1、“.....为确保生产的正常进行，另外需购进大量的辅助材料，根据项目运营特点，本项目流动资金估算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细估算法进行估算，根据测算，项目铺底流动资金为万元，详见表铺底流动资金估算表。铺底流动资金估算览表单位万元序号项目名称周转天数周转次数投产期达纲期合计序号项目名称周转天数周转次数投产期达纲期合计流动资产应收账款存货外购原材料燃料动力在产品产成品现金预付账款流动负债应付账款预收账款铺底流动资金流资当期增加流动资金借款流资借款合计利息六项目总投资估算根据测算，项目总投资包括固定资产投资和铺底流动资金投资两部分。项目总投资额为万元，其中建设投资总额为万元，铺底流动资金投资总额为万元。总投资构成详见总投资构成分析览表......”。

2、“.....资金筹措与投资计划表单位万元序号项目名称建设期投产期项目达纲期合计总投资现值固定资产投资固资投调税建设期利息铺底流动资金流动资金企业资金筹措企业资本金用于流动资金用于建设期利息序号项目名称建设期投产期项目达纲期合计申请银行贷款申请长期借款申请流动资金借款申请财政投资申请财政无偿资金申请财政有偿资金其他资金三投资使用方案建设投资使用计划本项目工程建设投资固定资产投资为万元含建设期利息，计划在项目建设期次性投入。二铺底流动资金使用计划本项目需用铺底流动资金万元，计划在项目运营期按照项目生产负荷逐年投入，根据生产需要分两个生产年度分别投入，第年投产期投入铺底流动资金的，第二年达纲年再增加流资投资。本项目分年度资金投入计划，详见表资金使用计划与运用表......”。

3、“.....是对拟建项目投资经济效果进行分析和评估的种科学方法。环保设备有限公司与在做好市场预测和技术研究的基础上，通过对项目投入费用和产出效果的计算，预测项目建设投资的综合效果，分析论证项目的经济效益是否可行，是否能够取得最佳的经济效果，避免和减少工程项目在决策上的失误，必须认真作好本项目的经济评价工作，为投资,,,,,合计,,,,,,平均,,,,经营成本测算说明资估算的有关规定及标准和非标准设备询价书。本项目投资定额及规定国家建设部建标字号文件关于贯彻执行全国统安装工程预算定额的若干规定。国家发展和改革委员会建设部关于发布工程勘察设计收费管理规定和关于工程建设其它费用项目划分暂行规定。土建工程依据建筑工程概算定额标准进行测算。安装工程依据中国化工生产专用设备制造协会化工生产专用设备制造生产企业安装工程概算指标的有关规定计算。安装工程主要材料价格执行化工生产专用设备制造安装工程主要材料费用指南，不足部分参照国内现行市场价格体系数据进行计算......”。

4、“.....投资费用的计取建筑工程费用估算依据全国统建筑工程基础定额版标准，并根据建构筑物的结构特点型式以单方造价估算，同时，参照本地同类建筑工程进行系数调整。安装工程材料在定额基础上，结合当地市场现价进行调整。主要设备价格参照生产厂家询价，不足部分参照全国机电产品价格目录版，并按规定计取运杂费。其他费用的计取建设单位管理费依据工程建设费用定额管理办法计列。生产准备费用包括提前进厂费和培训费。项目开办费按工程建设投资固定资产投资和项目总投资规模确定。项目不可预见费按规定计取。项目基本预备费按规定计取。项目建设材料涨价预备费按规定计取。二投资费用分析本项目建设投资由建筑工程费设备购置费和其他费用组成。项目投资估算范围包括项目的厂房建设，加工设备的购置配套设施等工程内容。本项目估算工程建设投资固定资产投资为万元，其中建筑工程费用万元，详见表项目占地及土建工程投资估算表。设备购置费万元，详见表设备投资明细表。其他费用万元。详见表固定资产投资估算表。三工程建设投资固定资产设备购置费估算国内设备购置费部分根据生产厂家报价部分参照机电产品报价手册标价估算......”。

5、“.....本项目计划购置和安装生产设备检验设备环境保护设备共套台，预计设备投资万元。详见表主要设备投资览表。建筑工程费估算建构筑物工程量由土建专业提供。建筑物投资参照当地类似工程单方造价指标估算构筑物和场区附属工程参照山东省建筑工程概算定额指标估算。本项目建筑工程包括生产车间办公室职工宿舍辅助车间仓储设施原料仓库和成品仓库配套工程围墙厂区道路及绿化等，根据项目建筑工程设计计划，新建土建工程总量约为平方米，预计土建工程投资额为万元，详见表项目占地及土建工程投资估算表。其它费用估算根据测算，其它费用为万元，其中包括项目开办费项目预备费用基本预备费用和涨价预备费不可预见费人员培训费等。四固定资产投资估算固定资产投资由建设投资和建设期利息组成，本项目的固定资产投资额为固定资产投资设备投资土建工程投资安装工程费用建设期利息其它费用。因此，固定资产投资额为万元，详见固定资产投资估算表......”。

