成的损失减至最低程度。由于申请贷款的企业主要是中小企业，其财务管理规范性较低，因此应重点关注其财务信息的真实性存在的法律风险并对其未来的现金流量进行科学的预测第三，完善企业信用等级评定办法。是将现金流量分析引入企业信用等级评定办法二是提高定量指标权重，降低定性指标权重三是提高担保贷款偿还能力相关指标和信用性指标权重，减低其他指标权重四是适当降低规模性指标权重，提高其他指标权重五是用以评定信用等级的数据必须是经过了审计部门审计核实的报表六是全面分析系统研究企业贷款时的金融财政产业等政策变化趋势社会环境变化之可能性企业市场技术变化的可能性和方向幅度企业信用等级等等四，要建立健全分级审核审批制度及项目审批责任到人的激励约束机制建立健全项目经理部门负责人公司副职分别独立评审制度。贷款审批实行连环式审批制度，实行分工审批负责制拟建信贷审批委员会，设立主任委员偿还性审查委员合法合规性审查委员计划财务性审查委员。偿还性审查委员负责审查款偿还能力，论证贷款偿还力是否充足，因该方面主观审查失误而造成贷款风险损失由该委员负责合法合规性审查委员负责贷款的合法合规性，因这方面审查失误而造成的贷款风险把握市场需求动态。面向市场了解市场开拓市场要以市场为核心，才能在经营策略开拓业务上不断创新，经营效果上有所突破，同时确立以效益为中心的经营理念，树立创新求发展的经营意识，有防范和规避经营风险的管理意识和技能，才能立与不败之地。二是加强对资产和负债的管理，定期分析自身的资产负债表现金流量表资金运用表损益表等财务报表，衡定资产和负债合理比例以保证公司有足够的不良资产承受能力，从银行业金融机构获得融入资金余额不得超过公司资本净额的。三是完善三性组合，保证资金流动性安全性和效益性，增强自身抵御风险能力。四是合理设计贷款组合。在严格控制每笔担保风险的基础上，通过风险管理技术进步分散风险。对信贷资产组合的资产质量流动性多样化地理分布期限管理等方面有周密的规划仔细明确的要求。贷款品种设计贷款客户分配贷款资金散布地域分布贷款的期限要求贷款对象的行业结构等等都要合理优化。合理的贷款组合方案般为单行业贷款余额资本净额的单客户贷款余额资本净额的贷款客户信用等级分布级以上，级存续期在年以上的贷款余额全部贷款余额的。要把产品科技含量高市场销路好经济效益高信用等级达到级资产负债率在以内的企业作为贷款的主要投向，严格控制负债率大于的企业贷款对级企业争取使用担保贷款，对级及以下企业选用担保贷款，实行担保组合，抵押质押贷款，分散担保风险。再次，建立风险检测指标和监控预警系统。利用检测指标对接受贷款企业进行综合全面测评度量反映，并在此基础上，建立健全贷款风险监控预警系统，对可能发生的贷款风险进行预测评估警示和管理各种风险。同时，加强对贷款企业财务因素的分析主要分析企业短期偿还能力长期偿还能力盈利能力营运能力和对非财务因素的定性和定量分析，主要包括行业风险如行业生命周期行业的盈利性经济及技术环境等经营风险如发展阶段产品多样集整理归纳分析和判断，通过各种方法验证借款人有关信息资料的真实性，重点抓贷款信息资料真实性管理。其次，要认真开展贷时审查，重点抓好风险量化预防控制管理，仔细分析论证贷款发放的风险隐患程度，决定贷款与否，选用适当的担保方式，增强担保决策的科学合理性并严格执行审查与贷款分离制度，实行贷款审批委员分工负责制，增强担保审查的准确性和公正性。再次，要及时做好贷后检查，要重点抓贷款风险生长的预警和处置管理，理顺与政府执法部门等之间的关系。同时，要学习识别风险衡量风险分析损失原因的方法和技巧，此外，建立健全规避风险的五项制度，即目标预警制度，规定贷款机构年度损失类贷款总额达到或接近贷款资金总额，或达到或接近信贷资金总额时，运作必须亮红灯，即对贷款条件程序方式等进行修订调整信用记录制度建立信用档案，对借款企业信用状况进行跟踪记录，连续三年以上信用优良者可逐步实行公司授信制度，不讲信誉者，公司不提供贷款服务风险保证和担保制度，公司规定旦发生损失贷款，先用企业风险保证金抵扣运行检测制度，对接受贷款企业的生产经营，特别是现金流量等财务状况进行及时跟踪检测，旦借款企业出现信用恶化信号，采取防范措施，将风险控制在萌芽状态债权追偿制度，对到期的贷款，提前个月或周发出催款通知书，督促企业按期还款对逾期贷款，采取让担保人履行代偿义务处理抵押或质押物提起法律诉讼等系列措施，依法追偿，保障债权。