲通知。二项目建设有利条件和制约因素项目区概况项目地址位于市高港区中心地带，三边环绕三条高等级公路，居泰高线西侧，江平线南侧，金港路东侧。北依宁通公路，南靠新长铁路支线，紧临国家重点工程引江河，距国家类开放口岸港仅公里。从项目区出发沿宁通公路或汽渡过江自沪宁高速公路到南京仅需小时。经江阴长江大桥，距上海为小时车程。高扬汽渡使中心与苏南地区连为体。市区人口密集，城郊劳动力成本低廉。项目地址是办厂兴业理想场所。项目建设具备优越自然条件。项目建设区地处北亚热带湿润气候区，气候温和，四季分明，雨水充沛，日照充足，无霜期长，光热水气配合协调，为项目建设提供了优越自然条件。全年太阳辐射总量千卡平方厘米，日照时数小时，大于期间太阳辐射总量和日照时数分别占全年和。年平均气温在左右，无霜期天，降水量毫米。地面高程在米之间。项目承担单位市园林绿化工程有限公司成立于年底，公司注册资金万元，目前资产总额达万元，资产负债率，企业经营状况良好，是市花卉园艺龙头企业。公司近年来重点已转向花卉园艺新品种新技术引进开发。公司具有较丰富花卉园艺生产经营经验，拥有支有活力市场营销队伍以及由专门技术专家牵头负责课题组，自主开发自负其责，有较强开发研究能力。公司已初步建成集生产经营市场和观光于体综合经济实体。年实现利润万元，年预计实现销售额万元。企业占地亩，现有高标准品种示范园个，标准钢架棚个，智能温室平方米，普通温室平方米，展示销售大厅平方米，幢平方米具有国内领先水平组培楼以及全光照弥雾扦插育苗工厂，道路围墙水电通讯等配套设施已基本完成，拥有变压器和高标准自来水系统，排污水管全部建成。有利条件及其利用方式。气候优势。适宜温度条件对文心兰生长十分关键。文心兰生长最适温度为，最高不超过，最低不低于。市平均温度为，且低温时间较短只有个月。该地区月平均气温为，夏季夜温在左右。这温度范围最适应文心兰花芽分化。该公司曾在范围内做过小批量试验，发现地区较适宜种植文心兰。技术优势。该公司已组建了专门文心兰生产开发课题组，该课题组拥有个实验室，名高级专门人才，名中及附加估算。本项目产品销项税率计，进项税税率按原辅材料燃料税税率抵扣城市维护建设税按增值税计提教育费附加按增值税计提。本项目农业税和农业特产税按全免计算。按此条件估算，正常年增量销售税金及附加万元。产品成本费用估算成本费用估算说明本估算按成本费用构成要素分类计算项目成本费用，包括直接材料外购燃料动力等能源直接工资及职工福利费制造费用销售费用管理费用利息支出等。原辅材料消耗及能源消耗参照企业实际发生耗用指标确定。各种原辅料价格取值以国内市场现行价格行情为基础，并根据近年该原料价格变化情况预测到项目投产年后综合价格计算。职工工资按每人每年万元估算。固定资产折旧采用分类直线法计算，机器设备按年折旧，残值率为房屋建筑按年折旧，残值率为本项目利用原有固定资产万元，原有固定资产中房屋建筑按年折旧，残值率为原有机器设备按年折旧，残值率为。残值在计算期末与其它固定资产余额并回收。无形资产按年摊销，递延资产年内摊销完。修理费用按固定资产原值估算，其它制造费用按固定资产原值计提。销售费用以产品销售收入计提。管理费用按职工工资及福利总和计提。流动资金借款利息通过财务费用进入成本。总成本及其构成分析按以上条件估算，年总成本费用为万元，其中固定成本万元，可变成本万元，经营成本为万元。新增利税及利润分配。本项目所得税税率为。项目所得税后利润提取盈余公积金和盈余公益金，其余部分为企业可分配利润。项目正常年所得税万元，新增税后利润万元，新增利润总额为万元。④盈利能力分析。由附表损益表和现金流量表计算可知，增量投资利润率为，增量投资利税率为。