用辅助工程给排水供配电厂区线路及照明第八章节能分析专篇相关法律法规规划和产业政策二合理用能标准和节能规范三能源供应供电供水柴油汽油四能源消耗种类及数量能源种类及结构实物消耗综合能耗五能源流向分析六节能措施优化平面布置管理节电建筑节能七能耗指标分析单位产值能耗单位工业增加值能耗单位吞吐量能耗八对标分析与国家及当地用能指标比较分析与行业用能比较分析九结论第九章项目环境保护安全卫生及消防环境保护采用标准污染物及治理措施二劳动保护与安全生产设计依据安全生产措施三消防工程设计依据消防措施第十章项目组织结构及人员配置企业组织二人力资源配置生产制度劳动定员人员培训第十章项目实施进度第十二章项目投资预算及融资计划项目投资估算依据二投资估算建筑工程费设备购置费安装工程费工程建设其他费用建设期利息流动资金估算总投资及其构成分析三融资方案投资计划注册资本与总投资比例第十三章财务评价评价说明范围及依据计算期及其构成生产负荷二财务效益与费用估算收入与税费估算营业税金及附加三总成本费用成本费用估算说明总成本费用与经营成本四所得税五利润与利润分配六盈利能力和财务生存能力分析项目投资盈利能力项目资本金赢利能力财务生存能力七偿债能力分析八不确定性分析盈亏平衡分析敏感性分析第十四章项目风险分析与控制市场风险二资金风险三人才和技术风险第十五章项目可行性研究结论与建议项目推荐方案总体描述二项目推荐方案优缺点描述优点存在问题三结论与建议第章项目概况项目背景项目名称江苏华元金属加工有限公司钢材仓储项目承办单位基本情况江苏华元金属加工有限公司筹为中外合资企业，注册资本万元人民币，主要从事废钢回收综合利用，其主要投资方有江苏省江阴经济开发区靖江园区润舟钢结构工程有限公司江苏新扬子造船有限公司重庆钢铁股份有限公司和新加坡金阳投资公司。其中润舟钢结构工程有限公司出资万元人民币，江苏新扬子造船有限公司出资万元人民币，重庆钢铁股份有限公司出资万元人民币，新加坡金阳投资公司出资万元人民币。表江苏华元金属加工有限公司股权结构出资方名称出资额万元所占股本比例出资方式江苏省江阴经济开发区靖江园区润舟钢结构工程有限公司货币江苏新扬子造船有限公司货币重庆钢铁股份有限公司货币新加坡金阳投资公司货币主要投资方概况江阴经济开发区靖江园区润舟钢结构工程有限公司企业基本情况江阴经济开发区靖江园区润舟钢结构工程有限公司成立于年月，为江阴泽舟投资有限公司和香港博联集团有限公司共同组建中外合资经营企业。公司注册地址为江阴经济开发区靖江园区，注册资本万美元，主营业务为生产各类钢结构件，销售自产产品。公司以为新扬子造船有限公司和扬子江船业集团内外其他船舶建造企业加工制造船舶分段舱口盖为主。企业经营情况江阴经济开发区靖江园区润舟钢结构工程有限公司近年主营业务经营状况和资产负债情况详见表和表。表公司近年生产经营情况表序号指标名称单位年备注主营业务收入万元出口创汇万美元利润总额万元上缴税金万元表公司近二年企业资产负债情况表单位万元序号资债项目年年备注资产总计流动资产其中存货长期投资固定资产固定资产净值其它资产无形及递延资产负债合计流动负债长期负债所有者权益资债指标流动比率速动比率资产负债率江苏新扬子造船有限公司企业基本情况江苏新扬子造船有限公司是江苏扬子江船业集团下属企业。公司位于江苏省江阴靖江工业区内，长江下游黄金水道江阴段北岸。公司目前职工多人，其中工程技术人员多人。工厂占地面积万平方米，拥有长江深水岸线米和适宜建造万吨级各种远洋运输船舶水域条件。主要装备及生产能力公司拥有万吨级干船坞二座，船舶舾装码头长米，吨至吨龙门吊机座，生产厂房万平方米，其他造船设备设施齐全。已形成年产万吨级以下船舶艘万载重吨生产能力，造船生产能力和规模将名列全国造船行业强企业。企业经营情况江苏新扬子造船有限公司主打产品是以下集装箱船和以下散货船。公司以设计建造管理体化理念，积极推行精度造船数字造船，加快现代造船模转换，努力建设支高素质造船团队，力争成为流造船企业。公司近年主营业务经营状况和资产负债情况详见表和表。表公司近年生产经营情况表序号指标名称单位年年备注主营业务收入万元出口创汇万美元利润总额万元上缴税金万元表公司近三年企业资产负债情况表单位万元序号资债项目年年年备注资产总计流动资产其中存货长期投资固定资产固定资产净值其它资产无形及递延资产负债合计流动负债长期负债所有者权益资债指标流动比率速动比率资产负债率新加坡金阳投资公司新加坡金阳投资公司成立于年，是家专业投资贸易性公司，其全资控股股东新加坡资本集团是以新加坡为中心大型跨国公司，在香港和中国大陆均设有分支机构，拥有丰富资本运作市场经验和成功投资案例。在资本集团多年资本市场运作过程中，与包括扬子江船业集团在内世界著名大企业集团建立了长期友好合作关系，同时也与中国金属再生资源效地保证了项目顺利实施和验建成后长期借款利息计入成本，每年应还款额主要为借款本金余额。