个电镀工业园。按照环保局实施方案，年起，新建专业电镀项目全部进入规划中工业园建设年底，市区内原有专业电镀企业全部迁入工业园，先规划建设部分标准厂房和日处理量万吨污水处理中心以及园区内道路交通绿化管网布局第年租赁收入其中厂房租赁收入商铺租赁收入宿舍租赁收入工业废水处理收入废水回用收入重金属在线回收收入营业收入合计生产成本成本分析说明制造成本造成本包括直接人工，直接材料，燃料动力，制造费用。销售费用是指企业在销售商品过程中发生各项费用，包括销售商品过程中发生包装费运输费装卸费保险费和广告费，以及专设销售机构职工工资及福利费业务费等。管理费用管理费用是企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生各种费用，具体包括管理人员工资及福利费差旅费办公费业务费税金折旧费修理费物料消耗低值易耗品摊销等。工资及福利费根据委托方提供可行性研究报告所述，管理人员为人，高级管理人员人，月工资按元计算中级管理人员人，月工资按元计算初级管理人员人，月工资按元计算般管理人员人，月工资按元计算福利费按工资总额计算。土地使用权摊销本项目共占地万平方米，土地使用权摊销按年计算。递延资产摊销递延资产主要是该公司本项目开办费第年财务费用和其他费用，在收益期年内摊销。其他除以上几项费用外其他费用，按照成本习性可分为固定成本和变动成本两部分。根据机构设臵情况，固定成本按万元年计算，变动成本按销售收入计算。财务费用本项目第年贷万元第二年贷万元，从第三年起，每年偿还银行贷款万元，每年付息，四年还本，按年利率支付利息。各年度成本费用汇总见下表单位万元营业税金及附加营业税金及附加包括营业税城建税和教育费附加。根据有关规定，房地产租赁业按税率缴纳营业税，城市建设维护费和教育费附加分别按营业税和缴纳。根据委托方提供相关资料，本项目废水处理和中水回收收益免交增值税，本次计算未考虑废水处理收益增值税，重金属回收收入只约占本次计算营业收入，本次计算也未考虑这部分税金项目年份第年第年第年第年第年第年制造成本直接人工福利直接材料燃料动力制造费用二期间费用管理费用销售费用财务费用三总成本费用经营成本合计各年度营业税金及附加计算如下表单位万元项目年份第年第年第年第年第年第年租赁收入营业税城市建设税教育费附加营业税金及附加共计各年度收益该项目各年度收益计算具体见下表单位万元净现金流量估算投资项目现金流量估算表单位万元项目年份第年第年第年第年第年第年现金流入销售收入营运资金回收固定资产残区面积达平方公里，城镇绿化率达以上。镇内公路网络纵横交错，高速公路国道省道贯穿全境，陈江政府将在观田工业区修建米宽观田大道建成个万伏高压输变电站，个日处理污水万吨污水处理厂正在兴建，可以满足企业发展用水用电和治污需求。各类通讯设施完善拥有完备市场商贸体系镇内酒店宾馆中西餐厅桑拿健身等娱乐服务设施应俱全。自然与地形地质条件优势本区地处低纬，属南亚热带季风气候区，气候温和，多年平均气温为，年中气温大于天数，平均有天，小于只有至天本地区雨量充沛，多年平均降雨量为本区风向季节转换明显，年主导风向为东风，频率为，年平均风速为，静风频率较大，达。冬季春季盛行东风，夏季盛行西南风，秋季盛行北风。全区北多丘陵，中部多平地，自然土壤多为赤红壤。项目所在地为丘陵地带，地面起伏不大，属低山残丘地貌。项目所在地原始地貌以细纱和砂质淤泥为主，地势平坦。资源能源供给优势观田工业区地势开阔平坦，且依傍观田大道和陈江河，周边亦无村庄。无论从地形地面前期土地开发投资还是从交通运输污水排放等角度看，都非常适合用于电镀工业园建设。