增量全部投资财务内部收益率为所得税后为所得税前为，增量全部投资回收期含建设期所得税后为年，所得税前为年，以折现率计算增量全部投资财务净现值所得税后为万元，所得税前为万元。该项目具有定盈利能力。清偿能力分析。本项目需作清偿资金有中央有偿财政资金地方配套财政资金银行贷款与用于流动资金短期借款。项目可用于还款资金来源有每年提取新增折旧与摊销和所得税后新增可分配利润。本次评价假设中央财政资金为无偿使用，其余为有偿使用，年资金占用率为，到项目计算期第年偿还所有财政资金，同时还清前年财政资金占用费到项目计算期第年偿还所有财政资金另，同时还清前年财政资金占用费。本次评价假设以最大还偿能力偿整。新租用亩土地由原本种植其他植物，改为种植文心兰，从土地到种植人员都有个适应过程，目前人员素质不定能符合要求，解决办法是重视对种植人员技能培训以及整个生产过程统管理二是资金筹措有定难度。采取灵活多元投入机制，除争取国家省市扶持资金用足企业自有资金外，广泛招商引资，运用股份合作资产租赁以及土地流转等多种合作形式来筹集项目资金。三产品市场预测及营销策略项目产品国内上生产与市场贸易及发展情况。文心兰在国际上享有定知名度，美国日本及欧洲等国，甚至连有花卉王国之称荷兰每年都要进口大量文心兰，从文心兰试管苗包括种苗及组培苗到中苗大苗及开花株，均可作为商品出售。地处长江下游中段核心地段，长江下游为我国大中小城市是为密集地区之，这地区文心兰消费市场潜力大。项目建成后，可为周边大中城市乃至全国提供大量质高价底文心兰盆花。目前国际文心兰成品花消费市场在亿美元左右，主要消耗地区是日本，日本市场文心兰成品花年需求量达万盆，欧洲可达万盆，美国每年万盆，而目前国内外生产企业仅能供给文心兰成品花总量约为总需求量左右，尚有市场空缺。文心兰种苗及未开花株国际市场需求量远远大于成品花，市场趋于供不应求状态，因而国际市场文心兰销售前景广阔。台湾文心兰育种选种及栽培水平在国际上处于领先地位，其产品销往世界各地，但台湾生产文心兰成本不断增加，有些台湾文心兰经营项目建设的背景国家产业政策和行业发展的长远规划年月，中央农村工作会议在北京召开，随后发布了中共中央国务院关于做好年农业和农村工作意见以下简称意见。意见提出，积极推进农业和农村经济结构的战略性调整是现阶段农业和农村工作的重要任务。发展较具现实性适合大众消费胃口文心兰鲜花对外出口，与香港日本欧美贸易商批发商建立合作和信任关系，以后逐步提高合作水平和层次三是运用先进生产技术，建立梯次生产结构，实现多品种，全年多日供花。第三，加强与国外产业界合作，谋求中长期发展。提高产业水平关键是加强管理提高技术水平和产品质量。而认识到未来发展趋势部分国外人士也希望通过加强与该公司接触合作，在未来产业合作中增加发言权。公司可利用国外业界这心理，从技术合作入手，邀请批发商来当地就文心兰分选包装等环节做指导，就组织货源及通关报检方面充分交换意见，着力建立顺畅快捷文心兰出口体系。企业培养名市场业务员，作为销售主体力量。国内销售网络是，搞活现有交易市场，在国内主要地区设立连锁店或寻找代理商。积极进入国际市场，以花卉批发市场拍卖为主，花卉批发市场买主大多数为花店，少部分为二级批发商，二级批发商再批发给各小花店零售。同时，寻找合最适应文心兰花芽分化。该公司曾在范围内做过小批量试验，发现地区较适宜种植文心兰。技术优势。该公司已组建了专门文心兰生产开发课题组，该课题组拥有个实验室，名高级专门人才，名中级技术人员，课题级技术力量较为雄厚。与大学农学园艺系合作，该系在植物组织培养和设施温室栽培方面在国内具有较强优势，该系科研成果多次获奖。与中山植物园园艺专家合作，该园园艺专家长期从事园艺植