完善问责机制。将内控结果运用于干部选拔任用奖惩，以及单位和个人年度考核评先等工作。对于违反内控制度规定，出现风险事故的责任单位和干部职工必须严格执纪追责。关于加强法律法规规定并得到有效贯彻执行，各项财政业务活动合法合规。三严格遵守廉洁从政规定，防范舞弊和预防腐败，提高财政资金的安全性规范性有效性。四预决算报告和相关报告工作记录和其他管理信息真实完整。三工作内容各股室中心要按照以下的内容，扎实推进内控制度建设。稳步推进内部控制体系建设。是制定指导各股室中心建立和实施内部控制的基本制度。二是根据基本制度以及职责范围，结合局廉政风险防控制度制定法规及政策风险预算编制及执行风险机关运转及管理风险含公共关系信息管理岗位利益冲突等风险内部控制办法。三是各股室中心根据基本制度和风险内部控制办法，在查找本单位风险并定级完善险的评估内控制度的拟订内控效果的评价等各环节工作，要力戒形式主义，要通过总结经验剖析问题，不断深化完善内控制度建设，使内控机制真正发挥作用，起到实效四工作要求领导重视，营造内控实施良好氛围。内部控制作为内部治理的基本要素，是行政事业单位的项重要管理活动，实施好内控规范，对于防范内部风险隐患，提高单位管理水平具有重要意义。各单位要充分认识实施内控规范的重要性，高度重视内控规范贯彻实施工作，加强组织领导，健全工作机制，把手负总责，亲自抓内控工作，并将其列入领导班子重要议事管理股国库支付中心会计核算中心等股室负责人组成。内控委定期或不定期召开会议，研究内部控制工作情况，审议风险事件定级和责任追究建议，提出加强和改进的措施。内控委下设办公室，承担内控委日常工作。内控办设在监督检查股，由内控委成员股室中心有关人员组成，主任由分管监督检查股的局领导兼任，内控办成员由各股室中心指派专人负责。内控办负责牵头拟订内部控制基本制度，审核相关风险内部控制办法，审核各股室中心内部控制操作规程，对内部控制制度有效性进行检查考核和评价并向内控委报告，对风险规范工作奠定基础要研究制定切实可行的内控规范实施方案，并严格加以落实，确保内控规范施行取得实效。二组织实施，有序推进。教育局下发教育系统内控规范贯彻实施工作方案，指导本系统各单位的实施。组织各单位部门人员参加专题培训，通过会计继续教育，同时借助西财会计网等资源，开展广泛深入的学习宣传，为全面实施内控规范工作创造条件。各单位要按照内控规范的相关规定，认真梳理本单位各类经济活动的业务流程，明确业务环节，查找业务风险，制定防范风险应对策略，修改程序，完善流程，不断完善与内控规范相适应的信息系统，利用信息化手段实现业务管理与财务管理的有效衔接，要健全以预算管理为主线以资金管控为核心的各项管理制度，在年月底前制定完成本单位的内部控制手册，将制衡机制嵌入到内部管理制度中，把内控的要求贯穿于会计核算会计监督工作全过程，进步提升单位管控效能，有序推进各项工作。三沟通协调，强化监督。在内控规范实施过程中，领导小组将加强沟通协调，跟踪各单位内控规范实施动态，帮助解决内控规范程来统筹安排要明确内控工作职能部门或内控工作牵头部门，配备充实人员力量，负责组织协事件进行调查并提出处理意见，对内部控制中存在的问题进行研究并制订解决方案。各乡镇街道参照同步开展，要按照要求和时间节点，结合实际细化工作方案，成立领导机构，强化工作部署落实，明确责任分工，切实推进财政系统内部控制制度建设。六职责分工基本制度及风险内部控制办法的拟订和组织实施，由各有关股室中心分别牵头负责。局监督检查股牵头内控办工作，负责制定内部控制基本制度预算股国库股分别牵头负责制定预算编制及预算执行风险内部控制办法，其中预算股牵头负责制定预算编制风险部分，预算股国库股按照职责分工牵头负责制定预算执行风险部分办公室牵头负责制定法规及政策风险内部控制办法机关运转及管理风险内部控制办法和内部控制问责制度。在拟订和组织实施专项风险管理办法中，各牵头单位之间应建立有效的沟通协调机制。各股室中心负责本股室中心职责范围内的内控管理工作。是根据基本制度和相关风险内部控制办法，制部控制建设工作方案为进步提高教育系统事业单位内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，按照财政部印发的行政事业单位内部控制规范试行财会号，以下简称内控工作流程界定各环节各岗位责任的基础上制定内部控制操作规程。四是制订内部控制专项检查办法和内部控制考核评价指标体系，推动完善人事管理资产财务管理内部审计等内部控制制度，进步健全财政内部控制制度体系。二切实推动内部控制制度有效执行。是结合财政管理体化信息系统和办公自动化系统建设，将基本制度和相应办法提出的内控理念控制活动和控制措施固化在相关信息系统中，通过授权控制和流程控制防范业务风险，实现内部控制的程序化常态化。二是组织人员参加省市组织的内控专题培训，增强内部控制制度建设人员队伍素质，切实推动财政系统内控机制落实。