司务税金及附加按当年销售收入的估算，因为该企业为生产型企业，其主营业务税金及附加主要为以增值税为基准的城建税和教育费附加。资产负债表资产负债表表单位万元资产第年第二年第三年第四年第五年负债及权益第年第二年第三年第四年第五年流动资产流动负债货币资金应付帐款应收帐款短期借款减坏帐准备负债合计应收帐款净额存货流动资产合计固定资产固定资产原价减累计折旧所有者权益固定资产净值实收资本无形资产盈余公积减累计摊销未分配利润无形资产净值所有者权益合计资产合计负债及权益合计注应收帐款为当季销售收入，其中当季收回，剩余下季收回，坏帐准备按当季应收帐款发生额的计提存货控制采用先进先出法，期末存货估计按下期销售收入的提取房屋及机器设备估计使用寿命年，期末残值万元，按直线折旧法计算应付帐款按当季材料采购额的提，下季付款现金流量表现金流量表表单位万元项目第年第二年第三年第四年第五年经营活动产生的现金流量销售商品提供劳务收到的现金现金流入小计购买商品接受劳务支付的现金支付给职工的现金支付的所得税支付其他与经营活动有关的现金现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二投资活动产生的现金流量购建固定资产所支付的现金投资活动产生的现金流量净额三筹资活动产生的现金流量吸收权益性投资所收到的现金借款所收到的现金现金流入小计偿还借款所支付的现金分配股利所支付的现金偿付利息所支付的现金现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四现金及现金等价物净增加额会计报表分析会计报表重要数据五年销售收入万元五年净利润万元达到正现金流所需时间二十个月达到收支平衡所需时间十四个月。重要比率及趋势分析表项目第年第二年第三年第四年第五年销售利润率销售毛利率销售增长率总资产报酬率净资产收益率投资利润率了解知道点比较清楚非常清楚您希望便携式电加热饭盒是以什么为动力的插电式电源内置充电器充电电池化学产热其他您最希望便携式加热饭盒具备什么功能耐高温，不易碎受热均匀外观时尚精致环保绿色您可以接受的便携式加热饭盒的价位在元以下以上您现在是否已经在使用加热饭盒类产品是否您对便携式加热饭盒的市场推广持什么态度非常看好比较看好不容乐观影响您购买便携式加热饭盒的决定性因素是经常出差，比较需要平时加班，可以吃夜宵潮流时尚其他您是否还有其他建议第三部分综合评价和意见对于您对本次活动的支持与关心再次表示衷心的感谢,年月日市场调查及结果反馈调查目的本次调查的目的是了解以下内容，为制定创业计划提供依据人们对便携式电加热饭盒的了解情况及市场容量便携式电加热饭盒购买的决策影响因素，市场的销售购买使用情况，及测评人员的反馈意见人们对便携式电加热饭盒价格的心理接受程度便携式电加热饭盒的功能及实用程度调查方法根据调查目的，拟定调查提纲，采用网上问卷的形式进行调查，现场问卷和电话访问的方式为辅，访问对象因网络的铺盖性能更好的涉及各地域各阶层人员，从根本上了解该产品的详细数据报告，在整理分析基础上得出调查结果。调查时间外出调查于年月日至月日进行，网上调查于月日至月日进行。样本分布为了使调查的样本具有代表性，采取网上问卷的形式，对不同职业不同年龄不同地区的人进行调查。调查结果市场现状便携式电加热饭盒的了解情况表便携式电加热饭盒的使用情况表根据调查研究，便携式电加热饭盒还拥有广大的市场容量，人们对该产品的认知度还不够，说明该产品具有定的创新性质，更容易占领市场。便携式电加热饭盒的价格接受程度表价格方面，市场接受程度由元不等，这与该产品的成本相比，具有较大的利润。可以通过薄利多销的方式使其在价格竞争中处于优势地位。顾客对便携式电加热饭盒的要求便携式电加热饭盒能源来源期望表便携式电加热饭盒功能期望表从上图及现场问卷调查中可以得出，顾客对便携式电加热饭盒的要求如下内置充电器为能源来源受热均匀环保绿色为主，在此基础上可以提升耐温性及盒体硬度耐破度等。价格便宜，可接受价格大约为元要有很好的品牌，真实可靠。