（项目申请）普洱市思茅区万亩有机茶示范园项目立项分析评估建议书（备份存档）

无污染安全优质营养类有机食品，不仅仅是国外消费者追求，同时也是生活水平日渐提高国内消费者需求。

茶叶是世界三大饮料中最具有生命力，最受消费者欢迎饮料。

随着人们生活水平提高健康意识增强和茶文化兴起，人们对茶叶数量质量需求也在逐渐增加与提高。

茶叶已成为人民群众生活必需品，又是思茅市传统出口创汇商品，也是山区主要经济作物之，并成为广大山区茶农脱贫致富与增加地方财政收入支柱产业。

因此，可持续发展茶叶生产能够使经济效益社会效益和生态效益有机地相结合，是项利国利民极有前景绿色产业。

三公司具备较好基础和条件云南龙生茶业股份有限公司是普洱市委政府扶持茶叶产业龙头企业国家扶贫龙头企业云南省农业产业化经营省级重点龙头企业，是集茶叶种植研发生产经营为体化重点企业，是云南省最大茶叶生产企业之。

公司目前年产各类茶叶折合毛茶近多吨，主要产品有龙生系列绿茶普洱茶茉莉花茶和红茶等大类上百个品种，产品深受消费者青睐，在全国茶叶市场中享有定知名度。

近三年来，公司资产规模不断扩大，经营业绩持续提升，收入和盈利水平迅速提高，年，实现销售收入万元，利润总额元。

在生产管理方面，公司贯坚持推行严格质量管理制度，建立了从鲜叶原料到成品茶生产全流程质量控制体系。

公司采用统精细化生产管理技术，茶叶年产量平均自然增长率超过。

公司在经济技术管理市场营销等方面都具备了较好基础和条件。

四解决现有茶园管理模式，为有机茶园建设提供示范第二章项目建设背景及必要性长期以来，公司坚持以建设自有产权茶园为主发展模式，现已在普洱茶主产区拥有茶山万亩茶园万亩，成为了云南省乃至全国自有产权茶园面积最大茶叶企业。

目前，茶园正逐步进入丰产期，按亩产公斤毛茶计算，可达多吨毛茶，但是有机茶园生产技术和设施设备条件也相对老化，不能完全满足国家食品卫生政策新要求。

因此，公司决定将产能高茶园建设成为公司有机茶园示范基地，并为公司及周边地区开展有机茶园建设提供技术支撑，切实提高优质毛茶生产能力和产品质量，实现公司可持续发展。

二项目建设必要国家颁发关于建设项目经济评价工作暂行规定和建设项目经济技术评价方法和参数三云南省人民政府关于加快发展茶叶产业意见四至年云南省新型工业化农特新产品加工业发展规划五普洱市十五规划六普洱市关于加快茶叶产业化发展意见七技术交流和考察资料。

四研究结论茶叶是云南省山区农户主要经济来源之，也是云南省传统产业，项目实施，有利于促进全省茶产业生产技术水平提升，增加全省山区农户收入，项目符合国家和云南省产业鼓励发展方向。

二项目实施，有利于加快公司发展，扩大公司品牌影响，增强企业市场竞争力。

三项目实施单位长期从事茶叶生产经营，有较为丰富经验，公司有较好基础条件。

四项目采用工艺技术及设备处于国内领先水平，可操作性强，建设方案合理可行，各项投资估算合理。

五项目投产运行后，每年给公司带来万元利润，上缴所得税万元，项目投资利润率销售利润率内部收益率投资第章总论回收期年等财务指标均在行业较高水平之上。

综上所述，项目符合国家产业发展方向，具有明显社会和经济效益，项目可行，应尽快组织实施。

第二章项目建设背景及必要性第二章项目建设背景必要性及意义项目建设背景普洱市具备开发有机茶自然资源优势普洱市地处世界茶树原产地中心地带，有中国茶城之美誉，栽培型茶树和野生茶树资源十分丰富。

据全市茶树资源调查发现，景东镇沅景谷澜沧普洱墨江孟连等个县处，在海拔米之间，现仍生存着很多年年树龄栽培型大茶树澜沧县景迈亦有万亩连片老茶园，野生型茶树分布于无量山哀牢山和澜沧江两岸县处，海拔米之间原始森林中，面积约万亩，较为突出是镇沅县九甲乡和平村千家寨龙潭野生茶树群落，面积约亩，其中有棵树龄约年。

