位第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年新站客运枢纽站工程可行性研究报告第页息税前利润万元应付利息万元利息备付率表项目偿债备付率分析表年度单位第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年息税折旧摊销前利润万元所得税万元应计利息万元当年还本万元偿债备付率通过对项目利息备付率和偿债备付率分析表明，除了在运营期第年外，项目其他偿债年份里，利息备付率均大于偿债备付率年份均大于，表明项目在其余年份中具备较强的偿债能力。不确定性分析盈亏平衡分析通过对项目的盈亏平衡分析，以考察项目的不确定性。通过对项目运营期内的平均数据进行盈亏平衡分析如下表盈亏平衡分析表。表盈亏平横分析表客运量百分比付税后的营业收入万元固定成本万元可变成本万元总成本万元新站客运枢纽站工程可行性研究报告第页盈亏平衡点固定成本营业收入变动成本营业税金及附加图盈亏平衡分析图以上分析表明，项目盈亏平衡点较高，盈利能力较为稳定。敏感性分析从单因素敏感性分析表可以看出，影响该生产线经济效益的几个主要因素当新站客运枢纽站工程可行性研究报告第页中，营业收入最为敏感，其次为建设投资变动，最后为经营成本。营业收入的多少最终转化为旅客客运量的人次，按照本站的规划，本站为新站的客运枢纽站，建成之后将承担新站区总客运量，所以该风险较小。建设投资增加时，财务净现值均大于。但是，项目还是需要加强建设成本核算，在项目的建设过程中加大监管力度。减少投资成本。经营成本变动时，财务净现值均大于，内部收益率大于基准收益率，因此经营成本的风险可忽略不计。表单因素敏感性分析表序号指标名称营业收入收入项目财务内部收益率税后项目财务净现值税后万元万元万元项目投资回收期税后年年年经营成本变动项目财务内部收益率税后项目财务净现值税后万元万元万元项目投资回收期税后年年年建设成本变动项目财务内部收益率税后项目财务净现值税后万元万元万元项目投资回收期税前年年年新站客运枢纽站工程可行性研究报告第页图单因素敏感行分析图从敏感性分析还可以看出项目最主要是控制好本项目的投资成本，仍能保持动态盈利，说明该项目具备定抗风险能力。财务分析结论通过对项目整体的盈利能力财务生存能力偿债能力和不确定性进行分析，表明项目具备较强的盈利能力和抗风性稳定性，但运营期第年应适当补充短期流动资金，以平衡收支。其余年度均具有良好的财务可持续性，且偿债能力和不确定性分析满足投资需求，项目财务分析结论可行。第十三章国民经济评价新站客运枢纽站工程对地区经济和社会事业的发展具有重大影响，由于项目建设获得了政府特许经营权，因此，本项目具有定的垄断性质其产品提供公共运输服务具有明显的公共产品特征其服务价格的定价权由于受政府主管部门的控制，因此，本报告的财务评价结论尚不能准确反映本项目的财务成本新站客运枢纽站工程可行性研究报告第页资源消耗国民经济产出，即财务评价并不能全面准确反映本项目的实际经济效果。根据国家发改委交通部关于公路客运枢纽站可行性研究报告编制的相关规定，必须对本项目从国民经济角度进行分析论证，以评价本项目建设经济合理性。影子价格及通用参数选取根据国家和行业相关规定，本报告国民经济评价采用的影子价格及技术经济参数如下影子价格土地本项目建设用地通过新站区土地市场的价格行情取得，因此土地的影子价格即为成交价格。水电我国属能源供应比较紧张的地区，经营费用中的水电有定的稀缺性，经测算，其影子价格换算系数为，调整后的项目年度外购水费万元，电费万元。主要参数社会折现率按照计算劳动力影子工资换算系数技术人员为，非技术人员为本项目耗用资源均属于非外贸货物，故不涉及影子汇率换算系数贸易费用率等参数。效益费用范围调整转移支付处理项目财务计算中所涉及的税收国内贷款利息等，按照转移支付处理，不计入费用。间接效益和间接费用计算本项目无其它间接费用。本项目建成后，对方便群众出行，提高生活的满意度和工作的效率，节省时间，起很大的作用。但因定量计算较为困难，本报告采取定性描述，论证本项目所具有明显的外部溢出效益，新站客运枢纽站工程可行性研究报告第页效益费用数值调整投资调整工程建设费用建筑安装工程费用按材料劳动力的影子价格进行调整，影子汇率取。