器洗衣机等关键零部件的开发和制造。符合年中央投资重点产业振兴和技术改造项目投资导向计划。本技改项目具有技术先进投资省工期短见效快效益好的突出特点此项目的工艺技术是建立在现有工艺技术成熟的基础上，技术上是可靠的根据市场需要地预测分析表明，市场前景广阔，并有较大的发展后劲投资适中合理，建设周期年，年月可投产财务经济指标较好，投资回收期较短。本项目的实施还将对促进中小企业的发展起到带动作用，对开发区的发展有促进作用，同时，通过本项目的实现，扩大公司的规模，提高工艺技术水平劳动生产率，降低生产成本率，提高产品质量，将使公司挤身于全国同行业先进行列，既有较好的经济效益，又具有良好的社会效益。为充分发挥公司产业产品技术优势，进步加快技术改造，提升产品质量和档次。故本项目特申请年中央投资重点产业振兴和技术改造项目专项资金万元。七项目财务分析经济分析及主要指标财务分析财务评价的依据和原则该项目经济评价采用国家发改委建设部建设项目经济评价方法与参数第三版原国家计委颁布的投资项目可行性研究指南试用版所规定的原则与方法进行。在市场分析建设内容和规模工程建设方案和产品方案等基础上来进行项目的财务评价。财务评价基础数据与参数选取税费本项目增值税，城市建设维护税，企业所得税。项目计算期本项目设定计算期为年，其中建设期年。生产负荷项目建成后，投产期第年，生产负荷达到，第二年负荷达到，以后各年度的生产负荷为。财务基准收益率参考行业标准并结合本项目的实际情况，本项目的基准收益率确定为。折旧与摊销固定资产折旧采用直线法计算。项目投产后开始计算折旧费，计算时先扣除残值取原值的。各类固定资产计算折旧年限如下房屋和建筑物等年仪器设备年。每年固定资产折旧费估算情况详见附表固定资产折旧费估算表。无形及其他资产摊销采用直线法计算。项目投产后，开始摊销。无形资产摊销年限为年。摊销估算情况详见附表无形资产与其他资产摊销估算表。成本费用营业收入及税金估算成本费用估算本项目成本费用的估算采用要素成本估算方法。项目总成本费用主要包括管理费用营业费用燃料及动力工资福利费用折旧费摊销费修理费以及财务费用等成本项目。运营期年总成本费用为万元。各种相关费用的计提具体情况如下原辅材料费用，年共计万元。燃料及动力主要为日常水电消耗，共计万元。职工工资及福利项目可新增就业人，工资按元年计算，按计提福利费，则工资及福利为万元。固定资产折旧年折旧额为万元。无形资产摊销年摊销费为万元。修理及维护费按年固定资产折旧额的计算，为万元。管理费用年管理费用合计为万元。其它费用其它费用包括管理费用销售费用等，年合计为万元。财务费用主要为运营期产生的利息支出，项目申请贷款万元，本金偿还完后共计发生利息万元。收益估算本项目收益主要从以下两方面制冰机销售收入项目建成投产后，年可生产制冰机万套，按每套元计，年销售收入为万元。水泵销售收入项目建成投产后，年可生产水泵万台，按每台元计，年销售收入为万元。综上，两项合计，年可增加收入万元。财务经济分析财务内部收益率按照方法与参数的规定，财务内部收益率系指项目计算期内净现金流量现值累计等于零时的折现率。其计算公式如下式中为现金流入，为效的激励措施，能够吸引更多的科技人员和高素质人才来公司工作建立了合理有效的企业管理结构，优化管理模式，拥有完善市场体系，因此本项目的经营管理风险微乎其微。市场风险公司投资扩建的制冰机家电用水泵生产线正是为了顺应社会的发展和市场的需要而建设的项目，企业自主拥有其知识产权和专利权。制冰机采用企业自主知识产权，是大容量节能型冰箱实现制冰脱冰智能化节能环保的关键部件，其采用机械扭力脱冰技术较老式铝槽加热脱冰制冰机具有更节能安全可靠的效果家电用水泵具有自吸及排水功能，是洗衣机环境空调实现水循环利用智能化控制及节能高效的关键部件。市场前景广阔，无风险。政策性风险本项目已在市工业和信息化委员会备案号，属政府大力支持的产业，符合国家支持的重点产业振兴和技术改造项目中轻工行业二提升重点行业技术水平采用节能环保变频智能等技术的电冰箱空调器洗衣机等关键零部件的开发和制造。符合年中央投资重点产业振兴和技术改造项目投资导向计划，无任何政策风险。社会影响风险项目建成投产后，从当地招聘生产技术管理销售人员，带动地方就业，带动运输餐饮等批产业的发展，项目地政府和人们对本项目的建设持大力支持的态度。经济和社会影响分析项目对优化产业结构和改善环境等方面的影响分析本项目建设需要大量的建筑材料，建设期间可以对当地建材市场的发展有定的促进作用。