及时对产品反馈意见做出反应预计销售趋势分析图预计销售量与销售额第年第二年第三年第四年第五年销售量销售额销售量销售额注本图销售预测主要针对本公司前期核心产品季铵型阳离子田菁胶，其它产品销量暂不包括在内从销售趋势图可知第四年后销售量及销售收入增长趋于平缓，主要因为潜在竞争者进入该行业，竞争加剧，并且本公司研发投资加大，因而销售利润率基本保持在左右。十风险评估及对策风险评估政策风险国家对草浆造纸行业政策导向的不确定性行业风险草浆造纸相对于木浆造纸的应用前景相对狭窄，影响了草浆造纸化学品助剂的市场广度和方向国外大型造纸化学品巨头的进入和国内大型化工企业向这领域的转型市场上的现有竞争厂商对于本产品的反应和市场行为。市场及技术风险代理商对于所操作市场的开发不能达到预期效果，其对于生产商的忠诚度不能保证用户市场购买决策过程复杂，开发难度较高，对我们的产品细分和市场推广技巧提出更高要求用户对于新进入市场的产品的接受能力和反应不确定同类产品的模仿和用户对技术更新速度的要求提高导致产品生命周期缩短。管理风险原材料供应链条不能满足紧急生产的风险融资能力不能跟上企业发展形势，导致现金流紧张，出现成长性破产营销策略的不连续性造成市场布局和营销结构的混乱对于竞争对手策略的反应和处理水平较低。解决方案把握造纸化学品行业及造纸行业的政策走向和最新动态，积极参与正确的舆论引导建立支熟悉化工知识造纸化学品与营销专业知识的销售工程师队伍，逐步建立完善的市场网络和针对市场形势有策略的调整加强分销渠道管理加大研发投入，了解行业需求，有针对性的开发新产品并加强同行业企业的优势互补和技术吸收形成以造纸化学品技术为主的同心多元化产品链，分散经营风险，加强市场渗透内部管理柔性化扁平化，加强内部决策的专业化和科学化，加强财务管理和供应链建设。十二项目融资说明资金需求量预计需求资金万元拟出让股份引入风险投资两家，投入资金万元，拟出让公司总股本的份额拟引入战略伙伴家左右，总出资万元,出让公司总股本份额为其余万元由河南大学出资，技术作价入股万元，占公总股，无污染和大型厂企，空气清新，风景秀丽，环境优美周边凤翔山庄春江新城等五大新建小区万居民已入住，大型苏果超市超大室内菜场幼儿园小学中学大学和文化体育设施等，应俱全。小区物业管理配套齐全，入住人员均为大学教师和企业主管理者。地处宁南科学城核心区，蓝岸尚城商业街路之隔，大型企业有三江学院水文所华为软件丰盛投资建工集团等知名企业。出租万年，出售总价万元后期公司规模扩大后，可重新调整主公司位置。具体后议。公共关系公共关系具有塑造企业良好公众形象，不断提高组织知名度与美誉度，协调社会公众关系等方面的职能，所以自公司筹建至最终走向正轨运营的全过程中都需要开展公关活动，从而树立我公司服务于学生，为学生服务的形象。公司决定开展以下几类长期公关活动发展公益性的活动本公司将与大学生辅导与发展中心合作，为学校提供勤工助学岗位，而且提供份薪水相对较高的岗位。本公司还会选择几名成绩优秀而家境贫寒的学子进行资助，帮助其完成大学的学习与生活。树立企业贴近学校，关心学生生活良好形象,提高我公司的知名度与些学校媒体社团合作为其定量提供我公司的咨询与服务，使其为我公司的产品作宣传。第七部分财务分析融资方案注册资本万元融资方案创业人员自筹全部资金万元。实际经营过程中我们还需不断追加资本。主要资金流向办公设施基础设备万元办公室装潢万元电脑电话传真机空调办公桌椅等设备购置万元其它支出万元。期初公司费用万人员培训及其他管理费用。企业留存的流动资金万元。主要会计报表财务假设固定资产的折旧采取直线折旧法，在十年内计提折旧，期末均无残值。坏帐准备按计提。本企业属于大学生自主创业，可按规定向税务部门申请前三年免税,第四五年按的税率计算所得税。公司发展计划预计第年净利润为万元左右。公司在此期间为起步阶段，主要致力于提高业务范围内的知名度。公司在第二年扩大市场范围，合理经营，力争实现本度的净利润额万元左右，并逐渐发展壮大。公司第三年收入继续增加，并且职工薪酬提高，预计净利润额稳定在万元人民币左右。