家有关标准计取。投资方向调节税依据国家有关规定，本项目税率为零。本项目无固定资产投资贷款，即无建设期利息。本项目估算的预备费按固定资产投资额的计入总投资。固定资产投资估算本项目固定资产投资为万元。其中建安工程投资万元，仪器设备投资万元，工程建设其他费用万元，不可预见费万元。江西阳光乳业集团乳品加工产业升级技术改造项目表固定资产投资估算表序号建设内容单位工程量单价投资额或数量元万元建安工程建设性质新建改建主体结构新建平方米地面工程新建平方米外墙装饰新建平方米二主要设备规格型号生产设备陶瓷过滤器台保温储奶罐台保温储奶罐台系统机台二辅助设备冷库发酵房套制冷系统套净化水系统套智能监控系统套合计三工程建设其它费用可研报告编制费设计费招标监理费建设单位管理费四不可预见费五固定资产总投资流动资金估算江西阳光乳业集团乳品加工产业升级技术改造项目流动资金主要用于原材料购买人工工资应收账款和应付账款各类资产的占用资金额。本项目投产后的流动资金为万元，由项目单位自筹解决见附表流动资金估算表。二资金来源依据关于年第批中小企业发展专项资金项目申报工作通知工信厅联企业号文及有关文件的要求，本项目资金来源包括单位自筹资金和申请中小企业发展专项资金。根据本项目投资规模万元，申请中央投资万元，自筹资金万元。三资金构成本项目申请中央投资万元，占固定资产投资的，全部用于厂房改造和仪器设备购置。建设单位自筹资金万元，占固定资产投资的。江西阳光乳业集团乳品加工产业升级技术改造项目第六章人员培训及技术来源人员培训企业的技术改造除了厂房设备的改进和先进生产工艺的开发和引进外，更离不开对企业员工的培训。为了有效的提高员工工作水平，适应乳品产业的技术升级的需要，培养企业自身的高素质高效率生产队伍，提升企业的核心竞争力，公司制定切实可行的培训计划，对员工实行岗前岗中培训。针对管理技术生产等不同的岗位，制定相应的培训计划，以达到良好的培训效果。管理人员培训突出对其奶业发展转型战略和组织能力及沟通能力的培养，通过举行研讨会，组织部分上层主管人员与受训者道讨论公司发展过程中的问题，为受训人员提供机会，观察和学习上级主管在处理各类事务时所遵循的原则和具体解决问题的方法，从而取得相关工作经验，提高个人能力。技术人员培训注重个人专业技术水平的提高，并适当提高其沟通及管理水平。可把技术人员派往有关的企业及大专院校科研院所进行短期培训，使其及时掌握更新技术知识，提高业务水平与工作效率。加工工人和基地农户培训培训重点是提高其实际操作水平，培训方法主要是技术人员示范讲解，工人和农民实际操作，通过理论培训与实践经验相结合的方式进行。对雇用的临时性季节工，也应派人对其进行现场指导，以保证其能按相关的要求进行操作。销售人员培训主要是培训其销售技能和技巧，培训方式江西阳光乳业集团乳品加工产业升级技术改造项目可采用聘请专业销售人员指导模拟情景训练等，对营销人员的创新性思维时间管理营销沟通客户心理分析对客户和市场的洞察力和判断力等方面进行强化培训，从而使销售人员具备良好的沟通谈判技巧及自我推销意识。二技术来源本项目技术主要涉及鲜奶原料质量控制技术乳品加工质量控制技术等。本项目鲜奶原料质量控制技术来源于国外进口的阿波罗管理系统，该系统是套完整的计算机管理系统，用于散放饲养模式中挤奶喂饲和繁殖等作业的控制数据采集与处理。包括奶牛日历及牛群健康的管理，建立奶牛档案，奶牛健康监控，奶量波动报警等功能，适合用于集约化规模化牧场奶牛的日常管理。阿波罗管理系统可实现对整个牧场的全面管理，对奶牛的产量饲喂发情疾病等进行计算机监控。该系统可以在第时间掌握牧场内牛群的生产状态，有针对性的对每头奶牛进行饲喂管理疾病管理配种管理。本项目乳品加工质量控制技术系以公司自有的天天光牌系列乳制品产品加工技术为基础，该系列牛奶加工产品严格按绿色食品标准的要求加工，已经通过版国际质量管理体系认证产品生产许可证质量管理认证体系，并且荣获了级绿色食品认证。在中国液态奶生产企业排名中列第强，技术工艺先进成熟技术含量高，占领了国内鲜奶加工技术的制高点。江西阳光乳业集团乳品加工产业升级技术改造项目公司还与农业大学南昌大学食品工业学院华东交通大学和市农产品质量安全检测中心等科研单位为技术依托，加大研发投入，不断改进乳品生产加工工艺和品质，以保证产品竞争力不断提升。三组织管理组织机构与职能划分为了确保项目按计划实施，成立项目领导小组。项目领导小组主要职责是项目计划决策进行部门间协调落实项目配套资金监督项目实施运行。