项目生产期间，需要大量的原辅材料，主要原料有塑料件钢材及其它辅助材料，主要从本地及省内采购，可带动相关原辅材料产业的发展，定程度上增加了当地居民收入，提高当地居民的生活水平。本项目建设方案设计科学，投资结构合理，技术含量较高，工艺路线切实可行，产品市场竞争力较强，实施保障措施得力，对可能遇到的风险进行了预测及评估，并制定了有效规避和解决方案。项目建设具有良好的经济效益社会效益和生态效益。项目对社会的影响分析该项目的实施将投入大量的资金用于建设和生产，可带动和促进建设区域及周边地区经济的发展。在建设期内需要大量的劳动力参与生产建设活动，将为项目区提供大量的就业机会，有利于安置社会富余劳力和下岗分流人员，增加群众的收入，提高生活水平。公司新增工业产值近亿元，年上缴税收多万元，可向社会提供个就业岗位，可极大地加快当地经济发展。该项目的实施将刺激当地的经济需求，带动当地经济发展，促进运输建材商业服务等相关行业的发展，加速提升的经济实力。同时，能促进产业结构的合理调整，寻找新的经济增长点，增加财政税源，壮大地方经济。项目与所在地互适性分析项目的建设，将带动行业加工技术升级，不但能大大增强本企业的产品研制开发设计能力和增加产量，而且有利于现阶段制冰机及水泵生产能力水平的提高，带动制冰机水泵产品新装备新技术应用到生产实践中。本项目的实施还将对促进民营企业的发展起到带动作用为公司配套的外协厂以上属本地企业，对开发区的发展有促进作用，同时，通过本项目的实现，扩大公司的规模，提高工艺技术水平，劳动生产率，降低生产成本，提高产品质量，扩大区域品牌影响力和竞争力，对区域经济的拉动和江西经济的崛起有着重要的积极意义。社会评价结论综上所述，本项目的建设，不仅是项目单位生存和发展的需要，也是社会发展需要，且对市经济的发展具有积极的促进作用。八需要提交的有关附件银行出具的贷款承诺省级分行以上文件或已签订的贷款协议或合同地方部门配套资金及其它资金来源证明文件自有资金证明及企业经营状况相关文件包括营业执照损益表资产负债表现金流量表技术来源及技术先进性的有关证明文件环境保护部门出具的环境影响评价文件的审批意见节能土地规划等必要文件项目核准或备案文件在有效期内且未满两年已开工项目需提供投资完成工程进度以及生产情况证明材料项目单位对项目资金申请报告内容和附属文件真实性负责的声明。现金流出，下同本项目所得税前及税后全部投资财务内部收益率计算结果分别为和，均超过设定的财务基准收益率。见经济评价附表项目投资现金流量表。财务净现值按照方法与参数的规定，财务净现值系指按设定的折现率般采用基准收益率计算项目计算期内各年净现金流量的现值之和。式中为基准折现率，本项目为。本项目所得税前及税后全部投资财务净现值计算结果分别为万元和万元，详见经济评价附表。投资回收期按照方法与参数的规定，投资回收期系指以项目的净收益回收项目投资所需要的时间。其计算公式如下本项目所得税前及税后投资回收期经计算分别为年和年含建设期。详见经济评价附表。总投资收益率按照方法与参数的规定，总投资收益率表示总投资的盈利水平，系项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或运营期内年平均息税前利润与项目总投资的比率。其计算公式如下经计算，本项目总投资收益率为。项目资本金净利润率按照方法与参数的规定，项目资本金净利润率表示项目资本金的盈利水平，系指项目达到设计能力后正常年份的年净利润或运营期内年平均净利润与项目资本金的比率。其计算公式如下经计算，本项目资本金净利润率为。偿债能力分析财务计划现金流量表表明计算期内各年的资金可以平衡，从开始经营年起第年便有资金盈余，在项目计算期内，至计算期末，累计盈余资金达元。详见财务计划现金流量表。资产负债表反映项目计算期内各年资产负债的所有者权益的变化情况。从负债表上可以看出资产负债率流动比率及速动比率均较好，项目偿债能力较强，从中可以看出项目面临的财务风险较小。详见资产负债表。项目固定资产贷款万元，分两年贷款，为建设期第年贷款万元，第二年贷款万元，借款利率按计算，见下表序号项目合计建设期生产期建设投资借款期初借款余额当期还本付息其中还本付息期末借款余额还贷资金来源是折旧费和摊销费，二是税后利润扣除公积金提取比例为后的可供分配利润。经计算可在年内含建设期偿还全部贷款。详见表借款还本付息计划表盈亏平衡分析本项目以生产能力利用率来进行盈亏平衡分析，盈亏平衡点的计算公式为盈亏平衡点年固定总成本年销售收入年可变成本年营业税金及附加。盈亏平衡分析图产量变化率金额万元销售收入固定成本总成本计算结果表明，项目只要达到设计能力的，就可以保本，项目的风险较小。