金估算成本费用财务估算风险分析经济效益分析第十章社会效益评价第章总论项目概况项目名称钱江电子商务园项目承办单位杭州远景控股有限公司项目建设地点杭州市钱江经济开发区法定代表人林传貌项目负责人林传貌建设内容本项目在杭州市钱江经济开发区新征用地平方米合计约亩，其中工业用地平方米合亩，综合用地平方米合亩，建设钱江电子商务园。园内总建设面积，其中电子商务大楼，非生产性工业用房，高端智能物流仓储，仓库，地下建筑面积。项目总投资万元。资金筹措商请金融部门贷款万元，其他由企业投资者按各自投资比例自筹。经营范围电子商务服务中心网络平台以及高端智能化仓储物流。建设期年。财务效益评价项目建成后，由财务评价得，项目投资利润率，税后财务内部收益率，投资回收期年含年建设期。项目开发背景近年来，我国电子商务发展迅速，广泛地渗透到社会经济生活各个领域，成为企业开拓国内外市场提高流通效率新渠道，消费者面临消费新选择，也成为我们政府部门拉动内需发展经济优化产业结构重要抓手。我国电子商务交易规模年迈上万亿台阶达到万亿，年以来年均增长率超过，年达到万亿，年已经接近万亿，相当于全国国民生产总值。网络零售增长更加迅速，年亿，达到这个数字基本花了十年时间。但是，从亿到年亿只花了三年时间，每年都是翻番增长，三年基本增长倍。年已经超过亿，相当于社会消费品零售总额。像北京京东商城销售额年亿，连续七年增长百分之百。其他网上商店比如凡客成本号店当当网等等都有非常突出表现。同时，电子商务快速发展，成为稳定增长方式重要动力。据有关统计表明，年，我国电子商务服务企业已经突破万家，电子商务服务业收入已经超过亿，电子支付认证服务逐步推快，最近五年，中国第三方电子商务支付总额增长速度将近倍，年已经达到万亿，目前电子商务第三方电子支付企业已经达到家。电子证书增长倍，到去年底已经突破万家。目前我国快递企业已经近万家，取得快递业务营业资格证书已经超过家，营业网点达到万处，从业人员超过万，快递业务连续五年增长超过，其中业务来自网络零售配送需求。据亿邦动力网统计，具有盈利能力行业网站达到多家。承办单位概况杭州远景控股有限公司，注册资本金万，由林传貌北京强力实业有限公司投资万元，占注册资本林正柱投资万元，占投资比例林加来温州侨兴纸业有限公司投资万元，占投资比例王同委温州福龙电脑织唛有限公司投资万元，占投资比例及王海波上海摩根投资有限公司投资万元，占投资比例，共同出资筹办，主要经营范围包括电子商务及相关实业投资。主要技术经济指标本项目主要技术经济指标见表。表主要技术经济指标汇总表序号项目名称单位数量备注工程建筑主要指标用地面积亩工业用地亩序号项目名称单位数量备注综合用地亩建筑面积工业用地建筑面积其中智能仓储车间仓库非生产性工业用房层商业地上建筑面积其中电子商务大厦层地下建筑面积层容积率工业用地综合用地建筑密度工业用地序号项目名称单位数量备注综合用地绿化率项目定员人总投资亿元固定资产投资万元含建设期利息流动资产投资万元资金筹措企业自筹万元包括流动资金银行贷款万元含建设期利息主要财务计算指标营业收入万元平均税金及附加万元平均年利润总额万元平均所得税万元平均财务评价指标全投资税后内部收益率税后财务净现值万元税后投资回收期年含建设期年投资利润率序号项目名称单位数量备注财务评价指标资本金内部收益率财务净现值万元投资回收期年含建设期年第二章项目建设必要性符合国家产业政策电子商务产业是当前国家鼓励产业产品和技术，符合国家发改委第号令产业结构调整指导目录年本鼓励类第二十八条信息产业款电子商务和电子政务系统开发与应用服务。年国务院发布关于加快电子商务发展若干意见后，我国电子商务开始以前所未有速度发展，发展电子商务在积极应对金融危机，加快传统产业改造助力中小企业发展带动内需和就业等方面作用日益凸显。年电子商务发展政策论坛在杭州举行，共同探讨我国电子商务发展中遇到政策瓶颈以及需要哪方面扶持政策，显示国家重视推进电子商务发展是必然。年商务部发布关于加快流通领域电子商务发展意见，成为年中国电子商务快速上升催化剂。年电子商务快速上升还源于行业合力与企业积极努力，也是中国电子商务发展年个必然结果。同时积极发展电子商务也列入了温家宝总理年政府工作报告，政府政策导向和支持必然是电子商务发展加速引擎。年月，在广州举行电子商务助力外贸增长高层论坛暨部分省市区域电子商务平台启动仪式上，商务部副部长蒋耀平表示商务部将继续加大推进电子商务应用和模式创新力度着重加强电子商务理论规划管理等方面研究，加大对电子商务发展政策支持并鼓励电子商务模式创新，扶持和规范第三方电子商务平台和行业电子商务平台建设，加大对网上展会支持力度扶持和规范面向消费者电子商务应用，鼓励传统流通企业开展电子商务应用，提升传统市场流通体系信息化水平积极参与国际电子商务重要规则制订，开展跨国家跨地区电子商务交流活动多渠道多形达到亿元，从市场资金内部收益率财务净现值投资回收期含年建设期以上评价指标值表明，内部收益率大于基准收益率，净现值均大于零，项目在财务上是可行。