游接待人次达万人次，比年增长，为张家界有史以来最高点。其中国内游客境外游客国内游客万人次，同比年增长境外游客万人次，同比年下降。国内市场地域构成张家界总接待人次中，国内客源占据市场。主要地域构成如下湖南省广东上海江苏重庆浙江四川北京其他。根据现有客源地域构成以及区域交通联系方便程度经济支付能力等因素，据以确定张家界酒店行业未来以地域划分国内客源来源地为核心客源市场是湖南广东上海江苏浙江北京。湖南经济高速发展为旅游休闲创造了条件，并且来张家界交通便利，所以成为主要客源地，在长张高速全程贯通后，湖南客源保持了更高速增长，自驾游增长比例最为迅速。广东是张家界早期市场主要客源地，开发早效应大认知程度高，随着泛珠三角经济圈合作深入，广东人到张家界旅游将更多，自驾游成为不可忽视增长点。上海江苏浙江北京是近年国内主要旅游客源地，这些地区经济实力强，市场潜力巨大，待开发经济价值不可估量，随着全国高速公路网日益完善，为以后重要增长方向。般客源市场是四川重庆湖北山东福建。这些地区有是经济强省，有近年来经济发展迅速，其旅游消费欲望强烈，在张家界品牌不断加强宣传推广，这些地区客源将成为不可忽视组成部分。地域分析基于张家界核心客源主要来自于经济发达地区，这部分客源旅游度假意识较强，具备较高价格承受能力，但对接待条件要求也很高。近几年，长三角珠三角地区客源虽在决对数上有所增长，但在总旅游人次中比例却呈下降趋势，业内人士分析，主要是张家界配套设施不健全，不能全面满足对高标准住宿条件要求和其他消费要求，定程度上促成这此地区游客转向了接待条件更好其他景区。根据广东广之旅调查分析，广东游客对张家界接待条件满意度排在九寨沟庐山武夷山之后。随着张家界批新兴酒店兴建，这些地区游客增长比例将会逐步回升并向张家界分流，休闲与商务市场会有很大幅度增长，为张家界酒店业发展提供了更好市场。旅游类别根据旅游杂志统计，张家界国内游客出行目以观光浏览为主，所占百分比为以上以休闲度假为目所占比例较小，为左右以商务为目游客只能占左右。趋势预测因张家界城市基础建设较落后，主要是依托独有山地景观，属游览型旅游地区，今后发展中，观光旅游为目地游客仍将占据相当大比重。但休闲度假为目地游客成本饮品成本餐饮人工成本餐饮其他成本小型收益部门成本行政般开支市场营销费用能源费用物业运营维保管理费利息支出销售税金。项目取值依据取值比例说明客房人工成本每住客房元客房部前台等人工资及福利费客房其他费用客房收入用品洗涤纸张等食品成本食品收入饮品成本饮品收入餐饮人工成本餐饮收入餐饮部厨房工资及福利餐饮其他成本餐饮收入瓷器印刷制服等小型收益成本小型收益行政般开支定额人元行政及后勤人员工资及福利办公费市场营销费用总收入销售人员工资及广告宣传费用能源费用每间房元电水燃料等物业运营维保总收入维保工资材料管理费总收入招待行政费用缴纳利息支出贷款本金银行同期贷基准利率销售税金总收入所得税利润总额本项目享受免减半优惠政策。评价指标假设说明基准收益率全投资假设，经营期限为年建设期二年，项目资金在二年内均匀投入。银行贷款在第二年建设期内分两次平均投入。假设在经营期结束后收回固定资产残值不考虑土地增值因素不考虑国家发生重大税收政策调整因素财务基础数据估算详见附表成本及费用指标项目计算期年年平均总成本费用，万元，其中年平固定成本，万元，年平可变成本，万元，经营成本，万元。收入指标有项目年平销售收入，万元。效益指标年平均利润总额，万元，年平均税后利润，万元，财务内部收益率，财务净现值，万元，静态投资回收期年，动态投资回收期年，投资利润率，整体长期借款偿还期年含建设期。上述指标分析表明内部收益率大于设定值，静动态投资回收期较短，财务净现值大于零，企业财务效益将突出，贷款偿还期适中，企业具有较强长期借款清偿能力。盈亏平衡分析所得税前以生产能力利用率表示盈亏平衡点生产能力利用率总固定成本总产品销售收入总变动成本总销售税金附加经测算，当项目实现销售收入达到预计销售收入即可实现保本。敏感性分析本次评估估算就项目销售收入，经营成本二个因素对全部投资财务内部收益率财务净现值和投资回收期影响程度进行敏感性分析。敏感性分析表明销售收入价格下降时，动态投资回收期年，内部收益率。经营成本上升时，动态投资回收期年，内部收益率。销售收入价格变化对项目影响程度相对较大，经营成本影响相对较小。根据评价指标分析，该项目内部收益率较高，投资回收期较短，保本点低，敏感性不强，从财务角度风险较小效益较好项目可行。第十三章项目风险与防范措施政策风险张家界是新兴旅游城市，市政府近年提出以旅游为龙头，拉动全市经济发展发展战略，加大了旅游基础设施投入，加强了国际旅。项目预期财务效益好，具有较强现金流和财务效益支撑，内部收益率高，投资回收期合理，财务上可行。