价物期末余额现金流入销售商品收到的现金吸收投资所收到的现金现金流入合计现金流出购买商品支付的现金支付给职工的现金支付的各项税费支付日常费用的现金分配红利和支付利息支付前年所欠款项其他的现金流出现金流出合计现金净流量货币资金总资产现金净流量增长趋势可用下图来表示万元投资年限现金和资产变化趋势图货币资金净现金流量总资产表四成本费用预算表单位万元费用项目年年年年年年薪资租赁费其它不可预见费管理费用合计第六章附表附录公司规章制度目的为规范全体员工行为，加强本公司员工队伍的建设，提高员工的基本素质，特制订本制度。二适用范围木易软件科技有限公司全体工作人员三职责公司的所有员工有义务严守制度为公司做出贡献。各部门负责人对员工进行规章制度教育，全面贯彻。四关于上班时间时间上午下午不得无故迟到早退外出雇员请假须提前天通知部门主管批准后方可请假特殊情况例外严禁无故旷工上下班必须签到。五关于公司内设备和环境设备要小心使用，应保持设备整洁美观注意整理整顿节约用水，用电，不得浪费凡故意破坏设备设施，从严处理凡盗窃本公司财物，从严处理。六其它服从上司的命令发生事情必须立即上报联络严禁在办公室吐痰或丢垃圾不准盗窃他人或公司内的东西不准喧哗赌博。七公司规章制度工作时间不准睡觉或做出睡觉姿势离开工作岗位时定要跟直接主管打招呼后方可离开严禁在办公室私用电话除急事外不许接听私人电话未经许可不准在公司内演说集会示威不许用任何方式威胁恐吓同事不许在公司内打架凡打架者，律做无条件开除处理。附录二市场运营模式附录三产品各区域市场投放率市场区域市场投放率东南沿海地区东部地区中西部地区总公司各分销点订购代理商推销公司网络平台客户特别感谢在本计划书编写过程中得到了兄弟院系同学的大力支持，他们为本计划书的外观设计内部装帧图表设计资料收集报表整理等方面做出了巨大贡献，特别是土木建筑工程学院张先忠辅导员对此计划给与了高度重视，在此并表示感谢。薪资及提成仓储费保险费业务招待费营销费用合计盈利能力分析根据整个投资周期的财务数据，计算出整个投资周期的营利情况如下毛利率营业利润率净利润率敏感性分析根据整个投资周期的财务数据，计算出整个投资周期各因素的敏感性如下价格敏感性如果销售价格提高，在其他条件不变的情况下，整个投资周期净利润将增长为万元，提高，价格敏感系数为，也就是说价格提高，净利润将增加。风险投资退出渠道风险投资有下列推出渠道公开上市公开上市是风险投资退出的最佳渠道，通过，投资可以得到相当好的回报，是指风险投资者通过投资公司股份的公开上市，将拥有的私人权益转换成公开股权，在获得市场的认可后，转手以实现资本的增值。公司可以在上市门槛较低的二级市场实现。如美国的市场，欧洲的市场，新加坡创业板和香港创业板。管理层收购就是企业的经理层利用个人融资或股权交换及其他产权交易手段回购股东手中的股权。这种回购将会使企业企业所有者结构控制权和资产结构发生重大变化，企业有可能演变成以经营管理层完全控股的企业，管理层有代理人变成股东，其激励机制有薪酬激励变成控制权和股权的激励，并且使风险投资公司的风险降到最低或完全撤出风险。风险投资也可以通过向其他战略投资者转让股权的方式退出根据公司滚动投资计划，风险投资可以在年后寻求战略投资者接盘，分次向战略投资者转让股份。这样对公司成长在市场资源等方面都有定的积极作用，风险资本能分享公司成长的收益，战略投资者也可以实现其战略规划，是个三赢的方案。财务分析总结从我们的投资与营销预算分析得出，我们的项目投资期不是很长，回笼资金周转快，投资回收期也较短，只有年。投资收益也较同行业高，预计销售净利率在以上，加上资金的合理有效运营，保证了偿债能力，各项财务风险性营运风险较容易克服。各方面指标表明我们的项目是可行的。第五章质量与法律保障公司产品将由中国太平洋保险公司进行质量承保，随产品赠送固定金额的产品责任险公司法律事务将聘请专业法律事务所全权负责四方面的心理动因自我舒适的感受良好的容貌有助于谋职和获得提升使自己对女性有吸引力涉及自我和竞争意识,意识到外表英俊受到羡慕目光的注视会使人的自我得到满足。从性格上讲，男子多数趋向外向豪爽洒脱。在使用化妆品上，男女在心理上有着很大的差别。女士使用护肤品是追求皮肤的美丽，而男士使用护肤品是追求健康与活力。男士化妆品多以草木味为主，如松木麝香柑橘檀香薰衣草等独特超群。在包装上，女性化妆品以柔为美，而男士化妆品要突出男性美，要求包装塑造男士阳刚之气，融细腻和粗犷为体。关爱自己的身体，呵护自己的皮肤，做个既愉悦异性又让自我舒适的新好男人，男士需要系列化的专用化妆品。开发男士化妆品品牌，要求产品的系列化和品牌的独立性，这也是男士护肤品发展的必然趋势。产品系列化是指产品从洁肤护肤保养，到洗发护发沐浴香氛剃须用品等应俱全，概念致，外包装风格统，体现独特个性。优雅时尚经典男人，男人重视面子问题，同时也是尊重他们的表现，而追求健康的生活才能提升整体形象的品位。在欧美，男士护肤品的市场份额已达以上，使用专业男士护肤品早已是欧美男士的生活习惯和消费时尚。在国内，目前男性化妆品尚未出现旺销态势，但拥有近亿成熟消费者的市场，若善加引导，其前景将鼓舞人心，正如法国个著名化妆品公司总裁所说男士护肤用品的市场是条宽阔的大道，这是个近在眼前的真实的待挖掘的市场。第四章财务计划融资方式不同的投资阶段不同的风险，我们假设不同的折现率。第年的风险较大，折现率假设为第年折现率为第年后按折现。按照上述折现方法和现金净流量增长预测，该项目的计算如下第年现金流量折现为年份年年年年年年时点净现金流量折现系数现值单位万元投资期内的净现金流量融资及股权结构安排根据公司战略发展分析，在年初公司创建时，需要融资万元，作为起初几年公司开办房屋租赁，产品成本等费用，占总股本，管理技术等入股占，员工及留存收益占。此时股权结构拟作如下安排公司起步融资计划货币出资万元技术融资万润加营业外净收支四利润总额减所得税五净利润净利润增长率六利润分配净利润上期未分配利润可供分配的利润分红未分配利润由于产品的销售周期短，而公司又采用代销方式进行，预计公司创办当年收支基本平衡，随着市场的逐渐扩大，至年的净利润依次为万元万元万元万元万元万元从年开始的年内预计净利润平均增长率为，从年增长放慢，预计持续增长率为。表二预计资产负债表单位万元资产年初年末年末年末年末年末年末流动资产货币资金应收账款存货流动资产合计无形资产及递延资产商誉无形资产合计资产总计