公司从第四年开始着重扩大服务范围，增加万元投资和服务项目，预计实现利润总额为万元。公司第五年发展到鼎盛时期，在第四年基础上再增加万元投资，各方面都具有十分强的竞争能力，预计利润总额为万元。成本费用说明成本费用预算表单位万元第年第二年第三年第四年第五年工资及福利流动比率流动比率流动资产流动负债由上表数据可知，我公司流动比率大致在到上下浮动，有较强的偿还短期债务的能力。销售净利率盈利能力指标第年第二年第三年第四年第五年销售收入净额销售净利润销售净利率销售净利率销售净利润销售收入净额由上表数据可知，我公司获利能力持续在左右。附录关于感情困惑及调节方式调查问卷调查员时间调查编号您好我们是有限责任公司的市场调查员，我们现在正在开展项有关于人们感情困惑及调节方式的市场调查活动，我们的目的是希望能够了解当代人们对于感情问题的看法，更加贴近老百姓的日常生活，在此，我们向您承诺绝不以任何形式向其他任何个人或任何企业公司透露您的个人司务税金及附加按当年销售收入的估算，因为该企业为生产型企业，其主营业务税金及附加主要为以增值税为基准的城建税和教育费附加。资产负债表资产负债表表单位万元资产第年第二年第三年第四年第五年负债及权益第年第二年第三年第四年第五年流动资产流动负债货币资金应付帐款应收帐款短期借款减坏帐准备负债合计应收帐款净额存货流动资产合计固定资产固定资产原价减累计折旧所有者权益固定资产净值实收资本无形资产盈余公积减累计摊销未分配利润无形资产净值所有者权益合计资产合计负债及权益合计注应收帐款为当季销售收入，其中当季收回，剩余下季收回，坏帐准备按当季应收帐款发生额的计提存货控制采用先进先出法，期末存货估计按下期销售收入的提取房屋及机器设备估计使用寿命年，期末残值万元，按直线折旧法计算应付帐款按当季材料采购额的提，下季付款现金流量表现金流量表表单位万元项目第年第二年第三年第四年第五年经营活动产生的现金流量销售商品提供劳务收到的现金现金流入小计购买商品接受劳务支付的现金支付给职工的现金支付的所得税支付其他与经营活动有关的现金现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二投资活动产生的现金流量购建固定资产所支付的现金投资活动产生的现金流量净额三筹资活动产生的现金流量吸收权益性投资所收到的现金借款所收到的现金现金流入小计偿还借款所支付的现金分配股利所支付的现金偿付利息所支付的现金现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四现金及现金等价物净增加额会计报表分析会计报表重要数据五年销售收入万元五年净利润万元达到正现金流所需时间二十个月达到收支平衡所需时间十四个月。重要比率及趋势分析表项目第年第二年第三年第四年第五年销售利润率销售毛利率销售增长率总资产报酬率净资产收益率投资利润率了解知道点比较清楚非常清楚您希望便携式电加热饭盒是以什么为动力的插电式电源内置充电器充电电池化学产热其他您最希望便携式加热饭盒具备什么功能耐高温，不易碎受热均匀外观时尚精致环保绿色您可以接受的便携式加热饭盒的价位在元以下以上您现在是否已经在使用加热饭盒类产品是否您对便携式加热饭盒的市场推广持什么态度非常看好比较看好不容乐观影响您购买便携式加热饭盒的决定性因素是经常出差，比较需要平时加班，可以吃夜宵潮流时尚其他您是否还有其他建议第三部分综合评价和意见对于您对本次活动的支持与关心再次表示衷心的感谢,年月日市场调查及结果反馈调查目的本次调查的目的是了解以下内容，为制定创业计划提供依据人们对便携式电加热饭盒的了解情况及市场容量便携式电加热饭盒购买的决策影响因素，市场的销售购买使用情况，及测评人员的反馈意见人们对便携式电加热饭盒价格的心理接受程度便携式电加热饭盒的功能及实用程度调查方法根据调查目的，拟定调查提纲，采用网上问卷的形式进行调查，现场问卷和电话访问的方式为辅，访问对象因网络的铺盖性能更好的涉及各地域各阶层人员，从根本上了解该产品的详细数据报告，在整理分析基础上得出调查结果。调查时间外出调查于年月日至月日进行，