年月发现澜沧邦威大茶树，经专家组鉴定认为是迄今发现唯古老过渡型大茶树，从而证实了中国云南思普区今普洱市和西双版纳州澜沧江流域沿岸带是世界茶树原产地中心地带，为中国茶史世界茶史填补了极为重要缺环。

普洱市野生型栽培型过渡型三种茶树类型齐全，全世界独无二，是研究茶史和茶树起源驯化培育利用块得天独厚科学研究基地，对生产名优绿茶提供了极为有利条件。

普洱市位于云南省南部思茅市中南部澜沧江中下游，在北回归线以南，北纬东经之间，山地气候温暖，干湿季分明，土壤肥沃。

由于普洱市太阳辐射漫射光较多，空气湿度大，茶树新梢氨基酸咖啡碱等含量和水浸出物丰富，比直射光照射下分别高出。

而茶叶纤维素含量却低，这就使得茶芽肥厚柔软，持嫩性强，芳香性好，从而为绿茶品质奠定了物质基础，驰名中外普洱茶就是在丰富漫射光条件下形成优质名茶。

普洱市是世界茶树原产地之，茶树生长在树林茂密山地，性喜湿润。

据研究年降雨量在毫米左右最适合茶树生长，思茅年均降雨量正好处于毫米，进入雨术，茶叶年产量平均自然增长率超过。

公司在经济技术管理市场营销等方面都具备了较好基础和条件。

四解决现有茶园管理模式，为有机茶园建设提供示范第二章项目建设背景及必要性长期以来，公司坚持以建后，时晴时雨阴湿状况与多漫射光良好配合，使茶树叶芽生长出适宜制优质绿茶化学成分。

同时，项目区土壤水及环境均为受到污染，为有机茶园建设提供了良好生态环境。

第二章项目建设背景及必要性二现代社会发展，人民生活需要现代工业快速发展，为社会进步和经济发展作出了巨大贡献，但同时也造成了些负面影响，例如工业三废大量排放，化学肥料和化学农药大量使用等，导致农业环境严重污染，土地持续生产能力下降，自然生态系统遭到破坏。

同时由于污染物迁移和恶性循环，通过受污染食品水源空气直接危害到人们健康，从而造类生存环境日益恶化。

环境污染问题已引起各国政府极大关注，相继建立专门机构，制定相应法令法规，严格限制化学产品在农业和食品业使用范围和数量。

无污染安全优质营养类有机食品，不仅仅是国外消费者追求，同时也是生活水平日渐提高国内消费者需求。

茶叶是世界三大饮料中最具有生命力，最受消费者欢迎饮料。

随着人们生活水平提高健康意识增强和茶文化兴起，人们对茶叶数量质量需求也在逐渐增加与提高。

茶叶已成为人民群众生活必需品，又是思茅市传统出口创汇商品，也是山区主要经济作物之，并成为广大山区茶农脱贫致富与增加地方财政收入支柱产业。

因此，可持续发展茶叶生产能够使经济效益社会效益和生态效益有机地相结合，是项利国利民极有前景绿色产业。

三公司具备较好基础和条件云南龙生茶业股份有限公司是普洱市委政府扶持茶叶产业龙头企业国家扶贫龙头企业云南省农业产业化经营省级重点龙头企业，是集茶叶种植研发生产经营为体化重点企业，是云南省最大茶叶生产企业之。

公司目前年产各类茶叶折合毛茶近多吨，主要产品有龙生系列绿茶普洱茶茉莉花茶和红茶等大类上百个品种，产品深受消费者青睐，在全国茶叶市场中享有定知名度。

近三年来，公司资产规模不断扩大，经营业绩持续提升，收入和盈利水平迅速提高，年，实现销售收入万元，利润总额元。

在生产管理方面，公司贯坚持推行严格质量管理制度，建立了从鲜叶原料到成品茶生产全流程质量控制体系。

公司采用统精细化生产管理技术，茶叶年产量平均自然增长率超过。

公司在经济技术管理市场营销等方面都具备了较好基础和条件。

四解决现有茶园管理模式，为有机茶园建设提供示范第二章项目建设背景及必要性长期以来，公司坚持以建设自有产权茶园为主发展模式，现已在普洱茶主产区拥有茶山万亩茶园万亩，成为了云南省乃至全国自有产权茶园面积最大茶叶企业。