项目领导小组下设办公室项目办具体负责项目实施工作，职责是编制项目年度财务计划，组织项目的提款报账汇总工作提请出资部门按时足额落实项目配套资金组织项目的招标评标合同谈判及签订工作制定项目实施计划及规程，组织项目工程验收及资产移交工作编写项目进展报告绩效评价报告项目领导小组办公室下设综合部财务部和工程部，其中综合部负责项目前期的准备工作项目实施调度宣传联络技术培训招投标材料及设备的选购信息反馈资料收集。财务部负责项目的资金管理运行审核结算。工程部负责组织工程施工质量管理竣工验收。江西阳光乳业集团乳品加工产业升级技术改造项目图本项目组织机构示意图劳动定员根据管理生产技术和市场营销的需要，本项目劳动定员包括办公室销售科供应科技术科质检科车间和设备科等人员设置，总计需要人员为人。详见下表。表劳动定员表部门职别定员办公室管理人员销售科销售人员供应科采购人员技术科技术人员质捡科技术人员设备科修理工车间工人总计江西阳光乳业集团有限公司项目建设领导小组项目办公室综合组财务组工程组职责前期准备调度联络信息反馈资料收集职责资金管理资金运行审核决算职责工程施工质量管理竣工验收江西阳光乳业集团乳品加工产业升级技术改造项目经营管理措施工程管理严格执行国家各项基本建设程序，推行全面质量管理，严把每道工序质量关，加强技术指导和检查验收工作。建设工程引入工程招标制和工程监理机制，为。从以上指标可以看出，本项目盈利能力较强。不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡可以用项目的生产能力利用率表示。其计算公式为年固定成本年营业收入年可变成本年营业税金及附加本项目生产期的平均盈亏平衡点为，表明项目保本点产量较低，具有较强的抗风险能力。敏感性分析考虑项目在实施过程中的些不确定因素，本报告分别假定建设投资经营成本和销售收入作不利于项目效益的单因素变化，分别计算其所得税后的内部收益率财务净现值投资回收期影响的敏感性程度。分析结果如下图表所示。表项目敏感性分析表序号变化因素单位基本方案基本方案销售收入万元内部收益率投资回收期年净现值万元建设投资万元内部收益率投资回收期年净现值万元江西阳光乳业集团乳品加工产业升级技术改造项目经营成本万元内部收益率投资回收期年净现值万元从上表可以看出，本项目对于收入的指标变化最为敏感，在收入降低的情况下，项目财务内部收益率仍达到，高于的基准收益率，表明该项目经济效益较好，投资风险性较小。二社会效益分析保障乳制品食品质量，振兴奶业本项目通过标准厂房改造，引进先进乳品生产设备环保设备和的检测设备，应用新的生产工艺，健全乳品质量检测控制体系，执行乳制品企业良好生产规范，从而使乳品生产技术升级换代，从技术上保障乳品安全保障环境，改善乳制品产品结构和质量，每年为社会新增万吨品种丰富风味独特的优质安全鲜奶，消除三聚氰胺事件的对我国奶业的负面影响，提升消费者对乳制品的信心，促进乳制品市场转暖，为我国的奶业振兴计划做出贡献。保增长扩内需调结构促就业本项目在提升乳制品产品质量和产品结构的基础上，进步扩大产能，年增产优质安全鲜奶万吨，能满足消费者对优质安全奶品的要求，扩大国内乳品消费市场需求本项目年新增销售收入万元，新增营业税收及附加和所得税达万元，经济效益显著，促进经济增长本项目通过引进新型品生产设备和生产新工艺，开发了果味酸奶可喜果汁屋形果汁酸奶超江西阳光乳业集团乳品加工产业升级技术改造项目强酸奶熟睡奶凝固型酸奶等新产品，从而达到改善乳制品产品结构的效果。同时，新增产能需直接新增就业岗位人。另外，本项目引进净化水系统和技术等，每年可节约用电万千瓦时，使用污水处理系统的中水用于地面清洗绿化，节约了能源和水资源。资采购实行招投标制。工程建设实行定期报告制度，定期向上级主管部门报告工程进度工程质量资金使用情况以及工程建设中存在的问题。④项目建设中未经批准不得随意更改计划及建设内容，杜绝挤占截留挪用工程建设资金。生产管理项目建成后的生产管理工作由公司具体负责，是组织奶牛基地按生产技术规程进行养殖植管护工作，按照合作协议中的条款履行相关的权利与义务。二是组织鲜奶加工严格按有关食品标准进行加工。并做好记录收集整理和归档工作。财务管理项目建设期间财务管理严格按财政部工业和信息化部关于印发中小企业发展专项资金管理办法的通知财企号要求进行，建立项目建设资金使用管理制度。项目运营期间财务管理的具体要求是从简单的日常会计核算到资产核算部门核算往来款管理的全方位管理都具备对应措施要分期对照企业计划执