除上述外，选择陈江镇作为电镀工业园建设基地，还有以下几方面有利因素。陈江镇现届政府态度积极，对项目建设明确表示支持和配合，有利于项目在当地顺利建设和发展。有利于排除电镀工业园污水处理排放后顾之忧。地处东江中游，下游东莞深圳乃至香港饮用水都取之于东江。因此，在东江环保方面承担着巨大压力和责任。在整个社会环保意识日益增强同时，各级政府对东江排污管制势必日益严格。目前，市区相当部分电镀厂污水是排入东江，这是危及东江饮用水源安全个重要隐患。而电镀园落户陈江镇建设，其废水毋须排入东江，而是通过镇内陈江河排入潼湖。潼湖是市西郊个天然湖泊，水面面积平方公里，其功能主要是蓄水排涝，丰水期潼湖排水是通过东莞运河经虎门出海。这样，就在很大程度上舒缓了总论项目概况项目名称项目地址有半小时深圳龙岗也是制造业聚集地，有日本日立存储等世界知名企业设分公司在此，配套电镀化学镀产值数亿以上。目前深圳东莞正在逼迫大量企业往外搬迁，紧邻深圳东莞，是当地电镀企业搬迁首选之地。这也是个潜在大市场。除了引进电镀企业之外，还可以引进电镀相关配套企业进入。工业园内电镀企业比较集中，电镀相关配套企业为了获得市场，都愿意在电镀企业附近设点，为电镀企业提供服务。所以，工业园市场前景是非常看好。建设规模与规划方案工业园占地万平方米，拟建多层厂房万平方米，员工宿舍万平方米，商业设施万平方米，办公楼万平方米。计划分二期投资开发建设。首期建设内容主要包括电镀废水处理中心标准化工业厂房万平方米园区内道路交通绿化管网布局供水供电线路铺设等项目采用滚动式开发建设，在首期建设中采用模块式分期建设。首先规划建设部分标准厂房和日处理量万吨污水处理中心以及园区内道路交通绿化管网布局在管理上为最大限度减少或避免电镀行业对环境污染奠定了基础。也让电镀企业解决了污染治理不到位后顾之忧，有利于电镀行业可持续性发展。事实表明，建设电镀工业园区集中生产统处理污染物是电镀行业持续发展必由之路，势在必行。项目发展概况经过省市环保局及当地政府批准，由广东绿色家园环保科技开发有限公司负责该项目筹建投资建设营运管理。此后，广东绿色家园环保科技开发有限公司与有关单位起在范围内对工业园进行选址，经过反复勘察比较论证，初步确定陈江镇观田工业区不管从地理交通地块大小排污去向政府支持力度等都比较适合。在取得人民政府和陈江镇人民政府同意该项目落户陈江观田工业区后，年月正式委托市环境科学研究所进行环境影响评价。废水处理收益废水回用重金属在线回收收益生产成本营业税金及附加各年度收益净现金流量估算项目投资财务评价盈利能力指标盈亏平衡分析社会效益和环境效益第十章结论第章总论项目概况项目名称电镀工业园区建设项目项目地址市陈江镇观田工业区项目投资主体广东绿色家园环保科技开发有限公司是专门从事环保项目投资建设管理营运高新技术企业，业务主攻方向是水处理项目，公司拥有支强大技术人才队伍和过硬电镀废水处理技术，并与广东工业大学暨南大学等高等院校建立了紧密合作关系。经市环保部门同意，由公司牵头负责电镀工业园项目策划投资及其今后营运管理。为了尽快推进项目进程，项目原始筹建方广东绿色家园环保科技开发有限公司专门在发起组建了市惠达电镀基地投资管理有限公司作为项目公司，专门负责电镀基地项目投资建设管理。企业名称市惠达电镀基地投资管理有限公司性质有限责任公司经营范围房地产开发及物业管理工业与第三产业项目投资管理五金化工产品电镀设备销售环保新技术开发与推广。