渠道，使经济效益上有较大幅度增长。第五章市场分析与销售方案市场分析项目产品市场供求现状近几年世界上肉类产量保持增长趋势，其中约增量来自中国。发达国家肉类产量维持平衡，发展中国家则增加较快，尤其亚洲地区发展引人注目。牛羊肉产量增加，是肉类品种发展另个趋势，牛羊肉以其天然放牧为采食方式，赋于肉质鲜嫩脂肪少而味美无污染特点。在中东和以清真肉类为消费为主地区，牛羊肉产量和消费量在逐年上升。年中国牛肉产量达万吨，占世界牛肉产量。我国人均牛肉占有量为公斤。略低于世界平均水平。近几十年来我国肉制品工业得到了长足发展，年，国内肉类总量已达万吨，跃超过美国，居世界第位，人均占有量也于年超过世界平均公斤消费水平，达到人均公斤。年肉类年总产量达到万吨左右，占世界总产量，牛羊肉产量万吨，人均牛羊占有量公斤，从而成为世界畜牧大国。同时品种结构也产生了根本性变化。年以前猪肉产量占了以上，近十年来，随着人民保健意识提高，肉类品种结构明显改善。年猪肉比例下降到，而牛羊和禽肉则达上升了，深加工肉制品比例也逐年上升，为牛羊肉制品加工企业带来了生机。世界上肉制品种类很多，德国有多种，法国香肠种，瑞士巴塞尔色拉米工厂常年生产有个品种日本有多种。市场前景分析随着世界人口不断增加，解决人类食品营养直是各国政治家和科学家十分关注重要问题。在畜牧业向人类提供肉鱼蛋奶等食品种类中，牛羊禽肉所占比例在逐年上升，据联合国粮农组织资料显示，年牛肉价格为美元吨，比年上涨了，比十年前上涨了。年，国内产区羊肉价格上涨了，保持了良好销售态势。高档优质牛羊肉直是国内和国际上追求健康时尚食品。随着我国和国际在金融贸易等方面接轨，外商会更加看重产自内蒙古天然草原牛羊肉产品。国内人民生活消费水平提高，文明程度提高，也会增加对酱卤产品消费。我国有亿农村人口，开发针对农村居民消费酱卤食品具有具大市场潜力。目前我国畜禽产品加工制品比重只占生产总量，与其它发达国家相比差距甚远。我国肉类生产绝大比重属于初加工性质，产品附加值低，保鲜和货架期短，市场适应能力差，冷冻肉热鲜肉仍占据着大部份市场份额，即使是熟肉制品，也主要是中低档高温火腿肠占较大比例。西方发达国家肉制品加工往往占到，个别国家则达到以上。因此开发加工内蒙古天然草场生产牛羊肉深加工产品，在未来国际市场和国内市场都有较大潜力。项目产品市场竞争优势分析产品独具民族特色公司所生产肉制品，从原料生产到产品加工都充分考虑不同消费人群习惯，开发出多个具有民族特色产品。产成品在成本上优势通过公司生产实践证明，利用公司自已屠宰加工所得原料肉加工熟制品，在成本上具有极大市场竟争优势。目前生产牛肉干牛蹄筋市场利润较高。产品质量稳定，货架期长，适合远距离输送工艺技术与国内知名企业合作，技术保障性强。通过高压高温杀菌，保质期长。对运输中贮藏温度湿度无要求，食品卫生安全有保证，具有极强市场竟争能力。适合于野外工作人员旅游无需加热食品目前同类产品大多为冷食产品。对于荤肉类产品，有很多消费者喜欢加热后食用。本项目加工成产品无需加热，方便了在野外工作或旅游人算与资金来源投资概算依据国农办号国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲。关于调整农业综合开发资金若干投入比例规定。国发改号轻工业工程设计概算编制办法。投资概算固定资产建筑工程费按当地近期竣工类似工程造价以平方米估算。其它费用按轻工业工程设计概算编制办法及有关规定计算。固定资产投资估算本项目固定资产投资估算值为万元。流动资金本项目按流动资金估算表估算流动资金总额为万元。资金来源本项目总投资万元，全部由企业自筹。自筹资金及来源旗食品有限公司是以屠宰加工于体综合性企业，具有定经济基础和自筹能力，能够保证项目自筹资金按时到位。资金使用和管理本项目固定资产投资在建设期内全部投入。流动资金在投产后按生产能力及实际生产情况投入使用。根据农业开发多种经营项目资金办法，在资金管理上要实行专户存储专人管理专帐登记管理办法。专项资金任何单位和个人不得拆借挪用和变通使用，由市财政局农业综合开发办公室进行财务跟踪分析，确保项目建设顺利进行。第十章财务评价财务评价依据编制依据依据建设项目评价方法与参数第三版进行编制。关于调整农业综合开发资金若干投入比例规定财发号取费标准销售税金及附加按国家有关规定计取。所得税按应税所得额计取。本项目分为建设期和计算期，建设期为年，计算期为年。本项目按投产第年生产负荷达设计能力，第二年达。本项目为加工项目，基准贴现率按确定。增值税率按农副产品原料进项税抵扣，熟制品按计增值税。销售收入销售税金及附加估算销售收入本项目建成后可年产清真食品吨牛肉干销售价格为元吨，计划年产吨。牛蹄筋销售价格为元吨，计划年产吨。牛板筋销售价格为元吨，计划年产吨清真水饺销售价格为元吨，计划年产吨此外，还有清水牛排牛羊杂罐头等，按各产品售价计算，达产后年销售额为万元。