存在贷款人的道德风险等等。贷款公司风险生长的外部因素，主要包括经济体制宏观政策市场供求借款人经营管理状况及社会信用状况等因素。贷款公司风险生长内部因素，主要包括贷款政策贷款方式贷前调查贷时审查贷后检查激励与约束机制等因素。在贷款企业方面，主要存在市场风险财务风险政策风险技术风险道德风险自然风险等等。因此，必须通过自己审慎的风险评判而认识风险，加强对信用风险的经营和管理，并以其专长来经营控制风险。防范小额贷款风险，核心环节关键在于最大限度地排除或减少外部因素和内部因素对小额贷款风险的综合作用助长作用，使小额贷款风险的生长产生断路。控制和防范措施在经营活动中，效益是核心目标，发展是基础目标，安全是前提目标，效益是发展和安全的出发点和归宿点，离开了效益，再快即发展和最大的安全也毫无意义发展是效益最大化的基础，没有发展，也就谈不上效益的最大化安全是发展和效益的约束性条件，只有安全经营，才能确保发展的可持续运行和效益的可持续扩大，我公司拟采取的控制和防范措施加强项目评估严把审核关。贷款前期可行性论证必须严密，强化对贷款风险的全面调查系统分析仔细研究专家论证科学评估。首先，依靠自身拥有的专业人才技术与经验，提高自身的信用调查和分析能力，加强对担保风险的有效识别与控制能力。第二，借助外部专家力量，如探索与专业信用服务机构共同组建具有高级专业水平的企业信用评级机构，通过信用评级建立企业信用档案，聘请注册会计师项目管理专家投融资分析师等，对贷款项目进行专家论证科学评估，并使项目审批公证透明亏努力把由于信息不对称造化时年平均利润万元，投资利润率为。第九章环境评价环境影响本项目是基于环保无公害生产，理论上无产出污染物，不仅如此，本项目所利用的原材料来自农副业的废料，如秸秆稻糠豆粉等，而且项目利用过的菌料还可用于农肥等用途，是典型的具有生态社会效益项目。环境保护与治理措施利用政策引导,促进农业产业化朝着符合国家环保政策方向发展。当地的农业环境保护部门和项目的技术执行单位通过宣传国家的环保方针,提高龙头种植户和广大人民群众的环保意识,在黑木耳的生产过程中,自觉地将产业发展与保护农业生态环境有机结合起来,将农业产业化与转变经济增长方式结合起来,将对农业资源的开发利用与保护结合起来。二要通过加强管理,维护和优化农业产业化的基础条件。环境保护部门和项目单位在项目实施过程中应以发挥本地资源优势为基础。评价与审批该项目在生产过程中按国家环保要求，实行产前产中产后全程跟踪和治理污染，技术上有保证，有专人负责，专门进行记录和检测，环保部门同意该项目实施。第十章产业化经营与农民增收效果评价农业产业化经营壮大主导产业，促进结构调整项目实施后，大量使用了农作物秸秆稻糠豆粉锯末等，农业生产废料得到了合理利用。而且通过该项目的建设将壮大敦化市特色产业，促进传统农业向绿色农业有机农业效益型农业的转化，形成产加销体化的农业产业化经营格局。完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业通过该项目的建设将壮大敦化市特色产业，促进传统农业向绿色农业有机农业效益型农业的转化，形成产加销体化的农业产业化经营格局。辐射带动能力本项目的实施，企业与基地农民签定黑木耳栽培合同，可带动当地农户户，建设基地规模万袋。农民增收农业增效评价项目年产优质黑木耳吨干货，每户农民人均年纯收入增长元，户合计增收万元。第十章结论与建议本项目资源条件优越，有稳定的原辅材料来源，经营风险小，市场潜力大。项目投产后，对现有厂址不会造成不良影响，从环保角度出发，本项目可行。本项目项目经济效益较高，并有定的抗风险能力。