项目将极大地改善张家界市商务旅游基础设施落后及高档酒店紧缺问题，有效提高张家界市旅游业整体水平，改善投资环境和城市形象，提升产业档次，接动旅游人员结构调整。酒店独特设计构造，融进当地民族文化元素，将有效美化区域自然环境，并弘扬当地民族文化。项目达产后，每年为政府带来大量税收，解决近人就业，有效减轻政府社会就业负担。张家界五星级酒店项目，财务上可行，风险可控，社会贡献度大，项目优质可行。湖南管理咨询有限公司年月市区往返武陵源行车时间约为分钟。年月日长沙至张家界高速公路全线通车后，自长沙至张家界行车时间缩短到小时，大大提升了张家界交通能力。张家界火车站各次列车可直达北京上海深圳广州长沙湛江郑州武汉无锡等大中城市。张家界荷花机场已开通北京上海深圳广州成都重庆长春沈阳郑州武汉青岛等个大中城市航班。开通了直达韩国釜山香港澳门曼谷四条国际航班。武陵源区门票实行了全信息化管理，在全国处于领先水平，并在全国率对景区景点实现互联网现场直播。今后几年，张家界市政府在基础设施建设方面还将投入巨资，对荷花机场进行扩容，火车站将迁入新站，海关将建设开关，市城区基础设施大规模重建。旅游发展状况旅游景区与景点张家界景区面积达平方公里，已开发风景区点余个，建成游览线路多条景区游道多公里。目前，已形成了以国家森林公园索溪峪天子山黄龙洞宝峰湖等组成武陵源景区为核心景区，以茅目录第章项目简介第二章投资环境分析第三章客源情况调查第四章张家界酒店业现状调查第五章有可比性景区酒店状况分析第六章未来四星级以上酒店供求状况第七章项目区位优势分析第八章项目市场定位第九章设计原则与风格营造第十章建设规模与投资概算第十章经营管理规划第十二章财务指标分析第十三章项目风险与防范措施第十四章结论核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,第章项目简介项目简介项目名称项目投资方投资企业性质项目位置土地面积平方米总建筑面积平方米容积率绿化率投资总额预计总投资为人民币万元项目定位五星级度假酒店项目建设期年月至年月，建设期二年项目投资方及控股公司简介张家界酒店有限公司，年日成立，注册资金万元，法定代表人，主要经营范围为酒店筹建。公司地址控股集团控股有限公司是以房地产为主营业务，属下机构涉及房地产开发各个环节，涵盖国内外产生了极大影响。年张家界旅游收入占湖南省旅游业总收入。年预计占比将上升到左右。年，联合国教科文组织世界遗产委员会将武陵源风景名胜区列入世界遗产名录。年，国土资源部批准武陵源风景区为国家地质公园。年，武陵源风景区被批准为首批世界地质公园。迷人张家界索溪峪野奇山异水张家界等篇描写张家界山水文章进入了全日制中小学教材，使年前从地图根本找不到张家界名扬天下，并且培育了大批下代旅游者。年，借助世界遗产大会世界地质公园大会欧洲地质公园国际大会之机，全方位宣传推介武陵源风景区。随着宣传力度加大与基础建设完善，武陵源核心景区国际品牌影响力越来越大。年，武陵源风景区评为全国首批级旅游示范景区。旅游数据统计年，张家界全市接待中外游客万人次，同比年增长，其中国内游客万人次，同比增长，境外游客万人次，同比下降。共实现旅游总收入亿元，同比年增长，实现核心景区门票收入亿元。以旅游为主第三产业增加值占全市，可见旅游在张家界市经济发展中巨大作用，体现出旅游带动经济发展战略巨大效应，旅游业支柱地位已经确立。目前境外市场主要以韩国日本和东南亚等亚洲客源市场为主，占境外市场。其中接待韩国游客万人次，占据比例达，日本和台港澳地区万人次，占比，东南亚和其他国家及地区万人次，占比。参照张家界市政府关于年张家界市旅游经济发展实施意见中提出客源开拓计划，根据张家界市年境外游客增长速度，估算张家界增长率为。张家界市委市政府正在采取多种促销措施，加快拓展日本及东南亚市场发展东盟俄罗斯市场，开拓欧美市场，年张家界境外游客将达万人次，对高档酒店需求也将翻翻。年年年年年年年年张家界旅游前景展望世界旅游组织研究结果表明，到年，中国将成为世界第大旅游目地国和第四大出境旅游国，年接待亿人次入境旅游者。中国旅游业增长速度位居全球第四，未来年中国旅游业年均增长率将达，到年，中国旅游业对贡献将达亿元人民币。张家界市政府提出，到年，借助奥运之势，全市旅游总收入要达到亿元，旅游人次达到万人次，在巩固韩国港澳市场同时，大力发展日本东盟市场，努力开拓欧美市场。力争年入境旅游人次达到万人次，其中欧美游客达到万人次。为了让景区不受污染，能长远发展，张家界市政府严格执行湖南省武陵源世界自然遗产保护条例，先后否决了总投资额达多亿元多个建设项目，对核心景区内部常住人口实行搬迁。将张家界森林覆盖率由建市之初提高到现在。结论张家界旅游资源丰富，旅游品牌影响力大，旅游人次不断创新高，旅游发展前景美好，政府对基础设施建。项目预期财务效益好，具有较强现金流和财务效益支