偿债能力分析本项目建设期贷款万元，综合借款利率。用于本项目还款资金来源有利润折旧等。贷款按年等额本金偿还，利息照付，根据计算，在贷款偿还期内，利息备付率可用于支付利息息税前利润与当期应付利息费用比值，这里按偿还期内平均计算约为，偿债备付率在项目偿还期内，各年可用于还本付息资金与当期应还本付息金额比值，这里按偿还期内平均计算约为，可见，利息备付率，偿债备付率，项目有良好偿债能力，项目还款有保证。敏感性分析本报告对所得税后全投资敏感性进行了分析。考虑项目实施过程中可能存在不确定因素，分别对固定资产投资主营业务收入及经营成本三个因素作了变动幅度单因素财务敏感性分析。详见下表。表敏感性分析表序号项目变动幅度全投资所得税后内部收益率净现值万元投资回收期年数值增减数值增减数值增减基本方案建设投资营业收入经营成本从上表可以看出，各因素变化对内部收益率净现金流量投资回收期都有不同程度影响，相对而言营业收入和建设投资敏感性较强，经营成本敏感性最弱。当营业收入增加时，内部收益率上升个百分点当建设投资下降时，内部收益率上升个百分点而当经营成本下降时，内部收益率仅上升个百分点。因此本项目应尽量拓展业务，增加营业收入，以保证项目良好运行。风险分析本项目投产后，有六块业务，可以降低系统风险。项目实施受众多风险因素影响，必须对其加以分析，并制定相应风险防范措施，最大限度降低风险。本项目风险主要从以下几方面进行分析，即市场风险管理风险金融风险和政策风险。市场风险从项目敏感性分析中可知，营业收入很大程度上影响了项目成败。从前面市场分析可以得知，市场潜力很大，有非常大发展空间。预计年市场规模将达到亿元，从市场格局看，市场占整体市场，比例明显提高，达到，市场交易额则达到。此外，全球经济形势也是市场风险主要影响因素。虽然中国电子商务市场规模增长仍维持在个较高水平，但市场规模增长放缓仍是不争事实，而全球金融危机是个重要影响因素。管理风险管理风险存在于整个运作过程中，包括研发人员素质生产管理和成本控制因素。经营管理人员对项目成功与否具有十分关键作用。本项目承担单位主要经营管理人员均具有较高管理素质，公司有比较完善生产管理保证体系。企业文化浓郁，团队精神良好，有利于保障日常管理。金融风险金融风险主要包括通货膨胀利率风险和汇率风险。本项目借有银行贷款，短时期内央行继续中国电子商务市场发展仍在稳步前行。年中国电子商务市场交易额达到亿元，同比增值达到，其中市场仍是总交易额构成主体，基本维持现状，将提速发展年月中国网上购物人数达到万人，网上支付人数达到万人，增长率分别为和。中国电子商务市场发展前景依旧乐观。图年中国电子商务市场交易额及增长从电子商务三种业务模式来看，依然是电子商务市场主旋律，交易额占中国电子商务总体交易额，达到亿元亿元而交易额占整体交易额，达到亿元交易额占，达到亿元。整体业务格局最大变化在于市场份额进步扩大。图年中国电子商务市场三种业务格局具体分析三种业务模式所处细分市场，市场中阿里巴巴仍占据市场霸主地位，中国制造网和网盛旗下中国化工网生意宝增长迅速，垂直平台体现了巨大发展动力。图年中国电子商务服务市场品牌格局市场中，亿元市场规模中，第三方平台交易额达到亿元，其中当当卓越仍保持了原有发展动力，京东商城迅速崛起，其他垂直市场平台也发展快速。图年中国网上销售平台品牌格局市场中，格局与年相比变化不大，淘宝仍然是市场霸主，拍拍则凭借庞大用户资源站稳了第二交椅。图年中国电子商务服务市场品牌结构市场特点分析虽然中国电子商务市场规模增长仍维持在个较高水平，但市场规模增长放缓仍是不争事实，这现象不仅是全球金融危机所致，同时市场也存在其他发展瓶颈，亟待突破是资金投入不足问题，政府已经逐步认识到电子商务公共服务平台对中小企业度过经济寒冬作用巨大，且通过改善政策环境和引导予以扶持，但政府财政投入毕竟有限二是支撑服务体系不健全问题，从目前电子商务平台来看，大多数平台只做到了能总论项目概况项目开发背景承办单位概况息平台，列为国家区域性现代物流公共信息平台建设试点，利用政策优势和硬件建设软件服务优势，建设中国国际电子产品交易基地。电子商务保持投资吸引力，成风投新宠年中国电子商务市场除在扩大资金来源支撑体系建设方面有所成就外，不可避免需要面临全球金融危机所带来影响，但随着中国电子商务与行业发展结合更广更深，充分利用电子商务手段已经成为中国行业企业在度过经济寒冬中重要选择。因此，年投资机构对中国电子商务市场关注度不降反升，其中行业无论在投资案例数量还是在投资金额上都呈