计摊销净值总成本费用估算表生产要素法表单位万元序号项目建设期生产经营期合计第年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十年第十二年第十三年外购原材料外购燃料及动力工资及福利费修理费其他费用经营成本折旧费摊销费利息支出总成本费用其中固定成本可变成本盈亏平衡点产品销售收入和增值税及附加估算表表单位万元序号项目单位额定产量销售单价元套销售量销售收入销售量销售收入产品销售收入气弹簧万套减振器万套球头球笼万套横拉杆万套悬挂万套橡胶件万套水泵万套制动泵万套高强螺栓螺帽万套汽车仪表万套汽车前轮毂万套汽车下投资项目建设投资万元，其中主体工程费用万元。室外工程费用万元，其它费用万元。详见建设投资估算表。建设期利息项目拟申请贷款万元，贷款年利率，则建设期利息为万元。见附表流动资金参考国内同类型企业生产经营和资金运作情况，本项目正常运行需占用流动资金万元。项目总投资总投资建设投资建设期利息流动资金万元。资金筹措拟申请银行贷款万元，业主自筹资金万元。详见附表。建设投资估算表序号名称面积估算费用万元备注建筑工程设备安装及装修其它合计购置主体工程综合服务楼综合办公楼展厅信息平台建设检测中心二室外工程给排水管网供电线网及照明热力管网消防系统绿化道路三其它征地亩勘察设计费工程监理费建设单位管理费员工培训费基本预备费项目建设投资第十章经济效益与财务评价评价依据及基本参数评价依据建设项目经济评价方法与参数第三版国家发展和改革委员会建设部可行性研究指南国家发展和改革委员会基本参数建设期年，运营期年，按计算期年计算。税率客房餐饮娱乐项目营业税，其它项目营业税，城市建设维护税，教育附加费，所得税。盈余公积按净利润计提。管理费用营业费用等按收入定比例估算。固定资产折旧无形和递延资产摊销均按建设投资计算，全年为万元。基准贴现率。经营活动与经营收入估算综合服务楼经营收入综合服务楼经营收入为宾馆餐饮娱乐收入，按每天平均入住人，每人每鸿福机械制造有限公司根据生产经营实际和针对中心学生教师具体情况，制定符合企业管理生产工艺岗位技能要求企业对人才实际要求培训教材，负责对中心学生教师进行技能培训和实际生产实践培训。三中心教师学生到柳州市鸿福机械制造有限公司进行操作技能强化培训和生产实习时，柳州市鸿福机械制造有限公司无条件接收中心教师学生进行操作技能实训，柳州市鸿福机械制造有限公司无条件确保中心生产实训实习需要。四校内生产经营性实训基地以专业教师为主，柳州市鸿福机械制造有限公司技术员为辅，指导学生进行实训和生产，校外生产经营性实训基地以柳州市鸿福机械制造有限公司技术员为主，专业教师为辅，指导学生进行实训和生产。五中心学生毕业后，由柳州市鸿福机械制造有限公司安排就业。六对生产实训中产生利润由校企双方协商而定。七实训基地实行中心领导下实训基地主任负责制，基地人员实行公开招聘竞争上岗定期考核管理机制。组长韦贤光主任黄金德董事长工作职责全面负责项目建设保证资金按规定到位监督项目进度负责经费使用审批。副组长黄继北教学副校长黄广念副主任工作职责具体负责实训基地建设发展规划经营和日常管理工作保证人力资源按规定到位。成员韦引光韦卫国韦明强覃俊清工作职责负责基地建设各项具体工作包括生产经营性实训基地建设专业设备采购专业师资培训各种教学方案与资料编写第八章消防第节设计依据建筑设计防火规范民用建筑设计通则建筑给水排水设计规范建筑灭火器配臵设计规范第二节建筑消防本项目耐火等级为二级。室外消防通道建筑四周均形成通畅环形通道，满足消防要求。室内消防措施所用墙体材料楼板均达到相应耐火极限。第三节消防给水消防用水量根据建筑设计防火规范确定建筑物室内消火栓用水量为，室外消防用水量为。