九月十月十月十二月合计毛利西安六日游出团次数收入元成本元毛利元云南七日游大巴游出团次数收入元成本元毛利自行车出团次数收入元成本元毛利元大连两日游出团次数收入成本毛利东北亚滑雪日出团次数收入成本毛利合计毛利,年每月经营预测表项目月份月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十月十二月合计毛利西安六日游出团次数收入元成本元毛利元云南七日游大巴游出团次数收入元成本元毛利自行车出团次数收入元成本元毛利元大连两日游出团次数收入成本毛利东北亚滑雪日出团次数收入成本毛利合计毛利,年费用计算每年元为限依次扣减其当年实际应缴纳的营业税城市维护建设税教育附加和企业所得税对该企业吸纳高校毕业生按实际招用人数每人每年定额依次扣减其营业税城市维护建设税教育附加和企业所得税减半征收房产税城镇土地使用税。公司聘请的两名员工为大学生，所以可抵扣额合计为元工资费用元广告费用元办公费用元办公设备按直线法计提折旧，折旧计算表类别原值元使用期限预计净残值计提金额元年电脑电话家具电子设备合计其他费用除去国家对大学生创业的工商优惠中所提到的元年税费计算应交增值税元营业税税额元城市维护建设税税额元教育费附加元印花税万分之元旅行社与每位游客之间都签订合同个人所得税因企业所有员工工资未达到起征点不用计税。房产税土地使用税因房屋为租赁的不用计算企业所得税利润总额元可营业利润率分析营业利润率分析项目年年年利润总额,营业收入营业利润率年旅游业的利润率为之间，企业年营业利润率为，年为，年为，略高于同行业的利润率水平，证明了其可行性。总资产报酬率项目年年年市场淡旺季交替，淡季工作难以进行潜在进入者与行业内现有竞争对手两种竞争力的逐步加剧，影响公司收益客源不足，使得公司赔本经营。应对方案加快对新服务，新项目的开发进度和加强对增强市场应变能力，丰富服务结构增强公司盈利能力。进步提高服务质量，降低服务成本，提高服务综合竞争力，增强服务适应市场变化的能力。寻求各城市商业机构的支持并且积极与相关行业部门展开合作。实施品牌战略，提高盈利水平。三财务风险财务风险在公司发展的初期表现为资金短缺风险，即资金难以满足公司快速发展的需要。应对方案构筑和拓宽畅通的融资渠道，为公司的发展不断输入资金，同时要完善公司自身的造血机制。加强对资金运行情况的监控，最大限度地提高资金使用效率。完善公司的财务体制，建立套适合公司的财务风险预警模型，更好的检测公司的财务状况。四经营风险人力成本上升，高素质人才不足，公司刚开始运营时员工工资待遇可能与其他老牌同行公司相比存在较大差距，因此引进人才的难度增加。应对方案奉行以人为本的企业文化，以实现员工价值和公司价值的共同增长。坚持有多大能耐，就有多大舞台的人才理念。采取多种激励措施，如员工持股，股票期权等，尽可能地吸引并留住人才。提供优质的工作，生活环境，创造良好的学习氛围。给予员工发展所需的空间和支持，满足员工实现自我价值的需要。五管理风险随着公司规模的急剧膨胀，公司组织结构管理方法可能不适应不断变化的内外环境。应对方案推行目标成本管理，加强成本控制。采取内部培训外部培训等多种措施，提高管理团队的整体素质。六政策风险年新旅游法正式出台，于年月日正式实施。旅游业发展将更加规范。不过，由于禁止强行购物，旅行社的利润受到冲击，十黄金周多条热门线路将上调价格，这将会使部分景点人流受到影响，短期影响相关公司业绩。应对方案及时关注国家及当地对于旅游业的政策法规，及时根据政策法规对公司的经营模式做出适当调整。均资产总额利润总额,总资产报酬率年的总资产报酬率为，年为，年为，说明了企业全部资产的获利能力从第二年开始正常获利，切获利能力在个稳定的值之间。资本收益率项目净利润,实收资本资本收益率年的资本收益率为，年为，年为，说明投资者投入的资本获得的收益能力从第二年开始处于个比较合理的范围，且在稳定上升。预测报表预计资产负债表会企表编制单位自行旅行社年月日单位元资产年年年负债和所有者权益或股东权益年年年流动资产流动负债货币资金短期借款交易性金融资产交易性金融负债应收票据应付票据应收账款应付账款预付账款预收账款应收股利应付职工薪酬应收利息应交税费其他应收款应付利息存货应付股利其中消耗性生物资产其他应付款待摊费用预提费用年内到期的非流