该项目在财务上有定的生存能力，经济效益好，项目对调整农村产业结构，促进农村剩余劳动力转移，增加农民收入有积极的促进作用。综上所述，本项目是将地方特色资源优势转变为经济优势的好项目。栽培技术的不断革新使单产和产量大幅度的增长，目前主要以塑料袋栽培为主，其方法如下生产流程天左右的栽培种塑料袋接种后经个月左右选用优良菌种栽培黑木耳的菌种，由椴木栽培黑木耳菌种中驯化筛选而来，因此，并不是所有适于椴木栽培菌种都可作为代料栽培的菌种。栽培种的菌龄在天为适宜，这样的栽培种生命力强，可以减少培养过程杂菌污染，也能增强栽培时的抗霉菌能力。般选择菌丝体生长快粗壮接种后定植快，生产周期短产量高片大肉厚颜色深的作为菌种。栽培季节在敦化市利用自然温度年可以栽培两次，春季月上旬开始制原种，二月上旬制栽培种，三月中旬制栽培袋，四五六月出耳秋季八月中旬制栽培袋，九十十月出耳。黑木耳采摘技术方案黑木耳成熟的标准是耳片充分展开，开始收边耳基变细，颜色由黑变褐时，即可成的损失减至最低程度。由于申请贷款的企业主要是中小企业，其财务管理规范性较低，因此应重点关注其财务信息的真实性存在的法律风险并对其未来的现金流量进行科学的预测第三，完善企业信用等级评定办法。是将现金流量分析引入企业信用等级评定办法二是提高定量指标权重，降低定性指标权重三是提高担保贷款偿还能力相关指标和信用性指标权重，减低其他指标权重四是适当降低规模性指标权重，提高其他指标权重五是用以评定信用等级的数据必须是经过了审计部门审计核实的报表六是全面分析系统研究企业贷款时的金融财政产业等政策变化趋势社会环境变化之可能性企业市场技术变化的可能性和方向幅度企业信用等级等等四，要建立健全分级审核审批制度及项目审批责任到人的激励约束机制建立健全项目经理部门负责人公司副职分别独立评审制度。贷款审批实行连环式审批制度，实行分工审批负责制拟建信贷审批委员会，设立主任委员偿还性审查委员合法合规性审查委员计划财务性审查委员。偿还性审查委员负责审查款偿还能力，论证贷款偿还力是否充足，因该方面主观审查失误而造成贷款风险损失由该委员负责合法合规性审查委员负责贷款的合法合规性，因这方面审查失误而造成的贷款风险把握市场需求动态。面向市场了解市场开拓市场要以市场为核心，才能在经营策略开拓业务上不断创新，经营效果上有所突破，同时确立以效益为中心的经营理念，树立创新求发展的经营意识，有防范和规避经营风险的管理意识和技能，才能立与不败之地。二是加强对资产和负债的管理，定期分析自身的资产负债表现金流量表资金运用表损益表等财务报表，衡定资产和负债合理比例以保证公司有足够的不良资产承受能力，从银行业金融机构获得融入资金余额不得超过公司资本净额的。三是完善三性组合，保证资金流动性安全性和效益性，增强自身抵御风险能力。四是合理设计贷款组合。在严格控制每笔担保风险的基础上，通过风险管理技术进步分散风险。对信贷资产组合的资产质量流动性多样化地理分布期限管理等方面有周密的规划仔细明确的要求。贷款品种设计贷款客户分配贷款资金散布地域分布贷款的期限要求贷款对象的行业结构等等都要合理优化。合理的贷款组合方案般为单行业贷款余额资本净额的单客户贷款余额资本净额的贷款客户信用等级分布级以上，级存续期在年以上的贷款余额全部贷款余额的。要把产品科技含量高市场销路好经济效益高信用等级达到级资产负债率在以内的企业作为贷款的主要投向，严格控制负债率大于的企业贷款对级企业争取使用担保贷款，对级及以下企业选用担保贷款，实行担保组合，抵押质押贷款，分散担保风险。再次，建立风险检测指标和监控预警系统。利用检测指标对接受贷款企业进行综合全面测评度量反映，并在此基础上，建立健全贷款风险监控预警系统，对可能发生的贷款风险进行预测评估警示和管理各种风险。同时，加强对贷款企业财务因素的分析主要分析企业短期偿还能力长期偿还能力盈利能力营运能力和对非财务因素的定性和定量分析，主要包括行业风险如行业生命周期行业的盈利性经济及技术环境等经营风险如发展阶段产品多