消防系统在室外设臵消火栓。消防给水管道采用优质国标焊接钢管，阀门均采用型闸阀或蝶阀。室内消火栓采用口径消火栓和水龙带水枪喷嘴口径为，衬胶水龙带长度为。消火栓消火栓系统每根竖管最小流量升秒，每支水枪最小流量升秒。消火栓采用单栓单阀式，消火栓栓口直径为，水带长度，水枪喷嘴口径。栓口距地。消防系统消防系统采用下供下回式系统。室外消火栓系统在本工程系统入口设臵套地下式室外消火栓，规格为。灭火器配臵根据建筑灭火器配臵设计规范在适当位臵设相应数量干粉灭火器。第四节消防电气根据工程规模及性质，确定其消防供电负荷为三级负荷。本工程配线采用系统，电源零线在进户处做重复接地处理，其接地电阻小于。第九章项目管理与项目实施进度计划第节项目管理为保证工程质量，节约建设投资，缩短建设周期，尽快发挥投资效益，根据流动资金需要亿元，启动资金亿元投资构成该项目建设总投资亿元，其中固定资产投资亿元，铺底流动资金估算为亿元。资金筹措本项目总投资亿元，其中固定资产亿元，铺底流动资金亿元，所需建设资金及铺底流动资金，由企业自筹。第十四章经济评价基础设计建设规模和计算期该项目计算期定为年，其中建设期为个月，经营期为年。达产期及达产系数本项目年建成，第二年达到设计生产能力，第三年达到设计生产能力，第四年达到设计生产能力。劳动定员该项目定员人，其中管理人员人，生产人员和服务人员人。产品总成本费用计算原辅材料及动力原辅材料和动力价格均为厂价，达产后，正常生产年份原辅材料和动力年费用，万元。工资及福利基金根据当地工资水平，生产人员工资及附加平均为元人月，新增生产人员人，年费用为万元。制造费用制造费用中新增折旧费根据新增固定资产原值和工业企业财务制度规定分类折旧年限计算，采用直线折旧法，折旧率建筑物为，设备为。制造费用中其它费用根据建设项目经济评价有关规定计算。其它制造费用包括修理费运输劳动保护及保险费用等。取固定资产原值，本项目其它年制造费用为，万元。销售费用根据行业特点，销售费用以销售收入计取，新增年销售费用合计为，万元，万元。管理费用管理费用中无形资产及递延资产根据工业企业财务制度规定摊销年计算。无形资产及递延资产摊销分五年完成，年平均摊销，成本销售税金及附加盈亏平衡分析表明，本项目生产能力只需达到设计规模时，企业就可以保本，说明项目具有定抗风险能力。敏感性分析项目在计算期内可能发生变化因素有建设投资经营成本产品价格。上述各单因素变化〒〒时对项目财务内部收益率影响程度见表。表敏感性分析表序号项目不确定因素变化率项目财务内部收益率基本方案建设投资经营成本产品价格从敏感性分析表可以看出，项目对上述各单因素变化敏感程度从高到低依次为产品价格经营成本建设投资。从以上敏感性分析表明，产品价格和经营成本变化对财务内部收益率影响较大，建设投资变化对本项目财务内部收益率影响不大。敏感性分析表明产品价格是最敏感因素。但分析发现，该产品市场将处于上升期，在相当长时间内产品降价可能性较小，可行性研究定价偏于保守，致使项目效益受其影响甚小。本项目产品价格与原材料有定联动性，在定程度上可抵消价格对项目效益影响。因此可以作出虽然产品价格是较为敏感因素，但本项目价格风险并不是很大结论。根据上述敏感性分析表明，项目具有定抗风险能力。财务评价结论该项目财务内部收益率所得税后为，财务内部收益率所得税前为，均高于行业基准收益率，满足投资者要求。投资回收期为年低于基准投资回收期，说明项目盈利能力较好。计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出从经营活动投资活动筹资活动全部净现金流量看，营运期各年现金流入