上应采用有保留价拍卖的方式。确定拍卖保留价时，要对资产评估价同类资产市场价意向买受人询价拍卖机构建议拍卖价进行对比分析，考虑当地市场状况拍卖付款方式及快速变现等因素，合理确定拍卖保留价。不适于拍卖的，可根据资产的实际情况，采用协议处置招标处置打包出售委托销售等方式变现。采用拍卖方式以外的其他处置方式时，应在选择中介机构和抵债资产买受人的过程中充分引入竞争机制，避免暗箱操作。抵债资产收取后原则上不能对外出租。因受客观条件限制，在规定时间内确实无法处置的抵债资产，为避免资产闲置造成更大损失，在租赁关系的确立不影响资产处置的情况下，可在处置时限内暂时出租。银行不得擅自使用抵债资产。确因经营管理需要将抵债资产转为自用的，视同新购固定资产办理相应的固定资产购建审批手续。监督检查银行应当对抵债资产收取保管和处置情况进行检查，发现问题及时纠正。在收取保管处置抵债资产过程中，有下列情况之者，应视情节轻重进行处理涉嫌违法犯罪的，应当移交司法机关，依法追究法律责任截留抵债资产经营处置收入的擅自动用抵债资产的未经批准收取处置抵债资产的④恶意串通抵债人或中介机构，在收取抵债资产过程中故意高估抵债资产价格，或在处理抵债资产过程中故意低估价格，造成银行资产损失的玩忽职守，怠于行使职权而造成抵债资产毁损灭失的擅自将抵债资产转为自用资产的。考核建立抵债资产处理考核制度，考核年度待处理抵债资产的变现成果可以用以下两个指标进行考核。待处理抵债资产年处置率待处理抵债资产变现率第五节呆账核销呆账核销是指银行经过内部审核确认后，动用呆账准备金将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销，从而使账面反映的资产和收入更加真实。健全的呆账核销制度，是会计审慎性和真实性原则的要求，是客观反映银行经营状况和有效抵御金融风险的重要基础。呆账的认定银行在采取所有可能的措施和实施必要的程序之后，符合下列条件之的债权或者股权可认定为呆账。借款人和担保人依法宣告破产关闭解散或撤销，并终止法人资格，银行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权。借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，或者以保险赔偿后，确实无力偿还部分或者全部债务，银行对其财产进行清偿和对担保人进行追偿后，未能收回的债权。借款人和担保人虽未依法宣告破产关闭解散撤销，但已完全停止经营活动，被县级及县级以上工商行政管理部门依法注销吊销营业执照，银行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权。借款人和担保人虽未依法宣告破产关闭解散撤销，但已完全停止经营活动或下落不明，未进行工商登记或连续两年以上未参加工商年检，银行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权。借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，银行经追偿后确实无法收回的债权。由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过年以上仍未收回的债权或借款人和担保人无财产可执行，法院裁定执行程序终结或终止中止的债权。银行对债务作诉诸法律后，经法院调解或经债权人会议通过，并与债务人达成和解协议或重整协议，在债务人履行完还款义务后，银行无法追偿的剩余债权。对借款人和担保人诉诸法律后，因借款人与担保人主体资格不符或消亡等原因，被法院驳回起诉或裁定免除或部分免除债务人责任或因借款合同担保合同等权利凭证遗失或丧失诉讼时效，法院不予受理或不予支持，银行经追偿后仍无法收回的债权。由于上述原因借款人不能偿还到期债务，银行依法取得抵债资产，抵债金额小于贷款本息的差额，经追偿后仍无法收回的债权。开立信用证办理承兑汇票开具保函等发生垫款时，凡开证申请人和保证人由于上述原因，无法偿还垫款，银行经追偿后仍无法收回的垫款。按照国家法律法规规定具有投资权的银行的对外投资，由于被投资企业依法宣告破产关闭解散或撤销，并终止法人资格的，银行经清算和追偿后仍无法收回的股权被投资企业虽未依法宣告破产关闭解散或撤销，但已完全停止经营活动，被县级及县级以上工商行政管理部门依法注销吊销营业执照，银行经清算和追偿后仍无法收回的股权。对于余额在万元含万元以下农村信用社村镇银行为万元含万元以下的对公贷款，经追索年以上，仍无法收回的债权。二呆账核销的申报与审批呆账核销的申报呆账发生后，能够提供确凿证据经审查符合条件的，按随时上报随时审核审批及时转账的原则处理，不得隐瞒不报长期挂账和掩盖不良资产。银行申报核销呆账，必须提供以下材料借款人或者被投资企业资料。包括呆账核销申报表银行制作填报及审核审批资料，债权股权发生明细材料，借款人持卡人担保人和担保方式，被投资企业的基本情况和现状，财产清算情况等经办行公司的调查报告。