销售税金及附加应纳增值税万元，城建维护税万元，教育费附加万元。正常年销售税金及附加为万元。总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算经统计计算，牛肉干生产成本平均为元吨，牛板筋生产成本平均为元吨，牛蹄筋生产成本平均为元吨，清真水饺生产成本平均为元吨其中主要成本为原料牛肉，牛肉平均元吨，另外考虑调味辅料及其它生产成本。项目总成本估算本项目年平均总成本费用为万元。固定资产折旧采用分类平均年限法进行计算，年折旧额为万元。全厂定员为人，工资及福利按每人每月平均工资元计，年工资及福利费总额为万元。修理费按固定资产折旧计取，为万元。其它费用，含销售费用万元管理费用万元。经营总成本估算本项目年平均经营成本为万元。财务效益分析本项目平均利润总额为万元，公积金和公益金分别按和计取。平均投资利润率平均利润总额总投资平均投资利税率平均利税总额总投资全部投资静态回收期税后年税前年含建设期年。财务内部收益率税后税前。均高于行业基准收益率，说明色农业良好有机肥。因此，通过该项目实施，既有效地壮大了当地主导产业，优化了农业结构，又对农业增效有显著促进作用。其它社会影响通过项目建设，项目区干部群众养牛积极性空前提高，可以充分利用农村季节闲臵劳动力，改善农牧民生产生活条件，进步改善干群关系，促进项目区农村经济产业化水平，极大提高项目区农牧民生产水平和生活水平，对促进社会稳定具有定作用。进步提高市农牧业产品知名度，加快市农牧区经济适应我国加入以后新形势。第十三章可行性研究结论与建议可行性研究结论技术可行该项目技术依托内蒙古农业大学等科研院校从事食品生产加工方面专家进行全程技术指导和跟踪服务，定期对公司人员进行培训，主要培训内容为肉类食品生产加工技术食品包装技术及企业经营管理等。科技服务队由多年从事畜牧业技术工作并具有大学本科学历人员组成。因此，实施该项目技术可行。生态效益可行本项目实施首先考虑到保护环境，特别是对周边地区环境保护，这是本项目新建基本原则，只有这样，才能使生产线达标。本项目新建是种产业化项目，也是加工生产绿色产品项目，项目生产产生废弃物都经过无害化处理，因此，生态效益可行。社会经济效益可行该项目实施将产生规模效益，带动农牧民收入大幅度提高，冬春季闲臵劳动力得到充分利用该项目实施后可为事业单位人员分流和企业下岗人员再就业提供了定数量岗位同时，该项目实施可以提高当地财政税收，所以，社会效益可行。政策可行该项目符合国家农业产业化政策项目建设从上级领导到公司领导都给予极高重视，由于本项目实施可以给当地农民带来客观经济效益，调动了群众积极性。因此，政策上可行。期间充分发挥区位交通优势，全力实施市场建设带动战略，把园区建设成为中国北方地区较大沟通内外联系三北商贸流通工业园区。社会经济状况工业园区位于内蒙古高原中西部地区，地处阴山山脉灰腾梁南麓，北纬，东经。年平均气温，年平均降水量，海拔高度米，属典型蒙古高原大陆性气候。面积平方公里，是经国务院批准省级工业园区，是市直属开发区。年国内生产总值亿元，工农业总产值亿元。其中，工业总产值亿元，农业总产值亿元。财政收入万元，城市固定资产投资完成亿元。城镇职工人均收入元，城镇居民可支配收入元，农民人均纯收入元。粮食总产量达吨，建立了个寒羊养殖村，个奶牛养殖村，奶牛发展到头，寒羊养殖量达到只，建有蒙牛伊利大型奶站个。建设地点选择建设地位于工业园区内。总面积平方公里。该园区以建绿色环保园区和实现可持续发展为中心，逐步建成座集绿色食品开发制药及高新技术产品开发于体无污染高附第章总论项目概要项目单位基本情况项目单位名称旗食品有限公司所有制类型有限责任公司项目建设内容项目名称旗食品有限公司年产吨清真肉制品建设项目建设性质新建建设地点内蒙古市生态工业园区建设规模年生产加工吨牛肉干吨牛板筋吨牛蹄筋吨速冻清真水饺建设内容原料预处理间生产车间辅料库生产设备购臵安装水电供应设施等。项目建设方案技术来源及先进性项目吸纳国内外先进清真食品深加工生产技术，采用现代化工艺与设备，配方优越，料优势。市场优势清真肉制品是深加工产品，产品种类越多，适用范围越大，消费者购买意愿就越高，将极有可能成为品牌商品。该领域存在巨大发展潜力，预计到年，我国人均肉类占有量将达到公斤。广阔市场潜力和巨大资源，使我们企业面临良好发展机遇。科技开发能力公司多年来从事牛羊屠宰加工，在原料肉生产分割冷冻肉加工等方面具有丰富经验。建立起人科技队伍，对肉品加工中出现技术难题有能力进行攻关。企业建有现代检验化验室，开展了新产品新工艺研究。基础设施条件工业园区基础设施日臻完善，日供水万吨，建成了两座容量为万立方米污水处理场，拥有两座变电站，座变电站。紧临装机容量为千瓦时丰镇电厂，可供电力万千瓦时。电信事业发展日新月异，光缆传输遍布全地区。项目区内