润总额折旧摊销长期借款流动资金借款其它短期借款建设投资自有资金自有流动资金回收固定资产原值回收流动资金其它资金运用固定资产投资建设期利息流动资金所得税应付利润偿还长期借款偿还流动资金还短期借款本金其它盈余资金累计盈余资金资产负债表表单位人民币万元序号项目名称建设期投产期达产期第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年资产流动资产总额应收帐款存货现金累计盈余资金在建工程固定资产净值无形及递延资产其它负债及所有者权益流动负债应付帐款流动资金借款其它短期借款长期负债长期借款长期应付款负债小计所有者权益资本金资本公积金累计盈余公积金累计未分配利润计算指标资产负债率流动比率速动比率单因素敏感性分析结果表变化因素指标名称变化次数销售价格全投资内部收益率投资回收期年全投资净现值万元销售量全投资内部收益率投资回收期年全投资净现值万元新增投资全投资内部收益率投资回收期年全投资净现值万元经营成本全投资内部收益率投资回收期年全投资净现值万元风险分析与社会效益分析风险因素与风险程度分析市场风险本项目市场风险主要表现在以下几个方面生猪供应市场风险。生猪供应市场同其它产品市场样，也存在着波动，也出现过价格过低现象。但作为国计民生产品，由于国家扶持与重视，使我国畜牧业生产总体上有了较大发展，农民发展畜牧业积极性较高。可以预见，作为发展农村经济提高农民收入重要方面，我国生猪生产总体上不会有大风险，产量将保持增长，生猪供应市场风险不大。但个别时间与个别地区可能会出现猪源紧张问题，需企业注意。猪肉销售方面风险。猪肉在销售方面风险主要来自两方面是生猪供应价格可能提高二是猪肉需求量减少。对于前者，由于目前生猪市场在定程度上比较有利于卖方，农民饲养生猪积极性总体上看比较高，猪肉价格将通过市场自发调节实现平衡。由于近年屠宰业发展较快，但现代化屠宰所占比例仍然不够，所以只要国家发展食品工业政策和发展农村经济政策不变，生猪生产就不会有大产销风险。就后者看，猪肉需求与人们消费能力与人口增长关系最为密切，发展经济，提高人们生活水平是我国长期国策，人口增长问题又是客观存在。因此在正常情况下，猪肉需求量将继续保持定增长。因此，销售方面风险从市场总体上看不大。但需要注意是由于市场竞争日益加剧，销售手段与营销水平发挥着越来越大作用。技术风险本项目采用生产工艺是成熟先进适用生产工艺与生产设备，适用进口设备与先进国产设备相结合，适合我国国情与本项目具体情况，项目技术风险不大。融资风险本项目若资金供应不足或者来源中断，会导致项目工期延长或中断，影响项目预期效果实现。本项目建设单位是江苏食品集团子公司，有总公司强力支持，企业融资能力较强，融资风险不大。本项目投资总额中资本金占，承办单位具有很高资本运作能力，资本金有保障，因此，本项目在资金上不会有大风险。管理风险本项目建设单位已取得国家有关部门认可相关资格认证证书汽烫毛去毛去头蹄剥皮开膛取心肝肺及肠肚等工序后自动劈半，进入排酸间，熟化后胴体进入剔骨分割间，按要求割成部位肉，称重后用薄膜包装，然后装箱速冻入冷库贮存，或不分割，白条肉直接入冷库贮存。分割后部分冷鲜肉及猪下货去熟食加工车间生产香肠火腿肠和酱制品。供电本项目全厂装机容量为，拟在厂区内新建变电所设在屠宰加工车间内，内装变压器台及附属设施，电源由厂区附近万伏高压线引入，可满足本项目生产生活用电需求。供水本项目全厂生产生活用水量为，计划在厂区内打深井眼，每眼井出水能力为，同时新建座有效容积为蓄水池，为全厂提供生产生活和消防用水。供热本项目全厂最大用热负荷为，拟在厂区内新建锅炉房座，内装台锅炉，其中台为产汽量蒸汽锅炉，另外台是供热量为热水锅炉。在锅炉房内设置换热站处，蒸汽经汽水换热后用于全厂采暖。环境保护与综合利用本项目主要污染物为有机废水废渣废气和噪音。生产车间排放污水经污水处理站处理达标后排放。锅炉产生废气用湿式脱硫除尘器处理达标后排放。对锅炉房冷冻站中噪音大设备采用减震基础，单独布置房间隔音，锅炉燃烧后产生炉渣可用于建材或修路。生猪屠宰后得到猪血可以分离成血浆，是种营养丰富全价蛋白资源，是食品优质添加剂和营养补强剂，也可以将猪血加工成血粉，它是配合饲料中极好动物性蛋白质和必需氨基酸来源。猪毛出售后可以用来制做工业和军需用毛刷。项目投入总资金及资金筹措本项目投入总资金为万元，其中建设投资万元，流动资金万元，企业自筹资金万元。项目经济效益和社会效益经济效益本项目实施后，可实现年销售收入万元，年销售税金万元，年平均销售利润万元，投资利润率为，投资利税率为，财务内部收益率为。社会效益通过本项目建设，可以有效地促进扶余县农业产业结构调整，增加农民收入。从项目辐射面上看，本项目实施能够带动扶余县及周边地区户农民从事生猪养殖业，每年可使农民增加收入万元。