延资产费用预备费用，建设投资合计二固定资产投资方向调节税三建设期利息四固定资产投资五流动资金全额流动资金铺底流动资金六项目总投资资计划与资金筹措表表单位万元序号年份项目合计建设期投产期备注合计合计总投资原万吨年真空制盐生产装置报废，该项目所需流动资金，利用原生产装置流动资金。固定资产投资其中建设期借款利息流动筹措自有资金其中用于流动资金企业自筹资本溢价移民补偿资金移民补偿资金流动资金其他短期借款其他流动资金估算表表单位万元序号年份最低转转投产期达到设计能力生产期合计项目周转天数次数流动资产应收帐款存货原材料燃料在产品产成品现金流动负债应付帐款流动资金流动资金本年增加额第十章财务评价编制依据本项目成本利润及经济效益分析计算主要参照国家计委现行建设项目评价方法与参数，以及国家现行财税价格政策法规及计算办法等进行测算。单位产品原材料燃料动力价格卤水元标。碘剂元。煤元吨。电元。直流水元吨。循环水元吨。工资标准及工资总额全厂人均工资元人年，福利费用按提取。企业年工资总额元。其中制盐车间工资总额为万元。折旧费和无形资产及递延资产摊销计算项目经测算固定资产原值为万元，按平均年限法计算折旧残值按。顶目年折旧额为万元，其中制盐折旧额为万元电站折旧额为万元。固定资产折旧计算详见表项目无形资产估算为万元，按年摊销，年摊销费为万元。项目递延资产为万元，按年摊销，年摊销费为万元。无形资产及递延资产摊销计算详见表。财务费用流动资金借款按计算利息计入财务费用其他管理按产量元吨计算，每年其他管理费用为万元。销售费用按产量元，包装材料每吨吨计算。每年销售费用为万元。单位成品估算详见表。总成本费用估算详见表。销售收入及损益销售价格元吨含税价。年销售收入万元。销售税金及附加万元。增值税按销售收入计算。城市建设税按增值计算。交通费附加按增值税计算。教育附加按增值税士计算。所得税所得税按利润总额计算，每年所得税额为万元。利润项目投产第年为投产期产量达到设计能力，利润总额为万元。第二年为生产期产量达到设计能力，利润总额为万元。项目法定盈余公积金利润总额计算提取。利润指标工业成本利润率。投资利润率。投资利税率。销售收入损益估算详见表。借款偿还本工程项目资金来源由移民补偿金万元，企业自筹资金万元。因此，该工程项目未向银行借款无利息，项目现金流量分析经对项目财务现金流量分析得出从全部投资财务内部收益率大于行业基准收益率，说明盈利能力满足了行业最低要求，财务净现值大于零，该项目在财务上是可以接受，投资回收小于行业基准回收期，这表明投资能按时收回。项目财务现金流量分析计算详见表。表各项指标序号指标名称单位所得税后所得税前备注财务内部收益率财务净现值万元投资回收期万元财务平衡分析根据资金来源及运用分析，项目有正常年盈余资金万元，平均年利税额万元。平均年投资利税率为，平均年财务内部收益率为，高于国家基准值。从盈亏平衡分析表明，当生产负荷达到设计能力，即年产量达到万吨时，企业就可达盈亏平衡点，有较强抗市场风险能力。综上所述，本工程充分利用云阳地区资源，技术上先进成熟可靠，经济效益较好。工程迅速建设投产必将促进云阳地区社会稳定和发展。可行性研究主要技术经济指标见表。表主要技术经济指标表序号指标单位数量备注生产规模真空制盐万吨产品方案优级精制盐万吨其中袋装盐袋万吨总投资万元固定资产投资万元其中预备费万元投资方向调节税万元建设期借款利息万元流动资金万元利用现装置流动资金投资指标单位产品占用固定资产投资元吨盐产品百元销售收入占用流动资金元百元全厂定员总计人其中工人人序号指标单位数量备注工程技术人员人管理人员人服务人员人全厂生产天数天主要原材料物料燃料用量其中卤水万年煤原煤万吨年消耗定额其中卤水标吨盐原卤蒸汽吨吨盐包操干燥用汽电力度吨盐含包装及石膏处理用电水吨吨盐其中循环水折合综合能耗标煤公斤吨盐运输量其中运入量万吨年其中煤运出量万吨年未计煤渣砖量全厂占地面积指生产区围墙内占地其中生产区占地面积生活区占地面积年总成本负荷万元正常年主产品单位产品成本元吨盐加碘盐工业盐年销售收入万元负荷平均年税额万元平均年利润万元投资回收收期静态年包括建设期年平均年投资利税率平均年财务内部收益率第二章市场需求预测与建设规模市场调查及需求情况国内市场需求情况预测随着我国化学工业发展，特别是与盐业发展有直接关系两碱纯碱烧碱工业近多年来持续大幅度增长，要求原盐提供量也大幅度增加。近年来盐业市场通过调整和规范，重庆索特集团实施高品牌大集团战略，积极拓宽市场。除扩大长江中下游销区盐产品销量外，还进入了东北和广西及东南亚市场。并与中国盐业总公司与美国嘉吉公司成功合作，为我国进入后进步拓展海内外市场奠定了基础。仅年索特集团销盐万吨，达到库无存盐，产销两旺。同时索特集团加大原盐下延产品开发力度。