开工面积万销售面积万车库销售收入开工面积万销售面积万经营税金及附加北部新区地块项目可行性研究报告第页共页表项目资金来源与运用表单位万元序号项目合计年年年年季度季度季度季度季度季度季度季度季度季度季度季度资金来源销售收入自有资金外部借款资金运用开发建设投资不含利息经营税金及附加土地增值税所得税借款本金偿还借款利息支付盈余资金累计盈余资金北部新区地块项目可行性研究报告第页共页表项目损益表单位万元序号项目合计年年年年销售收入总成本费用税金及附加土地增值税利润总额所得税税后利润计算指标投资利润率资本金利润率资本金净利润率注土地增值税和所得税均在计算期最后年进行了清算。北部新区地块项目可行性研究报告第页共页表项目还本付息表单位万元序号项目年年年季度季度季度季度季度季度季度季度期初累计贷款本期新增贷款本期应计利息本期应还本金本期应还利息注考虑最大还款能力还款方式第十章财务评价评价前置关键数据本次财务评价是基于前述有关售价的预测，售价年增长幅度的预测，房屋的销售率，基准收益率设定，融资利息费用率及工程造价年增长率等关键性指标。有关数据详见表评价前置关键数据指标。表评价前置关键数据指标表物业类别指标名称年售价元年增长率销售率备注商业用房平街层商业用房及以上小高层住宅高层住宅地下车库贷款年利息费用率现行贷款利率和集团公司融资情况标准投资收益率建设项目经济评价方法与参数第三版工程造价指数年增长率重庆市工程造价信息北部新区地块项目可行性研究报告第页共页二财务评估静态指标本项目税前利润总额为万元，税后利润总额为万元，投资利润率税前为，资本金利润率为，指标在行业中处于较高水平，投资回收期满足要求有关指标详见表投资项目财务评价指标览表。三财务评估动态指标财务净现值财务净现值是指按基准收益率，将计算期内各年的净现金流量折现到建设期初的现值之和。是考察项目在计算期内赢利能力的动态评价指标。本投资分析基准收益率按计算。本项目所得税前财务净现值为万元，所得税后财务净现值为万元，均大于零，说明项目动态收益率高于基准收益率。详细计算过程见表项目投资现金流量表。财务内部收益率财务内部收益率是指项目在计算期内,各年净现金流量现值累计等于时的折现率。反映出项目自身的实际动态赢利能力。本项目所得税前财务内部收益率为，所得税后财务内部收益率为，均高于基准收益率。本项目资本金财务内部收益率为。详细计算过程见表项目资本金现金流量表。表投资项目财务评价指标览表静态评价指标指标值备注项目投资利润率年平均利润项目总投资项目资本金利润率年平均利润项目资本金项目资本金净利润率年平均净利润项目资本金投资回收期年二动态评价指标项目投资财务内部收益率所得税前项目投资财务内部收益率所得税后项目投资财务净现值所得税前万元北部新区地块项目可行性研究报告第页共页项目投资财务净现值所得税后万元资本金财务内部收益率三其他指标项目总投资万元项目销售总收入万元税前利润总额万元税后利润总额万元项目启动资金万元项目资本金万元外部融资万元北部新区地块项目可行性研究报告第页共页表项目现金流量表序号年年年年现金流入销售收入其他收入现金流出建设投资营业税及附加风险给保险公司，采用限额设计将部分风险转移给设计院等。北部新区地块项目可行性研究报告第页共页第十三章项目可行性研究结论与建议项目可行性研究综合评价项目地处组团，区域地理位置好，道路交通系统完善，社区氛围已形成，区域配套设施完善，居住氛围高，市场氛围好，地块平整且为规则矩形，有利实施快速开发建设。从财务评价的结果来看，项目效益指标较好，项目风险处于于可控范畴内，项目风险较小，利润率较高。项目的开发建设符合产业集团的战略规划，且项目具有良好社会效益和经济效益，从经济指标及实施状况看都可行，具有很强的操作性和可行性，建议尽快组织实施。二项目建议可与土地持有方进行接洽，商谈土地转让事宜落实规划铁路标高事宜落实南面土地今后可能用途调查落实重庆市对军产部队用地土地转让与开发有无特殊规定进步加强市场调研与分析，提高对市场把控能力。土地增值税税前净现金流量累计税前净现金流量所得税