同时还可促进城市下岗职工再就业，可吸纳城市下岗工人多人。通过本项目实施可以带动扶余县交通运输粮食仓储畜禽产品流通等关联产业发展，形成个以肉猪屠宰深加工为中心覆盖多平方公里并列加工产业区，产业规模和发展前景十分可观。研究结论本项目实施不仅能促进扶余县及周边地区养殖业发展，而且还将促进相关辅助产业发展。如促进饲料加工业包装材料物资流通等方面发展，同时还可解决扶余县剩余劳动力和下岗工人再就业问题。对促进扶余县经济发展和稳定社会秩序具有重要意义。该项目利用当地资源进行加工，减少了运输成本，提高了原料重量，产品将进步占领吉林省及东北市场，扩大了产品覆盖面。该项目实施后，其经济效益和社会效益十分显著。本项目选用工程技术方案成熟可靠，设备选型经济合理，生产产品质量高，市场前景良好。本项目建设单位具有多年生猪屠宰及肉食品加工生产及市场营销经验，其产品已成为市场知名品牌。项目所需生产原料生猪在扶余县及周边地区资源较为丰富，原料供应有保证。因此本项目建设在生产技术上，管理上及原料供给上有可靠保证，具有较强市场竞争力，有良好发展前景，项目是可行。主要技术经济指标表主要技术经济指标表序号指标单位数量备注生产规模头万产品方案分割肉白条肉义。该项目利用当地资源进行加工，减少了运输成本，提高了原料重量，产品将进步占领吉林省及东北市场，扩大了产品覆盖面。该项目实施后，其经济效益和社会效益十分显著。本项目选用工程技术方案成熟可靠，设备选型经济合理，生产产品质量高，市场前景良好。本项目建设单位具有多年生猪屠宰及肉食品加工生产及市场营销经验，其产品已成为市场知名品牌。项目所需生产原料生猪在扶余县及周边地区资源较为丰富，原料供应有保证。因此本项目建设在生产技术上，管理上及原料供给上有可靠保证，具有较强市场竞争力，有良好发展前景，项目是可行。主要技术经济指标表主要技术经济指标表序号指标单位数量备注生产规模头万产品方案分割肉白条肉猪下货其他副产品熟食产品其中灌肠制品火腿肠酱卤制品项目投入总资金万元建设投资万元流动资金万元项目总投资万元投资指标单位产品占用建设投资元吨百元是要搞好农业产业结构调整二是培育好龙头企业，加快农字号龙头企业发展步伐，尽快形成规模，形成特色三是抓好基地建设，为龙头企业提供充足稳定原料来源四是健全经营机制，通过签订农业订单，使龙头企业与农户结成利益共享，风险共担共同体。本项目通过建立公司基地农户产业化经营模式，通过龙头企业带动和辐射作用，可有效增加农民收入。项目建成后，可带动周边地区户农民从事生猪养殖，每年可使农民增加收入万元。同时还可促进城市下岗职工再就业，可吸纳城市下岗工人多人。因此，食品有限公司决定投资兴建年万头生猪屠宰及深加工产业化项目。通过本项目建设，将会对扶余县农业产业化结构调整起到积极促进作用，其经济效益和社会效益都十分显著。项目发展概况本项目厂址选择已完成，厂址位于扶余县北环路外县交警大队对面。总用地面积为平方米，拟建厂址已实现三通平，前期工作进展顺利。研究工作概述研究工作重点根据建设单位委托，本报告将重点研究市场需求状况，对本项目所确定产品方案和生产规模是否合理进行分析论证。本项目生产技术方案选择是否合理，在工艺流程设备选型上是否能满足生产需要，是否做到了工艺技术先进设备布置合理。对本项目经济效益和社会效益进行分析论证，对其获利能力及还款能力进行分析，并综合评价该项目在经济上是否可行。项目主要建设条件拟建地点本项目拟建地点位于扶余县北环路外县交警大队对面。建设规模与目标本项目建设规模为年屠宰生猪万头，年产分割肉吨，白条肉吨，猪下货吨，其他副产品吨。年产熟食产品万吨，其中灌肠类制品吨，西式火腿制品吨，酱卤制品吨虎皮肘子吨，酱猪蹄吨。主要建设条件市场条件近年来，随着改革开放不断深入，我国肉类加工业有了很大发展。据有关部门统计，年我国猪肉产量是万吨，年是万吨，年是万吨，到了年，我国猪肉产量达到万吨，年人均占有量为公斤。但与西方发达国家相比，我国肉食消费占食品消费比重差距仍然很大，美国与欧盟等国家人均消费肉类食品占整个食品消费比重都在以上，而我国肉类食品消费占整个食品消费比重还不足，肉类人均占有量仅为美国三分之。因此，随着国家经济不断发展，人民生活水平不断提高，必将促使我国肉类食品消费不断增长。据有关部门预计，在今后十年内，我国肉类消费仍将保持年均增长速度，消费市场潜力十分汽烫毛去毛去头蹄剥皮开膛取心肝肺及肠肚等工序后自动劈半，进入排酸间，熟化后胴体进入剔骨分割间，按要求割成部位肉，称重后用薄膜包装，然后装箱速冻入冷库贮存，或不分割，白条肉直接入冷库贮存。分割后部分冷鲜肉及猪下货去熟食加工车间生产香肠火腿肠和酱制品。供电本项目全厂装机容量为，拟在厂区内新建变电所设在屠宰加工车间内，内装变压器台及附属设施，电源由厂区附近万伏高压线引入，可满足本项目生产生活用电需求