目前，茶园正逐步进入丰产期，按亩产公斤毛茶计算，可达多吨毛茶，但是有机茶园生产技术和设施设备条件也相对老化，不能完全满足国家食品卫生政策新要求。

因此，公司决定将产能高茶园建设成为公司有机茶园示范基地，并为公司及周边地区开展有机茶园建设提供技术支撑，切实提高优质毛茶生产能力和产品质量，实现公司可持续发展。

二项目建设必要建设投资三项因素进行单因素敏感性分析计算，针对全部投资现金流量表计算指标，分析上述因素朝不利方向变化时，对项目可盈利性影响。

计算结果表明，在设定变化率范围内，项目对产品价格变化最敏感。

其次，是经营成本，最小是投资额。

当产品价格降低时，项目财务内部收益率仍保持在，当经营成本增加时，内部收益率为，因此项目具有较强抗风险能力，三不确定性分析固定成本经营收入不含税可变成本销售税金及附加税第十章财务分析与评价按生产能力利用率计算盈亏平衡点为，即项目生产能力达到设计能力时不亏不盈。

七财务评价结论从本项目财务分析计算结果看，在盈利能力分析各项静态和动态指标以及清偿能力分析各项指标方面，均优于同行业和社会投资基准指标。

从项目盈亏平衡分析结果看，项目盈亏平衡点较低，抗风险能力强。

项目敏感性分析看，项目对产品价格涨跌以及生产产量高低较为敏感。

项目投产后应注意对市场销售关注。

综合财务评价该项目建设投资省，经济效益较好，投资回收快，具有较强清偿能力和定抗风险能力投资回报率高，是个比较好投资项目。

财务评价认为本项目是可行。

第十章社会效益分析第十章社会效益分析壮大主导产业，促进企业发展由于公司实行是公司基地农户标准农业产业化经营模式，茶农在茶叶生产中按照公司五统统生产计划统生产技术统农用物资发放统鲜叶采摘标准统鲜叶交售进行，茶农只要按照公司要求进行管理，同时，茶叶产品加工由各生产加工厂按各产品工艺文件流程进行加工，确保了公司产品质量，生产产品由公司营销部统进行销售，维护了正常生产经营秩序。

由于公司各个环节形成了产业链，降低了农民产业风险。

加之公司生产加工销售整体性，带动了周边群众按公司生产技术进行茶园管理茶叶加工，使得普洱市茶园管理加工逐步走向规范化。

普洱市茶叶价格在定程度上由公司宏观调控，这稳定了普洱茶叶产业，带动了茶产业健康发展。

二推进新农村建设通过该项目实施，将会壮大普洱市茶叶产业，带动全市茶园建设向有机茶园转换，促进茶叶产业向精深加工方向发展。

通过整合，优化普洱茶叶原料布局，改变当前落后茶业制作方法，推进标准化生产，在产品上不断提高水平，使之能和其它名品牌茶叶抗衡，使云茶实现自身应有价值。

三推动产业发展通过本项目实施，将带动公司亩茶园全部向有机茶园转换建设，使公司茶园全部达到绿色和有机茶园要求通过对茶叶加工工艺改造，从而提高茶叶质量，增强产品在市场上竞争力和出口创汇能力，加大产品市场占有率，这对树立龙头企业核心地位意义重大。

该项目涉及公司户多人茶农从事有机茶生产，同时，带动普洱市思茅区镇乡个村委会万户万人，种植茶园面积达多万亩农户经济上有所增收，生活上有所改善，这对加快山区人民脱贫致富，恢复生态，保护环境以及普洱市茶叶产业可持续发展将起到积极推动作用。

第性和意义项目建设必要性是优化茶叶产品，适应国际市场需要随着我国加入，国际茶叶市场将进步对我国茶叶产品开放，关税壁垒将进步削减，但是技术性贸易壁垒则呈现越来越严趋势，欧美等国对茶叶进口从关税壁垒上看是相当自由，但不少国家都设置了非关税壁垒，税率居各产茶国之首，且有相当部分超过欧盟标准。

年月日欧盟即执行新茶