调整后的值为万元。工程建设其他费增加土地费用土地影子价格的计算由于土地是按照新站区目前土地市场行情取得，所以土地影子价格即为本项目的土地费用，不需要调整。其余工程建设其他费采用财务评价值预备费采用财务评价值建设期利息属于转移支付，全部调减流动资金本项目运营期间的铺底流动资金为零，故未纳入计算。经调整后的投资总额为万元，见附表。营业收入调整营业收入不作调整，仍按财务评价结果采用。经营费用调整销售税金及附加属转移支付，全部调减水电费我国属能源供应比较紧张的地区，经营费用中的水电有定的稀缺性，经测算，其影子价格换算系数为，调整后的项目年度外购水费万元，电费万元。员工工资福利费因我省历来般劳动力十分丰富，且就业机会对般劳动力来说，属于稀缺资源。因此，按照技术人员影子工资换算系数，非技术性工种的影子工资换算系数折算。总经理副总经理信息技术人员调度人员财务人员视为专业技术人员，其他人员视为非技术人员分类计算。则技术人员年度工资福利费调整为万元年不变，非技术人员年度工资福利费调整为万元年，合计为万元年。新站客运枢纽站工程可行性研究报告第页项目投资经济费用效益流量表按照前述费用归集及调整原则，编制国民经济效益费用流量表详见附表。国民经济评价指标经济内部收益率经计算，本项目经济内部收益率，详见附表经济净现值经计算，本项目经济净现值万元经济效益费用比根据附表列数据及相关规则，计算得项目外部效益本项目为周边区域提供公共运输服务，考察新站区客运现状，运力明显不足，人流周转明显不畅。因此，本项目的建成，将有效提高交通参与人的出行效率，节约定的出行时间。从而促进社会经济发展。据此，本项目的溢出效益比较明显。要定量测算却比较困难，因此，本报告仅进行定性评价。并提请项目决策者在投资决策时，除考虑定量分析的结果外，还应充分考虑这因素所产生的社会经济效果。国民经济评价结论本项目经分析计算，得万元。从计算结果得如下结论本项目经济内部收益率远大于的社会折现率，因此，项目具有很好的社会效益。本项目经济净现值达万元，表明项目具有很好的经济收益。因，表明项目资源配置的经济效率达到和明显超过了可以接受的水平。本项目不具有削弱同行业的情况，对改善周边地区运力明显不足，人流新站客运枢纽站工程可行性研究报告第页周转明显不畅的现状，十分有益。因此，本项目的建成，将有效提高交通参与人的出行效率，节约定的出行时间。从而促进社会经济发展。因此，本项目的溢出效益比较明显。综上所述，本项目的国民经济评价可行。第十四章社会效益评价项目对所在地生产建设的影响促进经济发展增加财政税收新站客运枢纽站的建设将为区域后续发展提供良好的投资环境，可以吸引更多的外资和国内民间资本，有助于新站区工业产业的发展，加快新站形成物流产业园的速度。项目的建设将对周边地区的商业经济活动带来极大的机遇，除此之外，项目的带动效应也能刺激和激发其他相关产业的发展，形成持续的税费来源。适应社会发展需要，完善城市服务功能新站客运枢纽站工程可行性研究报告第页交通是国民经济发展的基础性先导性产业，在中央重点实施的西部大开发及城镇建设中，都把交通基础设施建设提到首要位置安排，随着新站区经济发展和人口聚集的增加，促使对交通运输基础设施提出了更高要求，新站客运枢纽站的建设不仅适应社会发展需要，为公路客运系统提供最基本的基础服务设施，而且也能起到完善城市运输服务功能的作用。提升新站区城市形象，完善区域规划新站客运枢纽站将会成为当地的标志性建筑，为政府对市容市貌建设提供了必要的条件。新站客运枢纽站已经纳入新站区十二五发展规划中的重大交通运输基础设施项目，本项目的建设对于完善新站区域规划起着重要作用。项目对当地基础设施社会服务容量的影响提高新站区交通基础服务设施的质量新站区客运枢纽站建设于火车站附近，本项目实施后，基本将辐射新站区所有方向的客运需求，成为具备中转换乘通讯信息生产生活辅助服务功能的重要客运车站，便于火车站旅客换乘汽车，减少旅客经费和精力的花费，也减轻了新站区内流动人口压力。另方面，随着经济的不断发展，人民生活水平的不断提高，广大旅客对客运交通基础服务设施提出了更新更高的要求，其主要表现在旅客们非常注重旅行的舒适性方便性和快速直达性。新站客运枢纽站的建设不仅可