表序号指标与数据名称单位指标与数据备注项目规模总投资万元按铺底流动资金口径固定资产投资万元静态投资万元固定资产建设投资万元基本预备费万元动态投资万元涨价预备费万元建设期利息万元铺底流动资金万元按全流计取资本金万元含全部流动资金固定资产投资借款万元中长期流动资金借款万元达产年销售收入含税万元运营期第三年附年均销售收入万元运营期平均销售税金及附加万元运营期平均附增值税万元运营期平均总成本费用万元运营期平均利润总额万元运营期平均所得税万元运营期平均税后利润万元运营期平均财务盈利能力分析财务内部收益率全部投资所得税前全部投资所得税后财务净现值全部投资所得税前万元全部投资所得税后万元静态投资回收期全部投资所得税前年含建设期全部投资所得税后年含建设期财务净现值率全部投资所得税前全部投资所得税后投资利润率运营期平均投资利税率运营期平均流动比率运营期平均速动比率运营期平均盈亏平衡点运营期第三年财务评价结论财务分析表明，本项目可以较少的投入得到较大的收益，项目生产期达产年按运营期第三年数据销售收入万元，利税万元。项目财务净现值静态投资回收期财务内部收益率等各项指标均高于行业基准值，有较强的盈利能力，经济效益较好，本项目财务上可行。项目风险分析技术风险我国制茶叶，直以来都是采用传统的手工制作，质量主要靠制茶工的经验水平，另外，由于绝大多数茶叶企业规模小，导致设备落后技术水平低产品质量不稳定。公司充分利用黄山悠久的种茶制茶的传统工艺和技术，结合现代化的机械设备，制定标准化的种茶制茶工艺，采用传统的手工工艺和先进的机械设备相结合的方式，不断挖掘当地的优良的传统制作工艺，消化吸收先进的制作工艺，公司聘请江南大学安徽农业大学等院校多名教授为顾问，保障企业在技术上的领先水平，实现企业规模化标准化生产，并每年从营业利润中拿出定比例的费用作为企业技术研发费用，加强建设良好的科研环境和研发体系，以吸引人才留住人才并培育人才，以保证本公司高素质优秀的科技队伍。财务风险生产初期公司的存货比重较大，生产过程中所需资金较多。因此形成了较多的银行借款，使本公司债务负担较重，资产负债率较高。存在定的财务风险。在申请政府资助的同时应加强公司的市场营销体系，提高应收帐款周转率，以减少流动资金的占用。市场风险见第二章市场风险分析经营风险公司生产需要大量原材料，其价格和质量的波动，可能造成本公司产品成本和利润的波动。本公司选择原料采用订单农业和公司基地供应的采购方式，尽量减轻原材料价格波动产生的不利影响，降低原材料供应的风险。在激烈的市场竞争中，若本公司未能在该类产品开发和市场开拓方面保持领先优势，则可能影响到经营业绩，给本公司带来经营风险。公司积极采取鼓励研发和拓展市场等措施，以提高公司的持续竞争力。同时，本公司对内加强管理，严格成本控制和质量管理，加大公司的研发投入，扩大国内市场份额。第十三章经济和社会评价项目的经济效益分析项目在茶产业结构优化基础上，显著提高产品的附加值，再加上市场需求旺盛，该项目的实施必然会得到可观的经济效益。由于该项目产品起点高，顺应了当前国际食品行业的发展方向，产品不仅在国内市场在具有竞争力，产品在国际市场上也具有很大的竞争力。因此，自然环境导致的交通不便，茶叶的加工仍以茶农的家庭小作坊为主，生产方式落后，加工水平较低，卫生条件差，导致产对近亩茶园的规范化基地建设或改良，实施品牌整合，直接带动基地规模亩，间接带动基地规模亩，直接带动农户户人，茶农年净增收入万元。间接带动农户户人，茶农年净增收入万元。使猴魁核心产区的茶农户均增收元，力和市场营销能力，保障农户的茶叶销售的通畅，实现茶农增产增效。以公司现有猴村大坪六百里猴魁茶园核心基地为基础，以订单等契约方式实施公司基地农户的经营模式，带动约户茶农，幅射带动周边茶农，实现，在市场价格低于订购价格时，进行保护价收购，在市场价格高于保护价格时，采用保护价适当上调的收购方式，保障茶农的经济效益，促进茶农生产积极性公司采用公司基地农户的模式，充分利用公司的生产加工能，增加茶农的收入通过茶园示范基地的培训示范作用和新技术的推广应用，采用标准化的无公害有机生产方式，降低成产成本，提高茶叶品质，实现优质优价，提高茶园经济效益公司通过订单农业模式，采用保护价收购农的生产积极性。