1、“.....月终如企业和银行对账单有误，找出原因，编制银行存写用款计划审批单，经有关领导审批后，根据审批金额，在向主管会计领取所需支票，认真填写，按当地所在开户行要求的规范格式办理支取存等银行收付业务。异地结算电汇单的使用。首先同样要填写用款计划审批单务进行逐笔登记。每日有合计。银行存款正规日记帐是根据会计凭证编号进行登记。记账要求明细字体规范数字清晰整洁，有月结累计承前页过次页等标印。现金支票和转账支票的使用。支取现金和转款时，首先填面有月结累计承前页过次页等标记章。所有的收款应及时开收据进行入账，保管好领用的收据。四银行存款核算明细工作。建立银行存款流水日记帐和银行存款正规帐。银行存款流水日记帐是每日发生的每笔收支业到银行支取现金时......”。

2、“.....都应有保安人员随同。月终根据会计凭证编号详细登记现金明细账，因现金明细账属于正规财务帐，要严格按记账要求和凭证编号进行登记，记账要规范，字体工整，帐面数字排列整齐，帐水日记帐。做到现金日清月结，月终保持和现金帐核对，和总账核对。在现金的收付业务中，如有短缺现象，应及时找原因，多少都属工作失职，查证后给予处理，多退少补，出纳负全责。现金如有库存及时入保险柜。在收付业务，付款时首先检查报销单的金额，签字手续是否齐全，检查手续完整后，进行付款，付款时要小心细致，要求忙中求稳。收付出的现金定要点验两次，已付款的原始单据加盖现金付讫章。收付款时，及时登记现金流报销单据，进行机械使用费的结算工作，要求必须有发票，方可给予报销......”。

3、“.....遵守各项会计法规，熟悉掌握吉新房地产开发有限责任公司各项财务规章制度，根据每天收到的报销单，开展现金的大型机械设备如塔吊挖机等，机械使用费的结算，首先要有工程部计算准确的机械使用费结算单。结算单要填写明确，所用机械名称工作量等明细填写清楚，财务部根据结算单的工作内容进行核对无误后，由报销人员填写要填劳务费工资表，式二份，要求工资表计算准确，出勤天数和支付金额相符，工资总金额要和工作决算单金额相符，并且有劳务施工人员个人签名。机械使用费核算流程。机械使用费的核算包括各部门和各项目租用和使用算内容清楚工作量核算准确无误，财务部根据决算单的工作量金额进行审核。报销人员详见审核后的决算单，填写劳务费报销凭证，进行报账工作......”。

4、“.....结算单要填写明确，所用机械名称工作量等明细填写清楚，财务部根据结算单的工作内容进行核对无误后，由报销人员填写要填劳务费工资表，式二份，要求工资表计算准确，出勤天数和支付金额相符，工资总金额要和工作决算单金额相符，并且有劳务施工人员个人签名。机械使用费核算流程。机械使用费的核算包括各部门和各项目租用和使用算内容清楚工作量核算准确无误，财务部根据决算单的工作量金额进行审核。报销人员详见审核后的决算单，填写劳务费报销凭证，进行报账工作，原则上要求律有正规发票。如在合同中注明以劳务费工资表形式付款，要算内容清楚工作量核算准确无误，财务部根据决算单的工作量金额进行审核。报销人员详见审核后的决算单，填写劳务费报销凭证，进行报账工作......”。

5、“.....如在合同中注明以劳务费工资表形式付款，要填劳务费工资表，式二份，要求工资表计算准确，出勤天数和支付金额相符，工资总金额要和工作决算单金额相符，并且有劳务施工人员个人签名。机械使用费核算流程。机械使用费的核算包括各部门和各项目租用和使用的大型机械设备如塔吊挖机等，机械使用费的结算，首先要有工程部计算准确的机械使用费结算单。结算单要填写明确，所用机械名称工作量等明细填写清楚，财务部根据结算单的工作内容进行核对无误后，由报销人员填写报销单据，进行机械使用费的结算工作，要求必须有发票，方可给予报销。三现金收付业务核算明细工作。遵守各项会计法规，熟悉掌握吉新房地产开发有限责任公司各项财务规章制度，根据每天收到的报销单......”。

6、“.....付款时首先检查报销单的金额，签字手续是否齐全，检查手续完整后，进行付款，付款时要小心细致，要求忙中求稳。收付出的现金定要点验两次，已付款的原始单据加盖现金付讫章......”。

7、“.....由经办人安排人批准领导项目经理项目财务审核物品申购单吉新房地产开发有限责任公司物品申购单材料名称数量金额元经办人项目部负责人财务审核固定资产调拨单吉新房地产开发有限责任公司固定资产调拨使用单年月日资产名称转入转出单位数量金额大写使用人签名财务审核经办人商品材料入库单吉新房地产开发有限责任公司入库单工程编号年月日编号实物名称规格入库数量单位单价金额备注十万千百十元角分合计大写会计保管员经手人第联财务记帐商品材料领料单吉新房地产开发有限责任公司领料单部门年月日编号品名单位数量单价金额品名单位数量单价金额合计大写项目主管审批发料人领料人吉新房地产开发有限责任公司领料单部门年月日编号品名单位数量单价金额品名单位数量单价金额合计大写项目主管审批发料......”。

8、“.....报销人员持原始到财务部门拿小票粘贴单，把原始单据整齐的贴好并在小票粘贴单右上角填好报表原始单据的张数金额后，根据小票粘贴的原始单据内容填写报销凭证。报销凭证的填写要求日期报销内容张数经办人，大小写清楚明细，字体工整，交财务审核并有各部门负责人和项目执行经理签字后，最终交董事长审批后方可报销。项目材料采购的核算程序......”。

9、“.....各种原材料及低值易耗品的购入，首先要填写物品申购单，式两份，交所属单位负责人审批后，有办公室采购人员统购买。采购人员要做好市场调查，进行比价采购，以最低的市场价，购入质量好的优质商品，商品购入后首先要到仓库办理商品材料入库手续，保管人员根据商品品种数量检验商品的质量与合同要求是否致，检验合格后开具入库单交采购人员进行报销。财务部会计根据采购员报账的内容进行认真审核。第核对所购商品的发票真伪第二核对入库数量单价是否和发票致。核对无误后，财务审核人员签字，签字要注明实报金额。劳务费结算核算流程。劳务费的结算是指各部门和各项目部的劳动用工，包括泥工钢筋工模板工木工等用工。在工程结算时首先要有工程部做出的工程预决算单......”。