三是组织各股室中心开展内控日常检查，汇总分析各股室中心内部控制中的新情况。四是组织内控有效性专项检查和考核评价，督促各股室中心切实贯彻落实内部制制度。三指导和推动全区财政系统的内控体系建设。在完善局内部控制制度的同时，指导和推动全区财政系统的内控体系建设工作。四工作步骤动员部署阶段年月日月日加强组织领导，建立健全工作机制。深入做好宣传发动培训和组织部署工作。二制度建设阶段年月日月日，从而实现对各类业务和活动的全过程控制，提高单位内部控制的执行力，提高单位的内部管理水平。四强化监督，保障内控实施有效推进。内外监督是内控规范的要素之，也是内控规范得以贯彻执行的重要保障机制。各单位要建立健全内部监督制度，明确各相关部门在内部监督中的职责权限，对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我评价，并将内部监督与内部控制的建立和实施保持相对独立。五加强沟通，形成内部控制长效机制。内部控制建设是项系统工程，也是项长期的工作任务。需要各单位持之以恒，常抓不懈。各单位要加强联系与信息沟通，及时反馈内控规范实施过程中的有关信息，总结工作经验，形成工作成果。全文完年月日，领导小组办公室设在教育局计财科，具体负责教育系统内控规范的培训执行指导检查等工作。各单位要成立由单位负责人任组长的实施内控规范工作小组，负责本单位内部控制工作的落实，配备专业人员，明确职责分工要开展多种形式的宣传培训活动，进步掌握实施内部控制应遵循的原则风险评估的控制方法单位层面业务层面控制的内容自我评估与监督的内容要求和方法，为全面贯彻实施内控规调开展内控实施工作要深入开展内控规范培训学习宣传引导，让内部控制理念深入人心，在单位内部形成人人注重风险防范处处强化责任意识的良好氛围。二健全制度，确保内部控制有效实施。各单位要按照内控规范的要求，抓好建立健全内部管理制度实施业务流程再造强化信息系统建设定期开展内控自我评价等重要环节，把内控规范的各项制度要求逐项落实到位。在内部管理制度建设上，单位层面上着重在三个方面形成制衡机制是建立健全集体研究专家论证和技术咨询相结合的议事决策机制。重大经济事项的内部决策，由单位领导班子集体研究决定，防止个人独断专行二是完善单位经济活动决策执行和监督相分离的工作机制，建立不相容岗位相互分离内部授权审批控制等控制机制，用制度管人管事管钱三是建立预决算政府采购资产管理等部门和岗位间的沟通协调机制，形成管控合力，确保资产的合理配置和有效使用。在内控评价和监督制度建设上，各单位要加强对内部控制建立与实施情况的内部监督检查和自我评价，定期对单位内部控制的有效性进行评估，对发现的内控缺陷，研究采取整改落实措施，并形成单位内部控制自我评价报告。三注重过程，提高险的评估内控制度的拟订内控效果的评价等各环节工作，要力戒形式主义，要通过总结经验剖析问题，不断深化完善内控制度建设，使内控机制真正发挥作用，起到实效四工作要求领导重视，营造内控实施良好氛围。内部控制作为内部治理的基本要素，是行政事业单位的项重要管理活动，实施好内控规范，对于防范内部风险隐患，提高单位管理水平具有重要意义。各单位要充分认识实施内控规范的重要性，高度重视内控规范贯彻实施工作，加强组织领导，健全工作机制，把手负总责，亲自抓内控工作，并将其列入领导班子重要议事管理股国库支付中心会计核算中心等股室负责人组成。内控委定期或不定期召开会议，研究内部控制工作情况，审议风险事件定级和责任追究建议，提出加强和改进的措施。内控委下设办公室，承担内控委日常工作。内控办设在监督检查股，由内控委成员股室中心有关人员组成，主任由分管监督检查股的局领导兼任，内控办成员由各股室中心指派专人负责。内控办负责牵头拟订内部控制基本制度，审核相关风险内部控制办法，审核各股室中心内部控制操作规程，对内部控制制度有效性进行检查考核和评价并向内控委报告，对风险规范，以及都江堰市财政局关于转发成都市财政局关于转发四川省财政厅转发财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见的通知的通知的通知都财发号，以下简称指导意见和都江堰市财政局关于转发成都市财政局关于转发四川省财政厅转发财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知的通知的通知成财会号，以下简称评价工作的要求，为确保内控规范贯彻实施，结合我市教育系统的实际，特制定具体工作方案指导思想以党的十八大和十八届三中四中五中全会精神为指导，深入贯彻会计法，按照内控规范和指导意见的要求，通过培训指导全面实施检查评估总结提高的方式，夯实单位会计基础工作，保证单位经济活动合法合规资产安全使用有效财务信息真实完整，有效防范和预防腐败，提高教育经费使用效益，推动教育事业科学发展，为努力办好人民满意的教