该项目实施后，通过太平猴魁良种苗圃茶园示范基地建设和标准化加工基地建设，采用公司基地农户的模式，加快柿大茶良种繁育和推广，更新当地老化茶树，提高茶园单位产量，提高亩均经济效益茶树普遍老化，茶园整体水平低，传统生产区域茶园中柿大茶比例只占左右柿大茶的安徽省省级地方良种，最适宜制作猴魁茶，并且抗种群侵袭性强，品种不易退化，茶叶单产低，导致种茶经济效益低，严重影响了当地茶种资源和历史名茶优势，大力推进以太平猴魁茶为核心的名茶品牌发展战略，猴魁茶产量产值均实现了较大幅度增长。茶业已成为当地农村经济的支柱产业和山区农民收入的重要来源。促进茶农增产增收长期以来，由于投入少，平猴魁茶的原产地，产茶历史悠久，为全省重点茶区之。全区现有茶园面积万多亩，茶叶年产量多万公斤，其中太平猴魁系列茶产量约万公斤。近年来，全区加大对农村产业结构的调整，依靠优越的生态条件特有的茶树良种平猴魁茶的原产地，产茶历史悠久，为全省重点茶区之。全区现有茶园面积万多亩，茶叶年产量多万公斤，其中太平猴魁系列茶产量约万公斤。近年来，全区加大对农村产业结构的调整，依靠优越的生态条件特有的茶树良种资源和历史名茶优势，大力推进以太平猴魁茶为核心的名茶品牌发展战略，猴魁茶产量产值均实现了较大幅度增长。茶业已成为当地农村经济的支柱产业和山区农民收入的重要来源。，名优茶的市场销量已超过万吨。茶叶的产业链在不断延长，茶叶消费市场所蕴涵着无限商机，茶产业被称为世纪最有发展前途产业之。项目概况建设地点安徽省黄山黄山工业园建设规模年产吨精品太平猴魁茶叶产品建设期限年月年月建设内容建立无性系繁育柿大茶母穗园亩，苗圃园亩，年出圃柿大茶良种苗万株建立标准化种植示范基地亩在黄山工业经济园区内征用土地亩，建设总建筑面积平方米的标准化厂房及其辅助设施，其中，新建厂房平方米，仓库食堂等辅助用房平方米，办公用房平方米，值班室平方米，职工宿舍及生活区用地平方米，茶艺表演室及茶具茶样品等陈列室平方米，其它为道路停车场绿化用地购臵先进的茶叶加工设备，并配臵质量检测与低温保鲜设施，实现年产精品茶吨的生产与加工能力。建设资金项目总投资为万元，其中建设投资万元，铺底流动资金万元。该项目实施完成后，实现新增销售收入万元，实现利税万元，项目的财务内部收益率税后，投资回收期年税后。项目承担单位概况黄山六百里猴魁茶业有限公司原黄山中明茶叶实业有限公司成立于年，现有固定职工人，其中管理技术人员人，中级评茶师人，技术力量较强。公司自成立以来，始终坚持质量第，诚信至上的经营信念，经过数年努力，公司已发展为集茶叶生产加工包装销售为体的龙头企业。现已拥有猴村和大坪猴魁茶原料基地多亩，与公司签订有协议的猴魁生产茶农余户。拥有座茶叶加工包装厂，个驻外办事处，座保鲜库，年销售茶叶吨，实现销售收入万元。公司生产的六百里牌太平猴魁茶系列产品品质卓越，享有较高的美誉度和市场占有率，曾于年获第三届中茶杯名优茶评比等奖，年获中国国际茶叶博览交易会国际金奖，同年被安徽省旅游局等五家单位认定的安徽省旅游商品定点生产企业年六百里牌太平猴魁荣获首届中国黄山名优茶展示会名牌产品，年月六百里牌太平猴魁被国家质检总局认定为原产地保护标记注册产品，同年被评为安徽省著名商标在年公司产品次性通过质量安全体系审查，获得茶叶生产许可证，有机茶认证及国际质量体系认证。年月六百里太平猴魁茶被国家主席胡锦涛作为国礼茶赠予俄罗斯总统普京。目前，六百里牌太平猴魁茶的销售已覆盖北京上海广州南京重庆合肥等全国各大中城市，六百里已成为太平猴魁茶最知名的产品品牌，深受广大顾客和消费者的喜爱，所生产加工的太平猴魁茶品质产量与销量均位居同类产品之首。黄山六百里茶业有限公司也由此而成为当地茶业行业中最具实力的企业与产业化龙头。项目建设必要性符合国家的产业政策茶叶作为种天然健康饮料，已越来越受到国内外消费者的欢迎，茶叶市场需求潜力巨大。我省是中国名优茶叶的主要产区之，自然环境优越，茶叶资源丰富，在全国大名茶中，安徽就占有种。鉴此，茶叶产业被省人民政府确立为我省农业产业化十大主导产业，并由省农业产业化工作指导委员会办公室组织制定了安徽省茶叶产业化发展规划年，在近年来的系列有关农业与产业发展建设小康社会的指导性文件中，均对茶叶的产业化发展予以充分的关注和高度的重视，以期通过产业化开发和品牌经营，推动全省茶业向更高层次发展，带动茶农致富，促进社会主义新农村的建设和发展。项目符合当前国家重点鼓励发展的产业产品和技术目录年修订中所鼓励的范围，符合国家产业结构调整指导目录年本中鼓励类农业农林牧渔产品储运保鲜加工及综合利用，属于鼓励类范围。