万吨年离子膜烧碱项目前期工作与重庆化医集团联姻拟上万吨年纯碱项目均已取得可喜进展。仅这两个新项目，需工业用盐近万吨年，为索特集团盐销路开辟了新宽阔领域。从万州地区看，随着三峡工程动力建设，必将促进库区经济大发展。化学工业等必将随之大发展，为盐销售开辟良好前景。食盐是人民生活必需品，市场销售直相对稳定。真空制盐同海盐湖盐相比较，具有卫生产品质量高，易于加碘等显著优点。这对保护人民身体健康，有效简易安全经济地消除碘缺乏病起着重要作用。食用加碘盐投放市场，必将受到群众欢迎和青睐。经销或销售预测食盐历来属于国家专卖产品。价格生产计划销区划分盐税税率等均由国家和地方盐务局统计划安排下达。按国家规定，食用盐属国家定点生产及专卖，工业盐在统规范下实施指导管理。公司年产万吨精制盐中，万吨加碘食用盐由重庆市盐业公司统销售，其余万吨工业盐由索特集团统销售。从索特集团发展前景看，其盐销售前景乐观。产品方案论述根据产品销售方向及食品卫生法规定，本可行性研究确定维持原生产规模年产万吨真应配套总图运输给排水供配电自控仪表，机电仪修，环境保护及必需生活福利设施。其中机电修及环境保护中建材车间均利用现公司下属锅炉安装有限公司及亚太建筑建材公司现有装备，并由两公司负责另投资迁建。河边码头设计未列入本可行性研究编制。研究工作概况自贡市井矿盐设计研究院受公司委托，自年月日起对公司万吨年真空制盐装置异地技改迁建工程进行可行性研究报告编制。在我院原编制并已由四川省盐务局川盐局计建字第号批准云阳盐厂淹没迁建万吨年真空制盐工程实施方案云阳盐厂淹没迁建工程实施方案调整与补充基础上，就建设项目内容，投资金额调减同公司进行了详细研究。在编制过程中，本着认真负责求实精神，就可行性研究中工艺技术方案主体设备选型，投资效益等问题进行了多方案详细研究比较，筛选出了项目推荐方案于年月下旬完成了可行性研究报告编制工作。推荐方案与研究结论推荐产品方案食用盐按国家标准，全部生产优级精制盐，按袋规格袋装出厂。建设规模年产万吨效真空蒸发制盐，配套热电站。其中万吨为加碘食用盐。厂址经在张家坝杨沙沱和青龙咀三处预选厂区进行比选，确定本工程布置在青龙咀厂址，并已经四川省建委川建委规法号文批准。该厂址地质结构稳定，二次移民少，水陆交通方便，水电供应有保障，厂址距双江矿区近。不足之处是荒地少耕地较多，应尽可能紧凑布置，减少占地。主要原料燃料及动力供应原料卤水由云阳双江岩盐矿区用管道输至制盐车间卤池，距离长约公里。蒸汽和电力由项目配套热电站供给，热电站与国家电网并网，以确保生产生活正常进行。燃料煤由云阳开县两地定点煤矿供应。生产工艺采用现生产已成熟四效真空蒸发制盐及添加石膏晶种防换热管结垢工艺。成品盐采用机械包装入库。制盐副产物盐石膏经漂洗转化过滤，盐卤返回制盐，石膏送去作建材或水泥厂原料。为保证盐质及生产能较长时间正常稳定地进行，主体设备蒸发罐罐型采用外热式逆循环轴向出料型，罐体材质采用超低碳不锈钢复合板制作，换热管采用钛及钛合金管作抗腐蚀材料，并采用浓缩器等节能设备以最大限度提高热经济效果。环境保护设计本着三废治理设施与主体工程三同时原则，对生产过程中产生废水废气废渣均按中华人民共和国工业三废排放试行标准及参照四川省环境污染物排放标准要求设置了治理设施。本工程环境保护消防及安全措施尚未包括由索特云阳亚太建筑建材公司另出资迁建建材车间投资在内估算投资约万元，占工程总投资。只要严格按设计要求管理组织生产，预测本工程兴建对周围生态环境影响甚微。全公司定员与劳动力来源企业组织为股份有限公司设置，实行两级管理。全公司定员为人。其中工人人，工程技术人员人，管理人员人，服务人员人。公司本部机构管理人员技术人员及服务人员占全厂总人数。本工程系迁建工程，所需劳动人力均在现有劳动力中招用解决。总投资本工程总投资为万元，其中固定资产投资万元，流动资金由现万吨年真空制盐流动资金转入本工程使用，不计入总投资中。项目实施进度建议年月中旬完成可行性研究报告上报审批工作。年月中旬完成初步设计及上报审批工作。年月底前已完成施工图云阳县盐厂淹没迁建万吨年真空制盐工程实施方案及实施方案调整与补充规模万吨年真空制盐配套热电站已由四川省盐务管理局川盐局计建字第号文批准。厂址经反复对比，选择在云阳县双江镇稻场村组小地名青龙咀，并经四川省建委川建委规法号文批准。由四川省气象环境评价中心以国环评证甲字第号编制云阳县盐厂淹没迁建万吨年真空制盐技改工程环境影响报告书，已通过评审。四川省环境保护局川环开发号文已批准公司双江矿区资源丰富。四川省矿产储量委员会川储发号文对四川省云阳县双江镇岩盐矿资源论证报告审查意见表明，双江镇岩盐矿其成盐条件好，有定资源远景。初步概算桥井云普井范围内控制岩盐矿储量在万以上，可以满足建设卤折盐年产万吨矿山资源需要。