（投资计划）某肉牛肉羊养殖及清真肉类深加工建设项目建设方案（新增项目）

项目概况承办单位简介河南集团是农业产业化龙头企业，项目建设必要性畜牧业生产是农业重要组成部分。

我国人口多耕地有限，只有大力发展以食草型为主家畜才能体现以人为本协调发展，也只有这样才能不断满足人民群众日益增长物质和文化生活需要。

近年来，我国肉牛肉羊生产取得快速发展，已成为美国巴西之后世界第三大牛肉生产国。

随着人民生活水平不断提高，饮食结构改善，牛肉消费数量呈现持续增长局面，与国际市场相比，我国肉牛肉羊生产在饲料资源劳动力成本产品价格等方面具有很大优势，但我们还应该清醒地认识到，与美英日等肉产业发达国家相比，刚刚起步我国肉牛肉羊产业还很落后，存在着很大差距，畜牧业经营分散生产成本高商品率低，规模化专业化和科学养殖程度低，影响了产业规模扩大。

产业化程度低，小市场与大生产连接不紧密，未能形成贸工农体化产供销条龙经营体系，牛羊肉加工企业小而散弱而低，管理粗放精深加工不足，产品档次低，附加值不高，没有品牌优势和市场优势，市场竞争力弱，使资源优势未能形成产业优势。

因此，如何依托我省畜牧业优势资源，加快培育和优先发展影响力大带动力强关联度高规模经营清真牛羊肉精深加工龙头企业，就成为重中之重。

河南集团农业技术开发有限公司作为河南省农业龙头企业，针对当前肉羊肉牛产业存在问题，拟采用公司基地农户为体产业化经营模式，引进先进技术和管理，通过肉牛肉羊规模化育肥，建设清真屠宰加工厂，生产优质高档牛肉羊肉，有效延长肉牛肉羊生产产业链条，提高产品附加值。

因此，项目建设是必要。

项目市场分析我国人均牛羊消费量仅为公斤左右，仅为世界平均水平半。

随着城乡居民收入增加和消费观念转变，今后国内牛羊肉市场会有较大需求空间。

预计到年，全国人均牛羊肉消费量达公斤。

另外我国牛羊肉生产成本只有世界平均水平左右，牛羊肉价格仅为世界平均水平左右，随着营销网络健全，我国对东南亚中东和俄罗斯等周边国家及地区出口潜力增大，前景乐观。

项目建设方案与规模本项目拟在县村新建肉牛肉羊养殖育肥场和清真肉牛肉羊屠宰加工厂，总占地亩。

新建肉牛育肥场座，每座设计肉牛存栏头占地亩新建肉羊育肥场座，每座设计肉羊存栏只占地亩。

新建年屠宰万头牛和万只羊加工厂座，配套建设吨冷库座，职工宿舍，综合研发中心，污水处理中心，牧草仓库及附属设施等，占地亩。

建设制革厂座，年处理万张牛皮和万张羊皮生产线，占地面积亩。

建设年处理牛羊血吨生物制品项目，占地亩。

年产血浆蛋白粉吨，血球蛋白粉吨。

建设年加工万吨饲料厂座，占地亩。

年产肉牛配合饲料万吨肉羊配合饲料万吨。

投资估算与资金筹措本项目总投资万元，其中建设投资万元，铺底流动资金万元肉牛肉羊育肥场投资万元清真屠宰加工厂投资万元制革厂投资万元生物制品项目投资万元饲料加工厂投资万元。

资金来源拟由项目建设单位自筹解决。

效益评价开发优质肉牛肉羊生产是促进养牛养羊业向高产优质高效发展根本措施和有效途径，不仅能满足国内外市场对牛羊肉需求，丰富城乡人民菜篮子，而且有进口替代功能，并为打入国际市场，增加出口创汇创造良好条件。

同时，有利于促进当地农业产业结构调整，提高养殖业附加值，促进农村剩余劳动力转移，该项目每年为项目区直接提供个左右就业机会和大量间接就业机会。

牛羊是食草动物，主要消耗青草及粗饲料。

利用各类秸秆青草等粗纤维做饲料，将人类无法直接利用物质，通过牛消化转化成肉质食品，变废为宝，增加了农作物附加值和利用率。

大量利用玉米小麦秸秆等农作物废弃物，大大减少了秸秆被闲臵，毁弃和燃烧而造成资源浪费和废渣废气等对环境污染，符合国家环保政策。

主要经济技术指标主要经济技术指标表见下表。

主要技术经济指标表序号指标名称单位数据备注经济数据总投资万元其中建设期利息万元资金筹措万元其中自有资金万元银行借款万元经营收入万元年平均总成本费用万元年平均利润总额万元年平均税金及附加万元年平均所得税万元年平均税后利润万元年平均每百元经营收入占用总投资万元Ⅱ财务评价指标投资利润率投资利税率资本金净利润率全部投资内部收益率所得税前全部投资投资回收期年所得税前全部投资财务净现值万元所得税前全部投资内部收益率所得税后全部投资投资回收期年所得税后全部投资财务净现值万元所得税后盈亏平衡点结论与建议该项目从国内外市场要求趋势和人民对肉食产品需求结构出发，符合国家产业政策和中央省市关于大力发展畜牧业方针，其主导产品优质肉羊和肉牛市场前景广阔项目涉及生产经营模式是适应我国中原地区推广实施区域地理位臵自然条件资源量和现有基础条件可以满足所设计肉牛肉羊生产基地需求，确定肉牛肉羊养殖实际格局合理科学，设计科研服务体系生产加工体系监测体系建设内容均符合国家关于加快畜牧业发展意见和河南省人民政府关于大力发展畜牧业决定精神。