项目长期借款本金偿还资金来源有每年提取折旧与摊销和未分配利润。按照最大还款能力最短还款年限计算，项目建设投资借款偿还期为年含建设期年。项目具有较强偿债能力。项目在设定收入情况下，可以保证还款资金即时到位以及资本金保值。八不确定性分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点，其公式为年固定成本生产能力利用率年营业收入年可变成本年营业税金及附加按各年实际成本构成计算，项目实施后正常年份以生产能力利用率表示盈亏平衡点为，见图，这表明该项目实施有较强抗风险能力。敏感性分析敏感性分析是用以考察项目在建设期和生产期存在主要不确定因素对项目效益影响，找出敏感因素，估计项目效益对它们敏感程度，预测项目可能承担风险。为找出关键敏感性因素，采用单因素分析法，估算单个因素变化对项目投资财务内部收益率所得税前及投资回收期所得税前产生影响。具体结果见表。表敏感性分析表序号变化因素变化幅度内部收益率投资回收期年备注基本方案建设投资产品价格产品产量经营成本原辅材料价格从上表分析可知，在诸敏感性因素中，对财务内部收益率影响最大因素是项目产品价格，其次是经营成本原辅材料价格产品产量，项目建设投资影响较小。敏感性波动详见图。第十四章项目风险分析与控制对项目技术市场管理或技术团队等方面风险进行分析，并列出控制对策。市场风险本项目在地理位置上具有明显优势，但是企业如不抓紧项目建设，在完成基础建设后，扩大投资，形成规模化智能化仓储管理，迅速占领市场和产生经济效益，则可能丧失良好机遇，并将面临同行业竞争风险。控制对策公司必须尽快完成建设，形成规模化生产，将项目规模化，抢占市场，形成先占优势。资金风险由于公司新成立，如何能够健康稳健快速发展，使公司面临最大问题，就怎样避免现金流量紧缺，公司管理层已就资金安排。人才和技术风险人才是企业生命，是企业和产品生存发展关键，人才利用，要靠人才能力发展环境，二要靠人才聚集经济利益，公司在研制开发项目产品中形成了个技术团队，目前要靠他们向更高目标发起冲锋，决不能产生人才流失而引发项目产品中途而废或技术泄漏。因此，企业在此关键时刻必须完善，留住人才聚集人才，尤其是关键工艺技术人才使用和奖励措施，将人才产品开发，生产发展经济效益经济利益密切结合，从根本上克服人才和技术流失风险。第十五章项目可行性研究结论与建议项目推荐方案总体描述随着我国经济不断发展，钢铁需求量增长较快，导致我国铁矿石资源短缺，目前铁配套项目，预计产生经济效益约万元。项目主要技术经济指标此方案总投资约亿元，主要为设备及基建费用。在评估经济可行性时，选择了以下指标总投资费用总投资补贴年净现金流量销售收入经营成本各类税年折旧费年净利润年折旧费投资偿还期年净现值净现值率评估标准以净现值率，净现值率或内部收益率最高为最佳可行。该项目投资费用统计运行费用和收益统计经济评估汇总分别见下表。表项目主要技术经济指标序号指标名称单位指标值备注生产规模废钢吞吐量万吨年项目用地平方米折合亩主要原辅材料废钢万吨年动力消耗电万千瓦时年新鲜水吨年柴油吨年汽油吨年工业增加值万元年能耗指标综合能耗总量等价值单位产值综合能耗万元等价值单位工业增加值综合能耗万元当量值单位产品综合能耗建设期年定员及工作日安排劳动定员人年工作日天年工作班次班日日工作时间小时班项目总投资万元建设投资万元流动资金万元建设期利息万元融资方案万元项目资本金万元银行借款万元流动资金借款万元长期借款万元营业收入及税金营业收入万元年增值税万元年营业税金及附加万元年成本费用总成本费用万元年固定成本万元年可变成本万元年经营成本万元年盈利能力利润总额万元年所得税万元年净利润万元年总投资收益率项目资本金净利润率财务评价指标项目投资财务内部收益率所得税后所得税前项目投资财务净现值所得税后万元折现率项目投资回收期所得税后年含建设期项目资本金内部收益率盈亏平衡点生产能力利用率银行中长期借款偿还期年含建设期三项目可行性分析区位项目概况项目背景企业制度体系股东大会负责制定了公司章程股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则重大投资和财务决策制度关联交易决策制度等文件董事会负责制定了总经理工作细则董事会秘书工作细则子公司管理制度内部审计制度等文件总经理牵头制定具体规章包括质量手册安全健康管理手册环境体系管理手册相关程序相关作业指导书和员工手册。员工手册规定全体员工实行劳动合同制和岗位责任制，管理人员实行竞争上岗聘任制，技术创新实行激励制。与此同时，加强年度员工考核和日常检查考核工作，做到了收入能高能低，职务能上能下，人员能进能出。同时引进国外先进管理经验，落实项目管理人力资源管理和成本管理。项目管理建立以项目经理责任制为核心项目考核办法，制定了合理考