注册资本亿元人民币注册地市陈江镇仁爱街号楼法定代表名称魏达雄国籍中国园区建设目标公司拟定在年内完成电镀工业园投资建设，园区规划设计请有经验设计院参照国内外先进工业园区设计，园区布局将生产区和生活区用绿化带严格分开，生产区也将根据镀种工艺不同实行分区，整个园区绿化率不低于园区除了配套建设必要办公楼员工宿舍外，将为企业生产配套建设国家级检测中心会展中心设备提供及维修中心交通运输服务中心产业调理中心原物料供应中心后勤服务中心人力资源中心等，将形成个配套完善服务系统，为企业从生产工艺选择原材料供应到产成品检测以及市场选择调配条龙服务园区生产废水将用先进污水处理工艺处理后循环回用且回用率不低于。整个园区按照国家有关产业政策，高标准规划高水平建设高效能管理，将电镀基地建成座环保型现代化示范性电镀工业园区。主要技术经济指标项目占地面积万平方米，建筑面积本项目总投资估算万元，其中固定资产投资万元流动资金万元无形资产万元递延资产万元当工业园建成全部投入使用后，年销售收入为万元项目达产年利税为万元投资回收期包括建设期约为年投资利润率投资利税率原始投资回收率贷款偿还期年包括建设期年盈亏平衡点可行性研究主要结论该项目建设符合国家环保产业政策发展方向，电镀企业集中生产，大大缩小了污染面，改善当地整体环境电镀企业全部进入园区，企业产污和治污分开，避免了电镀行业恶性循环，使电镀行业可持续性发展同时，让分散各地电镀企业集中点生产经营，有利于环保等主管部门监督管理从各方面考虑，该项目建设都具有良好环保效益和社会效益。通过本项目实施，电镀企业集中后，将带动电镀配套产业如制造业等产业集中与发展，形成新电镀产业生态链，可为社会经济发展增强动力。项目规划标准化电镀厂房万废水处理中心占地万，处理能力为万吨天配套设施万，其中现代化办公大楼商业投资员工宿舍。该项目选址陈江观田工业区环境影响评价报告已经通过广东省环保局及市环保局审核批准。该项目污染治理工艺技术方案合理可行，已通过省环保局专家论证，也有实际工程实例可查，同时，公司还有强大技术研究队伍作支撑，对项目污染治理具有技术保障。项目计划建设期二年，分二期模块滚动式开发。项目总投资万元人民币，自有资金万元，出资方式货币，剩余资金银行分期贷款。项目可研报告经济分析结果显示项目年收入万元，利税万元。上述数字表明，该项目经济效益良好，投资回收期短，抗风险能力较强。从国家产业政策市场需求社会效益和经济效益等方面进行调查和综合分析后认为本项目建设是必要，可行。第二章项目背景和发展概况项目背景电镀行业作为基础产业之，是五金塑料制品加工过程中不可或缺重要环节，但电镀行业又是重污染行业，排放污染物含有剧毒氰化物和重金属离子，对环境危害很大。目前电镀企业大多数规模小，行业形成恶性低价竞争，违法成本小于守法成本，大多数企业都不愿意在环保污染治理上合理投入成本，导致治污设施简陋，污染治理效果差，甚至有部分企业存在严重偷排现象，严重影响当地环境。由于这些电镀企业分散各地，环保监管部门人力有限，给环保部门监督管理带来很大难度，不能实现严格监管，给环境保护带来严重隐患。电镀行业这种恶性循环现状是严重不合理，必须进行改革。为了彻底解决这些问题，广东省环保局出台了关于广东省电镀行业统规划统定点实施意见，要求各地规划建设电镀工业园，把分散各地电镀企业全部搬迁入园统生产统管理统治污，实行产污治污分开，从根本上解决电镀企业偷排漏排治污不到位问题。市是电镀产业比较集中地方，据不完全统计，市现有登记在册电镀企业近家，其中市区即内电镀企业约多家，分布在潼湖流域有家。市环保局根据省环保局关于广东省电镀行业统规划统定点实施意见，结合当地实际情况，出台了关于市电镀行业统规划统定点实施方案，在规划建设三个电镀基地，该项目电镀基地就是其中之，即在选址规划建