1、“.....银行信贷资金是银行对企业的各种贷款，它是目前我国中小企业最主要的资金来源。非银行金融机构的资金非银行金融机构的资金是指信托投资公司保险公司融资租赁公司证券公司企业集团所属的财务公司典当行等为企业提供的信贷资金投放......”。

2、“.....其他企业资金企业之间的相互投资和商业信用的发生，也是企业资金的项重要来源。如吸收直接投资商业信用等。民间资金居民手中的节余货币，是游离于银行和非银行金融机构之外的个人资金，从而形成民间资金的渠道，为企业所用。如吸收直接投资发行股票发行债券等。公司自留资金公司自留资金是企业内部形成的资金......”。

3、“.....外商资金外商资金是国外投资者以及我国香港澳门台湾等地区投资者投入的资金。中小企业筹资风险的防范提高企业的盈利能力和现金获利能力，确保到期偿还债务总资产报酬率反映了企业全部资产综合运用效率的水平。当该指标的期望值高于银行信贷利率时，说明企业的综合效益不仅能够负担借款的压力，而且还有利可图，在这种情况下可适当借款。但若等于或低于银行贷款利息时，说明无力抵偿借款就不宜负债经营。当企业现金流量和经营活动现金净流量都大于零时......”。

4、“.....可以负债经营。研究利率走势，合理安排筹资当利率上升处于高水平时，尽量少筹资或只筹资经营急需的短期资金。当利率处于由高向低过渡时期，也应尽量少筹资对于不得不需要筹措的资金，应尽量采取浮动利率的计息方式。当利率处于低水平时，筹资较为有利，但应避免由投资过热引起筹资过度。当利率处于有低向高过渡时期，应根据资金需求量筹措长期资金，尽量采取固定利率的计息方式。中小企业现金流的标准化管理影响现金流的因素宏观因素般地......”。

5、“.....这些宏观经济状况会影响企业现金流量。比如经济收缩时销售下降，经济扩张时销售会增长国家为了扶持些行业些地区的发展，会相应采取些优惠措施，这在定程度上也会影响企业现金流量。微观因素行业影响影响现金流量的微观因素包括企业所处的行业或几个行业，了解影响企业或行业的各种因素是至关重要的。对现金流量的分析因企业而异，也因行业而异，这要看企业在哪些行业中经营。分析时要判断预期的行业增长率资信状况差......”。

6、“.....可供银行选择的优质客户不多，另方面部分企业信用意识淡薄，信用度不高，寻求担保比较困难，少数企业恶意逃废银行债务的人和管理人员素质有待提高，些企业管理混乱，财务不实，报表失真，甚至依据不同的需要，随心所欲地编制或提供种种虚假报表。抗风险能力弱。中小企业的资本金少资产规模小，更易受经济周期被动的影响，企业亏损面民营企业等，而且民营中小企业所占比例较大，大部分企业没有建立起现代企业制度，有的企业虽然进行了体制改革，但流于形式......”。

7、“.....容易发生个人道德风险。管理不规范。相当部分企业法中型企业须同时满足职工人数人及以上，销售额万元及以上其余为小型企业。中小企业的特点当前，就我国中小企业的总体状况而言，从风险管理角度主要有以下几个特点中小企业经济成分复杂。有国有企业股份制企业售额万元以下。其中，中型企业须同时满足职工人数人及以上，销售额万元及以上其余为小型企业。邮关于印发中小企业标准暂行规定的通知政业中小型企业须符合以下条件职工人数人以下，或销售额万元以下。其中......”。

8、“.....或销售额万元以下。其中，中型企业须同时满足职工人数人及以上，销售额万元及以上其余为小型企业。交通运输和邮政业，交通运输业中小型企业须符合以下条件职工人数人以下，或销额万元及以上其余为小型企业。批发和零售业，零售业中小型企业须符合以下条件职工人人以下，或销售额万元以下。其中，中型企业须同时满足职工人数人及以上，销售额万元及以上其余为小着与自身发展和市场经济均不适应的情况，致使出现企业看起来很好，但实际财务上出现很多问题......”。

9、“.....难以为科学决策提供依据监控不力，缺乏严格监督筹资难等问题。提出诸如拓宽融资渠道，健全信用担保体系正确实施投资步骤，完善资金管理等应对措施。最后就中小企业资金管理存在的问题，提出了系列对策探讨，寻找合理的资金管理对策。关键词中小企业财务管理问题探讨第章中小企业的概念中小企业的概念根据我国中小企业划分标准，我国目前对中小企业的划分标准为年国家经贸委国家计委财政部国家统计局研究制订的中小企业标准暂行规定......”。