包括呆账形成的原因，采取的补救措施及其结果，对借款人持卡人和担保人具体追收过程及其证明，抵押物质押物处置情况，核销的理由，债权和股权经办人部门负责人和单位负责人情况，对责任人进行处理的有关文件等其他相关材料。不能提供确凿证者除外，应当向银行如实提供所有开户行账号及存贷款余额情况，配合银行的调查审查和检查。在此基础上银行对借款人的资信做出评价银行的调查审查检查，贯穿于贷款审批发放执行的各环节中，银行可以借此了解借款人的生产经营情况，确保贷款的安全。应当接受银行对其使用信贷资金情况和有关生产经营财务核定的监督。应当按借款合同约定用途使用贷款。应当按贷款合同的约定及时清偿贷款本息。将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意。有危及银行债权安全的情况时，应当及时通知银行，同时采取保全措施。第二节贷款申请受理面谈访问前期调查的主要目的在于确定是否能够受理该笔贷款业务，是否投入更多的时间和精力进行后续的贷款洽谈，以及是否需要正式开始贷前调查工作。面谈准备提纲内容应包括客户总体情况客户信贷需求拟向客户推介的信贷产品等。面谈内容面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用标准原则，即品德能力资本担保环境和控制，从客户的公司状况贷款需求还贷能力抵押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。二内部意见反馈面谈情况汇报撰写会谈纪要撰写内容包括贷款面谈涉及的重要主体获取的重要信息存在的问题与障碍，以及是否需要做该笔贷款的倾向性意见或建议。贷款安全性贷款的派生性收益三贷款意向阶段在该阶段，业务人员应做到告知客户贷款受理客户提供贷款申请书拟定下阶段公司目标计划将储备项目纳入贷款项目库。该阶段业务流程中应当注意贷款意向书的出具注意贷款意向书与贷款承诺的区别贷款意向书和贷款承诺都是贷款程序中不同阶段的成果，常见于中长期贷款。但并非每笔中长期贷款均需做贷款意向书和贷款承诺。法律效力贷款意向书表明该文件为要约邀请，是种意向性的书面声明，不具备法律效力贷款承诺具有法律效力。出具贷款意向书和贷款承诺的权限。在项目建议书批准阶段或之前，各银行可以对符合贷款条件的项目出具贷款意向书，般没有权限限制，超所在行权限的项目须报上级行备案。项目在可行性研究报告批准阶段，各银行应按批准贷款的权限，根据有关规定，对外出具贷款承诺，超基层行权限的项目需报上级行审批。注意事项银企合作协议中贷款安排的法律地位皆有审批权限的批准贷款申请资料的准备在确立贷款意向后，向客户索取贷款申请资料是个比较重要的环节。对借款申请书的要求客户需要向银行提供份正式的借款申请书。业务人员应要求客户在拟定借款申请书时写明借款人概况申请借款金额借款币别借款期限借款用途还款来源还款保证用款计划还款计划及其他事项。此外，业务人员还应要求借款申请书上由法定代表人或其授权人签字并加盖借款人公章。对借款人提供其他资料的要求为了获取客户进步的信息，除借款申请书外，业务人员要求客户提供的必要材料至少还包括表中的内容。表借款人需要提交的资料内容所有贷款借款人已在工商管理部门办理年检手续的营业执照复印件法人代码证和税务登记证复印件初次申请贷款的借款人应提交公司章程借款人的贷款卡复印件借款人连续三年经审计的财务报表和近期的月财务报表借款人为外商投资企业或股份制企业，应提交关于同意申请借款的董事会决议和借款授权书正本保证贷款担保人的营业执照复印件担保人经审计的近三年的财务报表担保人为外商投资企业或股份制企业，应提交关于同意提供担保的董事会决议和授权书正本抵质押贷款用中间商或中间设备来进行销售单渠道营销策略和多渠道营销策略划分标准营销渠道的类型多少结合产品生命周期的营销策略组合营销渠道策略与生产相结合与销售环节相结合与促销相结合四促销策略广告国际银行广告的三个阶段银行产品银行银行广告的两个类型产品广告和形象广告产品广告差异化策略现有产品的区别创新产品的大肆宣传突出产品品质上的优势人员促销概念人员促销的方式在营业地点设置咨询服务台建立客户经理制公共宣传和公共关系公共宣传新闻媒体的报道公共关系信息沟通游说政府和立法机关社会公益赞助活动艺术和体育投资销售促进目的吸引新的尝试者和回报忠诚客户工具赠品专有利益配套服务和促销策略联盟第三节营销管理营销计划市场营销计划的基本内容计划项目目的与任务计划概要整体性概要描述，了解计划的核心内容和基本目标当前营销状况提供环境分析的相关背景数据资料收集与市场产品竞争分销等方面的数据资料机会与问题分析营销目标确定销售量市场份额利润等基本指标营销战略与策略营销总体思路与措施行动方案具体做什么，谁做，何时做，需要费用损益预算表预测财务收支状况营销控制检测和控制计划的执行二营销组织银行营销组织的含义研究对象营销组织结构和营销组织行为实质银行如何合理有效的对营销活动进行分工分工营销工作的分工工作量的分配职责和权限的划分人员配