6、“.....结合项目地实际情况，运用天沐的分析体系进行综合测算。基础指标取定温泉成本率以温泉洗浴和理疗为核心的温泉区域的成本非常低，只有理疗药材食物采购成本自助餐和免费饮料成本。为了体现度假区成本的清晰度，本报告的度假区成本除包括上述成本之外，还包括技师提成布草洗涤费报刊费等。本项目的温泉成本率取定为。客房成本率按照旅游行业会计制度，客房成本只局限在迷你吧成本上。为了体现客房成本的清晰度，更科学地预算经营成本与费用，本报告的客房成本将同行业会计制度上的成本范畴有所不同，将真正属于客房成本的布草洗涤费客人用品书报费等费用列入客房成本核算。本项目的客房成本率为。餐饮成本率参考阳西周边温泉度假区的餐饮成本率情况，结合本项目的定位，取定中餐成本率为。会议及其他成本率会议及其他成本相对应收入项目为其他收入，按照行业会计制度，没有其对应的成本，其支出部分在费用中并核算。成本率会所成本率依据温泉和餐饮客房成本率综合计算，因会所档次价格相对较高，成本率自然相对低。跟进同业成本率情况，取定综合成本率为......”。

7、“.....项目在经营期内动态成本情况如表所示。阳西咸水湖温泉项目十五年经营期成本测算表表单位万元人民币年份部门温泉客房餐饮会议及其他合计日均成本额成本率,,,,,,,,,,,合计,,,,,平均,营业税金及附加结合广东地税局相关规划，营业税金及附加按照营业收入的核算。经营期间费用测算固定费用和变动费用的划分由于服务行业的特殊性，设施严格意义上的固定费用只有折旧摊销费用和财务费用，其余的费用如行政管理费能源费用工资及福利费维修保养费等属于混和成本，分为变动部分与固定部分。变动费用则包括宣传推广费和其他费用。考虑消费价格指数因素，除折旧摊销和财务费用外，所有固定费用在保持原有变动比率的基础上每年递增。期间费用取定行政管理费包括办公费邮电通讯费应酬费差旅费印刷品保险费布草费用低值易耗品属于管理费用范畴的税金等，根据酒店及温泉行业惯例，结合本项目实际情况取定。取定固定行政管理费为万元年变动行政管理费为营业收入的。工资及福利包括员工工资社会保险员工餐和其他福利开支。员工餐费按人均元月的标准取定。人均工资及福利总额为，元月平均工资元月社保等相关福利元月员工餐费，元月......”。

8、“.....基期工资的计算固定工资及福利费用为万元年，变动工资部分为营业收入的。能源费用包括水电费燃气费柴油费汽油费等各种能源费用。设施固定水电能源费用为万元年。变动能源费用为营业收入的。宣传推广费包括广告费等其他推广费用，根据度假区惯例，结合本项目实际情况编制。宣传推广费在度假区经营前期投入的费用会较大，第年为营业收入的，在第三年的时候将广告费比率调低到。维修保养费包括设备维修费设备保养费，及预提部分二次装修费用及大额修理费用等。固定部分为设备基本的土建工程投资设备购置投资其它工程和费用无形资产开办费预备费用基本预备费用涨价预备费投调税建设期利息固资投资总额占固资投资比例五铺底流动资金估算本项目所需流动资金主要是用于采购原材料和燃料动力等，为确保生产的正常进行，另外需购进大量的辅助材料，根据项目运营特点，本项目流动资金估算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细估算法进行估算，根据测算，项目铺底流动资金为万元，详见表铺底流动资金估算表......”。

9、“.....项目总投资包括固定资产投资和铺底流动资金投资两部分。项目总投资额为万元，其中建设投资总额为万元，铺底流动资金投资总额为万元。总投资构成详见总投资构成分析览表。总投资构成分析览表单位万元序号项目名称投资额所占固定投资比例所占总投资比例备注总投资现值固定资产投资序号项目名称投资额所占固定投资比例所占总投资比例备注建设工程投资土建工程投资设备购置投资其它工程和费用无形资产开办费预备费用基本预备费用涨价预备费投调税建设期利息固资投资总额铺底流动资金二资金筹措方案详见表资金筹措与投资计划表......”。