项目确定环境保护措施可以实现资源生态和经济完美结合，保持项目可持续发展与生态环境良好发展。

项目完成后可带动批农户从事肉羊肉牛养殖牧草种植和相应加工销售活动，促进农村剩余劳动力转移消化，加快农业结构调整式优点是生产成本低廉，缺点是对我国原本生态环境较差草地资源造成很大压力。

位综合基价‣近期•新乡市建设工程材料基准价格信息‣。

编制办法土建工程根据类似工程决算，并参考新乡市建设工程造价指数信息进行调整，以单方指标计入。

安装工程根据设备购臵费及设备安装类似工程决算，以指标形式计入。

设备购臵按设备生产厂家报价及产品样本价格计入。

其它费用按有关规定计取，并考虑项目具体情况后计取。

土地购臵费按当地实际情况计入建设单位管理费按豫财建号文件规定计入勘察设计费按工程费用计入工程监理费按工程费用计入招投标费按计价格„‟号文规定计入培训费按项目定员为基数，培训期个月，以元人月计入联合试车费按设备费计入。

基本预备费率取。

项目总投资经估算，本项目总投资为万元，建设投资万元，铺底流动资金万元投资构成如下投资估算构成表费用名称建筑工程费安装工程费设备购臵费其他费用合计合计万元占总投资详细投资见附表。

资金筹措本项目总投资万元，其来源拟由项目建设单位自筹解决。

本项目建设期年，第年投入，其余资金第二年投入，见投资计划与资金筹措表投资计划与资金筹措表序号年份名称合计建设期运营期总投资建设投资铺底流动资金资金筹措自有资金其中用于铺底流动资金第十三章效益评价财务评价说明该项目评价依据国家计委和建设部颁发•建设项目评价方法与参数‣修订版编制。

项目计算期年，其中建设期年，达产生产期年，达产生产期年。

本项目基准收益率取。

产品成本估算产品名称和生产规模项目投产以后可形成以下产品生产能力年屠宰分割肉牛万头，年生产中高档牛肉万吨年屠宰分割肉羊万只。

年处理张牛皮和张羊皮。

年处理牛羊血吨，年产血浆蛋白粉吨，血球蛋白粉吨。

产品成本估算依据主要原材料燃料和动力产品及原材料燃料动力价格以近期当地市场价格不含税价为基础，并预测到生产期末。

项目按国家有关政策交纳增值税税率和所得税税率，原材料和燃料动力价格按不含税价格计算。

主要原材料燃料和动力价格可见主要原材料燃料和动力价格表。

主要原材料燃料和动力价格表单位元序号成本项目及名称单位单价元原材料牛头羊只包装材料吨二燃料与动力电力煤吨水立方米其他材料万元注以上销售价格均为不含税售价。

工资及附加项目定员人，人均工资元人月，工资附加费按平均工资倍计取，全年工资及附加总额为万元。

固定资产折旧及摊销固定资产折旧依据国家现行•企业财务通则‣和•企业会计准则‣中确定折旧率，结合本行业固定资产折旧使用年限规定计算，残值率为。

项目按平均年限法计算固定资产折旧，房屋平均折旧年限按年计算，设备平均折旧年限按年计算，固定资产原值为万元，年提取折旧总额为万元。

修理费按固定资产原值计取，年修理费万元。

无形资产按年摊消摊销，年摊销费万元递延资产摊销按年计算，争力迅速提升。

到年，全省肉类总产量达到万吨，禽蛋产量万吨，奶类产量万吨出栏生猪亿头肉牛万头肉羊万只家禽亿只。

畜牧业在新农村建设中作用更加突出。

畜牧业技术装备水平更加先进，产品质量和结构更加优化，产业链条更加完善，生产与生态之间更加和谐，基本实现畜牧业现代化。

项目就是在这样背景下提出。

项目建设必要性畜牧业生产是农业重要组成部分。

我国人口多耕地有限，只有大力发展以食草型为主家畜才能体现以人为本协调发展，也只有这样才能不断满足人民群众日益增长物质和文化生活需要。

近年来，我国肉牛肉羊生产取得快速发展，已成为美国巴西之后世界第三大牛肉生产国。

随着人民生活水平不断提高，饮食结构改善，牛肉消费数量呈现持续增长局面，与国际市场相比，我国肉牛肉羊生产在饲料资源劳动力成本产品价格等方面具有很大优势，但我们还应该清醒地认识到，与美英日等肉产业发达国家相比，刚刚起步我国肉牛肉羊产业还很落后，存在着很大差距，河南集团农业技术开发有限公司作为河南省农业龙头企业，针对当前肉牛肉羊产业存在问题，拟采用公司基地农户为体产业化经营模式，引进先进技术和管理，通过肉牛肉羊规模化育肥，建设屠宰加工厂，生产优质高档牛肉羊肉，有效延长肉牛肉羊生产产业链条，提高产品附加值。

项目是提高肉牛肉羊产业化水平需要当前制约我国肉牛业发展主要因素有国产牛肉大多为中低档牛肉，优质牛肉很少，主要原因有，品种资源上差距饲养方式上差距认识上差距味强调节粮和单纯追求数量而忽视了各类肉牛之间品质差异技术上差距牛肉品种简单，牛肉深加工滞后等。

同时，肉牛生产主产区已形成以千家万户分散饲养为主